1、码 34 海关特殊监管区物流货物 指从境外直接存入海关特殊监管区域（包括保税区、保税物流园区、出口加工区、综合保税区、保 税港区等）和从海关特殊监管区域运往境外的仓储、分拨、配送、转口货物，包括流通领域的物流货物 及供区内加工生产用的仓储货物。 A.18A.18 代码 35 海关特殊监管区域进口设备代码 35 海关特殊监管区域进口设备 指从境外直接运入海关特殊监管区域（保税区、保税物流园区除外）用于区内业务所需的设备、物 资，以及区内企业和行政管理机构从境外进口自用合理数量的办公用品等。 A.19A.19 代码 39 其他贸易代码 39 其他贸易 指上述列明贸易方式之外的进出口货物，包括市场采
2、购货物和边民互市货物，以及补偿贸易、寄售 代销和易货贸易等项下货物。 A.20A.20 代码 41 免税品代码 41 免税品 指设在国际机场、港口、车站和过境口岸的免税品商店进口，按有关规定销售给办完出境手续的旅 客的免税商品，供外国籍船员和我国远洋船员购买送货上船出售的免税商品，供外交人员购买的免税品， 以及在我国际航机，国际班轮上向国际旅客出售的免税商品。 A.21A.21 代码 42 加工贸易成品油形式出口复进口代码 42 加工贸易成品油形式出口复进口 指按国家有关规定，由特定企业以加工贸易方式进口原油炼制的成品油，不返销出境而供应国内市 场的。不列入进出口贸易统计但海关实施单项统计。
3、A.22A.22 代码 44 进料加工转内销货物代码 44 进料加工转内销货物 指进料加工贸易项下进口的料件或已加工的制成品、半成品、残次品、边角料经批准转为国内销售， 不再加工复出口。包括海关事后发现，但准予补办进口手续的货物。不列入进出口贸易统计但海关实施 单项统计。 HS/T602019 5 A.23A.23 代码 45 来料加工转内销货物代码 45 来料加工转内销货物 指来料加工贸易项下进口的料件或已加工的制成品、半成品、残次品、边角料经批准转为国内销售， 不再加工复出口。包括海关事后发现，但准予补办进口手续的货物。不列入进出口贸易统计但海关实施 单项统计。 A.24A.24 代码 4
4、6 加工贸易转内销设备代码 46 加工贸易转内销设备 指在海关监管期内的加工贸易项下免税进口设备，经批准转售给境内非加工贸易企业，包括征税内 销的和转为享受进口减免税优惠内销的。不列入进出口贸易统计但海关实施单项统计。 A.25A.25 代码 54 进料深加工结转货物代码 54 进料深加工结转货物 指加工贸易企业将保税进口料件加工的产品转至另一加工贸易企业进一步加工后复出口的经营活动。 只适用于非海关特殊监管区域加工贸易经营企业之间的进料深加工货物结转。不列入进出口贸易统计但 海关实施单项统计。 A.26A.26 代码 55 来料深加工结转货物代码 55 来料深加工结转货物 指加工贸易企业将保
5、税进口料件加工的产品转至另一加工贸易企业进一步加工后复出口的经营活动。 只适用于非海关特殊监管区域加工贸易经营企业之间的来料深加工货物结转。不列入进出口贸易统计但 海关实施单项统计。 A.27A.27 代码 56 加工贸易结转设备代码 56 加工贸易结转设备 指在海关监管期内的加工贸易项下的免税进口设备，经批准从一个加工企业结转入另一个加工企业， 或从本企业一本加工贸易手册结转入另一本加工贸易手册。不列入进出口贸易统计但海关实施 单项统计。 A.28A.28 代码 57 进料加工结转余料代码 57 进料加工结转余料 指加工贸易企业在经营进料加工加工复出口业务过程中剩余的、可以继续用于加工制成品
6、的加工贸 易进口料件，结转到同一经营单位、同一加工企业、同样进口料件和同一加工监管方式的另一个加工贸 易合同项下继续加工复出口。不列入进出口贸易统计但海关实施单项统计。 A.29A.29 代码 58 来料加工结转余料代码 58 来料加工结转余料 指加工贸易企业在经营来料加工加工复出口业务过程中剩余的、可以继续用于加工制成品的加工贸 易进口料件，结转到同一经营单位、同一加工企业、同样进口料件和同一加工监管方式的另一个加工贸 易合同项下继续加工复出口。不列入进出口贸易统计但海关实施单项统计。 A.30A.30 代码 61 退运货物代码 61 退运货物 指原进、出口后因质量不符、残缺、延误交货或其他
7、原因被退运出、进境的货物（加工贸易项下的 货物除外）。不列入进出口贸易统计但海关实施单项统计。 A.31A.31 代码 64 进料加工复出口料件代码 64 进料加工复出口料件 指进料加工进口的保税料件因品质、规格等原因退运，以及加工过程中产生的剩余料件、边角料、 废料退运出境。不列入进出口贸易统计但海关实施单项统计。 A.32A.32 代码 65 来料加工复出口料件代码 65 来料加工复出口料件 指来料加工进口的保税料件因品质、规格等原因退运，以及加工过程中产生的剩余料件、边角料、 废料退运出境。不列入进出口贸易统计但海关实施单项统计。 A.33A.33 代码 66 加工贸易退运设备代码 66
8、 加工贸易退运设备 指加工贸易进口设备退运出境。不列入进出口贸易统计但海关实施单项统计。 A.34A.34 代码 71 保税维修代码 71 保税维修 指以保税方式将存在部件损坏、功能失效、质量缺陷等问题的货物（以下统称“待维修货物”）从 境外运入境内（含海关特殊监管区域）进行检测、维修后复运出境；待维修货物从境内（海关特殊监管 区域外）运入海关特殊监管区域内进行检测、维修后复运回境内（海关特殊监管区域外）。不列入进出 HS/T602019 6 口贸易统计但海关实施单项统计。 A.35A.35 代码 00 其他不列入贸易统计货物代码 00 其他不列入贸易统计货物 指其他没有实际进出境或虽然实际进
9、出境但没有引起我国物质资源存量变化的货物。包括过境、转 运和通运货物；暂时进出口货物；租赁期 1 年以下的租赁进出口货物；因残损、短少、品质不良或者规 格不符而免费补偿或者更换的进出口货物；以及海关总署规定的不列入贸易统计的其他货物。不列入进 出口贸易统计但海关实施单项统计。 HS/T602019 7 参考文献参考文献 1 中华人民共和国海关统计条例 （中华人民共和国国务院令第 454 号） 2 海关总署关于修订 中华人民共和国海关进出口货物报关单填制规范 的公告 （公告 2019 18 号） 3 海关总署关于执行 中华人民共和国海关统计工作管理规定 有关问题的公告 （公告 2018 125
10、号） 4 海关总署关于保税维修业务监管有关问题的公告 （总署公告2018203 号） 5 海关总署关于海关特殊监管区域内保税维修业务有关监管问题的公告（总署公告 2015 59 号） %0(怀匀%怀讀缁刀奝頀h退巳栀$证券股份有限公司 .docpic1.gif证券股份有限公司.doc2019-9306be62f03-f993-428f-9d07-51bd14f73907MACHHS38S7poHjYtrL833KVM4mF1CV8yjogey5V8Fk0+1Ql9M2o7Ig=证券股份有限公司,证券,股份有限公司c81232be2eb61b9869e09da6d6269073 107.05 證
11、券股份有限公司 管 理 控 制 制 度 ：金融消費者保護之管理 查 核 明 細 表 查 核 結 果 項 目查 核 程 序 是否不適用 底 稿 索 引 金融消費者保護之 管理作業 一、 公司從事廣告、業務招攬及營業促銷活動之辦理原則是否符 合規定。 二、 公司從事廣告、業務招攬及營業促銷活動是否未違反禁止行 為。 三、 公司從事廣告、業務招攬及營業促銷活動，是否訂定宣傳資 料製作管理規範，及散發公布之控管作業流程。 四、 前項宣傳資料於對外使用前，是否依相關規範審核後，始得 為之。 五、 公司是否無藉金融教育宣導，引薦個別金融商品或服務。 六、 公司是否訂定業務人員酬金制度，並是否提報董(理)事
12、會 通過（外國公司在臺分支機構得由該分支機構負責人簽章替代） 。 備 註： 稽核人員 日 期 證券股份有限公司 作業週期：每季至少查核乙次 107.05 管 理 控 制 制 度 ：金融消費者保護之管理 查 核 明 細 表 查 核 結 果 項 目查 核 程 序 是否不適用 底 稿 索 引 金融消費者保護之 管理作業 七、 酬金制度 是否衡平考量客戶權益、金融商品或服務對金融服務 業及客戶可能產生之各項風險，不得僅考量金融商品或服務之 業績目標達成情形 ，並 是否 依券商公會 會員公司業務人 員酬金制度應遵行原則訂定之 。 八、 公司初次銷售 屬金融消費者保護法第十一條之二所稱之複 雜性高風險商品
13、是否報經董(理)事會或常務董 (理)事會通過 （外國公司在臺分支機構得由該分支機構負責人簽章替代）。 九、 公司與金融消費者訂立契約前，是否建立差異化事前審查機 制。 十、 公司與金融消費者訂立契約前，是否向金融消費者充分說明 該金融商品、服務及契約之重要內容及揭露風險。 十一 、 公司向金融消費者說明金融商品或服務契約之重要內容及揭 露風險時，是否遵守基本原則。 十二 、 公司辦理前項作業時，揭露及說明之對象與說明之重要內容 是否符合規定。 備 註： 稽核人員 日 期 證券股份有限公司 作業週期：每季至少查核乙次 107.05 管 理 控 制 制 度 ：金融消費者保護之管理 查 核 明 細
14、表 查 核 結 果 項 目查 核 程 序 是否不適用 底 稿 索 引 金融消費者保護之 管理作業 十二、公司辦理前項作業時，揭露及說明之對象與說明之重要內容 是否符合規定。 十三 、 公司提供投資型金融商品或服務，是否訂定金融消費者往來 之條件及瞭解金融消費者審查作業程序並評估金融消費者投 資能力。 十四 、 公司提供投資型金融商品或服務前，是否依各類投資型金融 商品及服務之特性評估金融商品或服務對金融消費者之適合 度並揭露可能涉及之風險資訊。 十五 、 公司與金融消費者訂立契約時，是否有適當之單位及人員審 核簽約程序及金融消費者所提供資訊之完整性後，始得辦理。 十六 、 公司提供金融商品或服務，是否按金融商品或服務之性質於 相關說明文件，或經由雙方同意之約定方
