1、1 招商证券股份有限公司招商证券股份有限公司 董事会审计委员会董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告年度履职情况报告 根据招商证券股份有限公司章程、招商证券股份有限公司董 事会审计委员会工作规则、招商证券股份有限公司董事会审计委员 会年报工作规程等规定，2013 年，招商证券股份有限公司（以下简称 “公司”或“本公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着 勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，现将履职情况报告 如下： 一、董事会审计委员会的人员情况一、董事会审计委员会的人员情况 2013 年初，本公司审计委员会由五名董事构成，分别为：马铁生、 付刚峰、黄坚、王沅、杨钧。
2、其中，马铁生为召集人，马铁生、王沅、杨 钧为独立董事。 因郑洪庆先生、王沅女士、马铁生先生担任公司独立董事满六年， 公司于 2013 年 5 月 31 日召开 2012 年度股东大会，改选衣锡群先生、 武捷思先生、徐华先生为公司第四届董事会独立董事。徐华先生的证 券公司独立董事任职资格于 2013 年 7 月获深圳证监局核准，衣锡群 先生、武捷思先生的证券公司独立董事任职资格于 2013 年 8 月获深 圳证监局核准。 2013 年 8 月 15 日，公司第四届董事会 2013 年第八次临时会议 2 审议通过了关于改选第四届董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、 提名委员会部分委员的议案，会议推
3、选徐华先生为审计委员会委员 （召集人），武捷思先生为审计委员会委员。 经调整后，审计委员会由五名董事构成，分别为：徐华、付刚峰、 黄坚、武捷思、杨钧，其中，徐华为召集人，徐华、武捷思、杨钧为独立 董事。 审计委员会成员的专业背景和从业经历详见与本报告同期披露 于上海证券交易所网站（ ）的公司 2013 年年度 报告的相关内容。 二、董事会审计委员会会议的召开情况二、董事会审计委员会会议的召开情况 2013 年度，公司共召开审计委员会 2 次，均为现场会议。共审计 议案 7 项，听取汇报 3 项，具体内容详见下表： 序序 号号 会议名称会议名称时间时间议案议案 汇报、讨论事项汇报、讨论事项 及其
4、他及其他 出席会议情出席会议情 况况 1 第四届董事会第四届董事会 审计委员会第审计委员会第 五次会议五次会议 2013 年 4 月 18 日 公司 2012 年度财务决算报告、 公司 2012 年年度报告、公司 2013 年第一季度报告、公司 2012 年度内部控制评价报告、 关于公司 2013 年度预计日常 关联交易的议案、关于聘请 公司 2013 年度审计机构的议 案。 公司 2012 年度 内部审计工作报 告和信永中和会 计师事务所（特 殊普通合伙）、 关于公司 2012 年年报审计工作 的汇报。 马铁生、付 刚峰、黄坚、 杨钧出席会 议；王沅独 立董事委托 马铁生独立 董事代行表 决
5、权。 2 第四届董事会第四届董事会 审计委员会第审计委员会第 六次会议六次会议 2013 年 8 月 19 日 2013 年半年度报告及其摘要。 公司 2013 年中 期内部审计工作 报告。 徐华、付刚 峰、黄坚、 武捷思、杨 钧出席会议。 3 三、董事会审计委员会的履行职责的情况三、董事会审计委员会的履行职责的情况 （一）（一）2012 年年年年报审计报审计工作中的履工作中的履职职情况情况 2012 年报告期末，审计委员会就公司 2012 年度财务报告审计工 作安排与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中 和”）进行了协商，结合公司年度报告披露的整体安排，确定了 2012 年
6、度审计报告的初稿完成时间和正式报告出具时间。 在年报审计会计师事务所进场前，审计委员会审阅了公司编制 的财务会计报表，以及年审注册会计师提交的审计计划，并发表了书 面意见。审计委员会认为，信永中和关于公司 2012 年度财务报告的 审计计划、审计重点等系根据公司的实际情况、证券行业的特点及相 关监管机构的要求制订，内容比较完整、合理；执行的风险评估程序 符合中国注册会计师审计准则的要求，审计计划确立的审计策略及 审计程序切实可行。主审所、主审会计师及项目组成员不存在有损其 独立性的情形，项目团队具备专业胜任能力。如认真按审计计划执行， 可以合理保证 2012 年年报的审计质量。 信永中和对公司
7、财务报告出具初步审计意见后，审计委员会再 一次审阅了公司财务会计报表，认为年审注册会计师初步审定的 2012年年度财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情 况。 公司年度财务报告审计完成后，审计委员会对其进行表决，同 意将经年审会计师审计的公司2012 年度财务会计报表提交公司董 4 事会审议。 （二）（二）监监督及督及评评估外部估外部审计审计机构工作情况机构工作情况 审计委员会在公司 2012 年年度报告编制期间，按照监管机构的 相关要求，对年度报告的审计工作进行了全程的指导、监督和检查。 在审计期间，审计委员会每周对会计师事务所的年审工作进行督促， 共进行了 11 次督促，公司年审
8、会计师事务所均以邮件方式进行了书 面回复。 审计委员会对公司2012年度审计机构信永中和的审计工作进 行了调查和评估，认为该机构作为对公司进行首次年报审计的审计 机构，在审计时间、人力等方面都做了大量充分的投入，勤勉尽责， 具有较好的专业水平，在促进公司的健康、持续发展上做出了努力。 审计委员会对信永中和在公司年报审计中的工作给予了充分肯定。 审计委员会审核通过了关于聘请公司2013年度审计机构的议案， 建议继续聘任信永中和为公司2013年度财务报告审计机构，同意将 该议案提交公司董事会审议。 （三）（三）对对公司内控制度建公司内控制度建设设的的监监督及督及评评估工作指估工作指导导情况情况 报
9、告期内,公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用,评 估公司内部控制制度设计的适当性,积极推动公司内部控制制度建设。 督促指导公司完成内部控制自我评价工作,审阅内部控制自我评价报 告和外部审计机构出具的内部控制审计报告,及时沟通发现的问题与 改进方法,并根据对内部控制评价和审计的评估结果,督促内控缺陷的 5 整改，建立与公司管理模式相适应的内部控制体系，并使之得到有效 执行。 （四）（四）对对公司内部公司内部审计审计工作指工作指导导情况情况 报告期，公司审计委员会认真审阅了公司2012 年度内部审计工 作报告及2013 年中期内部审计工作计报告，及时督促公司有效执 行内部审计工作计划，并对内部审计工作重点、报告流程等方面提出 了建设性的指导意见，不仅强化了审计委员会对公司内部审计工作的 指导，而且提高了内部审计在公司治理结构中的地位。 四、总体评价四、总体评价 报告期内，公司董事会审计委员会严格按照公司章程、公司 董事会审计委员会工作规则、公司董事会审计委员会年报工作规程 等有关规定，充分利用专业知识，在公司财务管理、内部控制建设等 方面建言献策，恪尽职守，较好地履行了职责。 董事会审计委员会委员： 徐华、付刚峰、黄坚、武捷思、杨钧 马铁生、王沅 二一四年四月九日
