1、1 中国金融期货交易所风险准备金管理办法 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为了规范中国金融期货交易所风险准备金提 取、存管、使用和审批等相关工作，增强交易所风险防范能 力，保障金融期货市场健康平稳运行，根据期货交易管理 条例 、 期货交易所管理办法等法规、规章以及中国金融 期货交易所（以下简称交易所）业务规则，制定本办法。 第二条第二条 本办法所称风险准备金是指由交易所依法设 立，用于维护金融期货市场正常运转、提供财务担保和弥补 因交易所不可预见的风险带来的亏损的资金。 第三条第三条 交易所管理风险准备金应当遵守合规、安全、 稳健的原则。 第四条第四条 交易所、会员、客户以及期货市场其他
2、参与者 应当遵守本办法。 第二章第二章 风险准备金的风险准备金的提取提取 第五条第五条 交易所应当按照手续费收入的 20%的比例提取 风险准备金。 第六条第六条 交易所可以根据自身业务规模、发展计划以及 潜在的风险等提出风险准备金的规模建议，报中国证监会批 准后实施。 2 第七条第七条 因使用风险准备金致使余额低于风险准备金应 有规模的，交易所应当按照本办法的规定继续提取。 第三章第三章 风险准备金的风险准备金的存管存管 第八条第八条 交易所应当关注风险准备金存管时的安全性和 流动性。 交易所应当按期将提取的风险准备金划转至风险准备 金专用账户。 第九条第九条 风险准备金应当单独核算，专户存储
3、，专门用 于弥补风险损失，不得挪作它用。 第十条第十条 风险准备金的利息等孳息应当计入风险准备 金。 风险准备金存管、使用和管理过程中发生的所有税费， 从风险准备金中扣除。 第四章第四章 风险准备金的使用风险准备金的使用 第十一条第十一条 发生下列情形之一的，根据交易所业务规则 采取相应风险控制措施后，仍然无法控制风险的，交易所可 以使用风险准备金： （一）结算会员在期货交易中违约，且保证金和结算担 保金不足的； （二）在组织期货交易、结算和交割等业务及其相关活 3 动过程中，由于交易所的技术系统故障、行情发布等原因， 造成损失后，交易所承担责任的； （三）为化解期货市场正在产生或者将产生重大
4、影响的 风险事件的。 第十二条第十二条 风险准备金用于弥补结算会员违约且保证金 和结算担保金不足的，直接划入交易所专用结算账户；用于 弥补结算会员损失的，直接划入结算会员专用资金账户；用 于弥补交易会员、客户损失的风险准备金，通过其委托的结 算会员专用资金账户划转；用于弥补其他损失或者处置风险 的，按照书面约定的方式划转。 第十三条第十三条 现有风险准备金不足以弥补多个结算会员、 交易会员、客户损失的，按照比例发放进行弥补。 前款所述比例是指现有风险准备金余额与损失总额的 比值，国家法律、行政法规等另有规定的除外。 第十四条第十四条 交易所使用风险准备金弥补风险损失或者处 置风险后，依法取得追
5、偿权，追偿款中属于风险准备金部分 的应当划转至风险准备金专用账户。 第五章第五章 风险准备金风险准备金使用使用的审批的审批 第十五条第十五条 交易所应当在充分论证风险准备金使用的必 要性、合理性和可行性之后，拟订风险准备金使用方案。 第十六条第十六条 风险准备金使用方案经交易所董事会执行委 员会审议批准后，交易所应当按照规定的用途和程序使用风 4 险准备金。 第十七条第十七条 交易所风险准备金使用方案应当在董事会执 行委员会批准后 10 个工作日内，向中国证监会报告。 第六章第六章 附则附则 第十八条第十八条 风险准备金的具体存管方式、使用流程等由 交易所另行规定。 第十九条第十九条 本办法的解释权属于中国金融期货交易所。 第二十条第二十条 本办法自 2019 年 5 月 24 日起施行。
