1、1.93%2.3.2涨价预备费万元37.442.09%2.09%1.50%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元1794.00100.00%100.00%71.67%5建设期间费用万元6流动资金万元709.2339.53%39.53%28.33%7铺底流动资金万元236.4113.18%13.18%9.44%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元2727.453967.204959.004959.004959.001.1新型涂料万元2727.453967.204959.004959.004959.002现价增加值万元872.781269.501
2、586.881586.881586.883增值税万元83.73121.79152.24152.24152.243.1销项税额万元793.44793.44793.44793.44793.443.2进项税额万元352.66512.96641.20641.20641.204城市维护建设税万元5.868.5310.6610.6610.665教育费附加万元2.513.654.574.574.576地方教育费附加万元1.672.443.043.043.049土地使用税万元29.4529.4529.4529.4529.4510税金及附加万元39.5044.0747.7247.7247.72总成本费用估算一览
3、表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元2389.681314.321911.742389.682389.682389.682外购燃料动力费万元215.90118.75172.72215.90215.90215.903工资及福利费万元455.75455.75455.75455.75455.75455.754修理费万元9.115.017.299.119.119.115其它成本费用万元706.25388.44565.00706.25706.25706.255.1其他制造费用万元153.6984.53122.95153.69153.69153.695.2其他管理费用万
4、元84.4446.4467.5584.4484.4484.445.3其他销售费用万元217.69119.73174.15217.69217.69217.696经营成本万元3776.692077.183021.353776.693776.693776.697折旧费万元75.8975.8975.8975.8975.8975.898摊销费万元2.672.672.672.672.672.679利息支出万元-10总成本费用万元3855.252360.833191.063855.253855.253855.2510.1可变成本万元3320.941826.522656.753320.943320.94332
5、0.9410.2固定成本万元534.31534.31534.31534.31534.31534.3111盈亏平衡点53.73%53.73%利润及利润分配表序号项目单位指标1营业收入万元4959.002增值税万元152.243税金及附加万元47.724总成本费用万元3855.255利润总额万元1103.756企业所得税万元275.947净利润万元827.818纳税总额万元475.909利税总额万元1303.7110投资利润率44.09%11投资利税率52.08%12投资回报率33.07%泓域咨询MACRO/ 新型墙面装饰材料项目经营分析报告新型墙面装饰材料项目经营分析报告规划设计 / 投资分析
6、第一章 项目总体情况说明一、经营环境分析1、党的十八大以来，我国经济发展取得历史性成就、发生历史性变革，为其他领域改革发展提供了重要物质条件。经济实力再上新台阶，成为世界经济增长的主要动力源和稳定器。供给侧结构性改革深入推进，促进供求平衡，经济结构出现重大变革；经济体制改革驰而不息，经济更具活力和韧性；基本公共服务均等化程度不断提高，脱贫攻坚战取得决定性进展，形成世界上人口最多的中等收入群体，人民获得感、幸福感明显增强。中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。工业是立市治本，强市之基，当前我市工业发展处于工业化起步阶段，
7、推进工业高质量发展是我市实现跨越发展必然趋势，也是关键路径，是全市经济高质量发展的重大举措。2、坚持发挥比较优势的原则，以大企业、大集团建设为引领，形成区域工业配套大企业大集团协调发展的格局。坚持错位发展，发展区域特色优势产业，采取“精、专、特、新”的发展模式。坚持“工业图强”战略目标，抢抓国家、省、市扶持政策机遇，以创新驱动、结构调整和产业升级为重点，实现我区工业经济稳步发展。3、当前，国际产业分工格局正加快调整，加快产业结构向中高端转型任务迫切。战略性新兴产业是产业结构升级的主要方向，也是新的经济增长点，直接关系到经济发展的提质增效。在当前经济下行压力加大的背景下，要把发展战略性新兴产业作
8、为稳增长、稳投资、稳就业的发展重点，进一步采取措施，加快发展。加快启动实施一批重大行动举措。加快论证，启动实施新型医疗惠民、新能源、空间基础设施建设等一批重大行动举措，培育一批新增长点，引领经济社会发展。到2020年，战略性新兴产业发展要实现以下目标：产业规模持续壮大，成为经济社会发展的新动力。战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到15%，形成新一代信息技术、高端制造、生物、绿色低碳、数字创意等5个产值规模10万亿元级的新支柱，并在更广领域形成大批跨界融合的新增长点，平均每年带动新增就业100万人以上。2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年。做好
9、明年经济工作，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，加快建设现代化经济体系，继续打好三大攻坚战，着力激发微观主体活力，创新和完善宏观调控，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，保持经济运行在合理区间，进一步稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，提振市场信心，提高人民群众获得感、幸福感、安全感，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，为全面建成小康社会收官打下决定性基础，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。二、项目情况说明为
10、了积极响应某某新兴产业示范基地关于促进新型墙面装饰材料产业发展的政策要求，xxx实业发展公司通过科学调研、合理布局，计划在某某新兴产业示范基地新建“新型墙面装饰材料项目”；预计总用地面积33356.67平方米（折合约50.01亩），其中：净用地面积33356.67平方米；项目规划总建筑面积45365.07平方米，计容建筑面积45365.07平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数63.37%，建筑容积率1.36，建设区域绿化覆盖率7.40%，固定资产投资强度198.07万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资12476.38万元，其中：固定资产投资9905.48万元，占项目总投资的79.39%
11、；流动资金2570.90万元，占项目总投资的20.61%。在固定资产投资中建筑工程投资3231.89万元，占项目总投资的25.90%；设备购置费4026.20万元，占项目总投资的32.27%；其它投资费用2647.39万元，占项目总投资的21.22%。项目建成投入正常运营后主要生产新型墙面装饰材料产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入20143.00万元，总成本费用15128.98万元，税金及附加216.42万元，利润总额5014.02万元，利税总额5922.03万元，税后净利润3760.52万元，达纲年纳税总额2161.52万元；达纲年投资利润率40.19%，投资利税率47.47%，投资
12、回报率30.14%，全部投资回收期4.82年，提供就业职位416个，达纲年综合节能量33.87吨标准煤/年，项目总节能率24.39%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。三、经营结果分析准确认识、深入认识、全面认识新常态下的新趋势、新特征、新动力，是做好今后经济工作的重要前提。新常态之新，意味着不同以往，意味着我国经济发展的条件和环境已经或即将发生诸多重大转变，经济增长将与过去30多年10%左右的高速度基本告别，与传统的不平衡、不协调、不可持续的粗放增长模式基本告别，增长从高速转为中高速，动力从要素驱动、投资驱动转向创新驱动；新常态之常，意味着相对稳定，这一稳定是更高水平的稳定，是经济结构
13、不断优化升级、增长质量加快“上台阶”的稳定。因此，新常态绝不只是增速降了几个百分点，更是增长动力的转换和发展质量的提升。1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某新兴产业示范基地行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某新兴产业示范基地产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、项目拟建设在某某新兴产业示范基地内，工程选址符合某某新兴产业示范基地土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。3、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率40.19%，投资利税率47.47%，全
14、部投资回报率30.14%，全部投资回收期4.82年，固定资产投资回收期4.82年，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、本期工程项目利用现有土地，计划总建筑面积45365.07平方米（计容建筑面积45365.07平方米）；购置先进的技术装备共计133台（套），项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。5、本期工程项目总投资12476.38万元，其中：固定资产投资9905.48万元，流动资金2570.90万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入20143.00万元，总成本费用15128.98万元，年利税总额5922.03万元，其中：税后净利润3760.5
15、2万元；纳税总额2161.52万元，其中：增值税691.59万元，税金及附加216.42万元，年缴纳企业所得税1253.51万元；年利润总额5014.02万元，全部投资回收期4.82年，固定资产投资回收期4.82年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。6、伴随进入新常态，我国经济增长正从高速转向中高速，发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，结构调整正从增量扩能为主转向存量与增量并存的深度调整，发展动力正从传统增长点转向新增长点。新常态下“稳增长”的潜力十分巨大，机遇也非常难得。当前，新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化的“新四化”深入发展，国内市场潜力巨大，农业生产连年丰收，
16、国民储蓄率较高，科技和教育整体水平提升，劳动力素质改善，改革不断深化，社会保持稳定，这些都为我国经济实现稳定增长创造了有利条件，开辟了广阔空间。我们完全有条件、有能力、有信心巩固经济发展的好势头。第二章 经济效益分析一、投资情况说明截至目前，项目实际完成投资7200.30万元，占计划投资的57.71%。其中：完成固定资产投资5707.12万元，占总投资的79.26%；完成流动资金投资1493.18，占总投资的20.74%。二、经济评价财务测算（一）营业收入估算根据初步统计测算，该项目实际实现营业收入13389.39万元，同比增长18.84%（2122.79万元）。其中，主营业务收入为11605
17、.18万元，占营业总收入的86.67%。（二）利润及利润分配根据初步统计测算，该项目实际实现利润总额3183.03万元，较去年同期相比增长579.01万元，增长率22.24%；实现净利润2387.27万元，较去年同期相比增长496.99万元，增长率26.29%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7200.301.1完成比例57.71%2完成固定资产投资万元5707.122.1完成比例79.26%3完成流动资金投资万元1493.183.1完成比例20.74%三、项目盈利能力分析按照相关计算准则，该项目主要盈利分析指标如下：1、投资利润率：44.21%。2、财务内部收益率：28.8
18、2%。3、投资回报率：33.16%。第三章 经营分析一、运营情况说明截至目前，该项目（公司）总资产规模达到24569.34万元，其中流动资产总额9186.13万元，占资产总额的37.39%，资产负债率20.63%，运营情况良好。二、项目运营组织结构（一）完善企业管理制度的意义1、“十三五”时期，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入
19、为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，中小企业遇到的困难和问题尤为突出。未来，我国中小企业要改变发展过多地依靠扩大投资规模和增加投入的外延式增长方式，致力于通过企业的技术创新和管理创新来挖掘企业潜力的内涵式发展方式，提升企业效益。要从重规模变为重质量，改变核心技术受制于人、全球价值链受控于人的局面。具体来讲，中小企业要通过创新人才激励机制、优化合作创新机制、处理好技术引进与消化吸收的关系等来加强核心技术开发。要重视关键技术尤其是信息技术的应用，形成企业的成本优势、技术优势、管理优势和市场优势。除了技术创新，中小企业还要通过商业模式创新、组织管理创新、企业文化创新和采用新型管理手段来
20、培育企业管理优势型核心竞争力。在当前高成本时代的背景下，我国中小企业尤其要引进精益生产管理手段，要加强生产流程改造，缩短生产周期；要突出成本控制和效率提升，消除无效生产和浪费；要加强质量检测，对生产流程的每一道工序进行全面质量控制；要推进学习型组织建设，实施专业化协作生产；要建立业绩评估体系，鼓励员工参与生产和管理的改进，从而用最小的投入，得到最大的产出，实现企业集约式发展。2、引导民间投资参与制造业重大项目建设，国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见，要求广泛采用政府和社会资本合作（PPP）模式。为推动中国制造2025国家战略实施，中央财
21、政在工业转型升级资金基础上整合设立了工业转型升级（中国制造2025）资金。围绕中国制造2025战略，重点解决产业发展的基础、共性问题，充分发挥政府资金的引导作用，带动产业向纵深发展。重点支持制造业关键领域和薄弱环节发展，加强产业链条关键环节支持力度，为各类企业转型升级提供产业和技术支撑。undefined（二）法人治理结构xxx实业发展公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构；股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权；由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营
22、决策权；由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权，维护股东利益，对股东大会负责；由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动，保持企业的市场竞争力和经营效率。xxx实业发展公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业生产经营目标，按照中华人民共和国公司法的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。（三）公司管理体制xxx实业发展公司的机构设置按现代化企业制度设置管理体制，根据生产经营管理工作的实际需要，本着“力求精简、
23、实行全员聘用制，管理机构精简，适用和提高效益”的原则确定。本期工程项目按车间及现代企业体制运作，实行生产管理现代化。实行生产管理现代化基础是技术装备水平先进、工人技术水平优良，在此基础上精简机构，建立一套科学管理机构和管理体制，减少管理人员，人员编制根据生产设备的需要进行配置。生产设备、辅助生产设施、公用工程设施由生产车间统一管理。生产车间对主要生产设备的正常运行、安全、产品质量负责。xxx实业发展公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和
24、定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。第四章 风险因素分析及规避措施一、社会影响评价范围及内容的界定该项目社会影响评价范围是以某某新兴产业示范基地项目建设地为重点，分析“新型墙面装饰材料项目”对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。二、社会影响因素分析（一）项目实施对当地居民收入的影响项目建设区域为某某新兴产业示范基地项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资
25、源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。（二）对所在地区文化、教育、卫生的影响文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；本期工程项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而
26、为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。（三）对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响本期工程项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升某某新兴产业示范基地项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于某某新兴产业示范基地项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。三、社会影响效果分析（一）主要社会影响效果分析本期工程项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善某某新兴产业示范基地项目建设地的环境状况，进一步改善眉山市的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域新型墙面装饰材料产业结构和产业布局的调整，促
27、进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（二）对土地利用效果分析1、本期工程项目拟总用地面积33356.67平方米（折合约50.01亩），项目的实施将会进一步减少土地可用量；此外，近年来，城市化、工业化的加速发展对建设用地的需求不断扩张，而建设用地需求的扩张又导致占用耕地面积的不断扩大。（三）对环境污染影响分析1、项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫
28、延造成障碍。2、促进生产方式绿色精益化。利用移动互联网、云计算、大数据、物联网及分享经济模式促进生产方式绿色转型，推动研发设计、原材料供应、加工制造和产品销售等全过程精准协同，强化生产资料、技术装备、人力资源等生产要素共享利用，实现生产资源优化整合和高效配置。加快形成企业智能环境数据感知体系，落实生态环境保护信息化工程。加快绿色数据中心建设。发展大规模个性化定制、网络协同制造、远程运维服务，降低生产和流通环节资源浪费。推动电子商务企业直销或与实体企业合作经营绿色产品和服务，鼓励利用网络销售绿色产品，满足不同主体多样化的绿色消费需求。利用线上线下融合等模式推动绿色消费习惯形成，增进民众绿色消费获
29、得感。坚持节约优先，大力推进能源消费革命，提高工业能源利用效率，促进企业降本增效，加快形成绿色集约化生产方式，增强制造业核心竞争力。随着对发展规律认识的不断深化，越来越多的人意识到，绿水青山就是金山银山，保护生态环境就是保护生产力，改善生态环境就是发展生产力。绿色循环低碳发展，是当今时代科技革命和产业变革的方向，是最有前途的发展领域，我国在这方面的潜力相当大，可以形成很多新的经济增长点，为经济转型升级添加强劲的“绿色动力”。抓住绿色转型机遇，推进能源革命，加快能源技术创新，推进传统制造业绿色改造，不断提高我国经济发展绿色水平，我们完全可以实现经济发展与生态改善的双赢。3、推进绿色发展、建设美丽
30、城市，要着力构建新型城乡体系，建设美丽家园。要优化城市设计，优化建设用地结构，增加生活与生态用地比例；要加快建设美丽城镇，推广绿色建筑，发展绿色交通，完善市政设施，传承历史文脉；要深入实践“五大行动”，围绕“业兴、家富、人和、村美”目标，加快建设幸福美丽乡村。（四）项目区绿色节能发展当前和今后一个时期，我国仍然处在大力推进节能减排的关键时期。要全面完成“十三五”规划提出的节能减排目标，企业还需要在未来几年中继续努力，做好节能减排的大文章。值得注意的是，节能减排是一个循序渐进的过程。企业节能减排应当在原有的工作与成绩的基础上继续深入推进，把企业的短期利益与长远发展相结合，在加强技术创新和改造、提
31、升管理能力与完善长效机制等方面下功夫，积极履行社会责任，有效开展节能减排，从而实现企业经济效益与节能减排之间的良性循环。第五章 综合评价1、7月17日，国家统计局发布2017年上半年国民经济数据。初步核算，上半年国内生产总值381490亿元，按可比价格计算，同比增长6.9%。分季度看，一季度同比增长6.9%，二季度增长6.9%。对此，专家指出，上半年，中国经济各大指标可谓全线超出预期，经济稳中向好的态势更趋明显，这充分展现了中国经济发展的巨大潜力与韧性，同时也让一些针对中国经济的“质疑论”“唱空论”失去市场。下半年，中国经济运行当中积极变化还会继续增加，稳中向好的发展态势将会进一步巩固和扩大。
32、2、该项目适应国内和国际新型墙面装饰材料行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，新型墙面装饰材料市场前景良好。3、该项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值；通过经济效益分析认定，达纲年投资利润率40.19%，投资利税率47.47%，全部投资回报率30.14%，全部投资回收期4.82年，表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。综上所述，该项目经营状况良好。在某某新兴产业示范基地建设新型墙面装饰材料项目，其建设选址合理，自然条件良好
33、，综合优势突出，功能分区明确，投资规模适度，符合某某新兴产业示范基地及某某新兴产业示范基地“十三五”新型墙面装饰材料产业发展规划，切合某某新兴产业示范基地经济发展的实际需求，是一项经济效益明显、社会效益良好、环境保护效益突出的开发建设项目。本期工程项目的实施，对于增加国家财政收入，加快某某新兴产业示范基地全面建设小康社会步伐具有重要意义。第六章 项目规划数据分析表固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3231.894026.20198.079905.481.1工程费用万元3231.894026.2012713.571.1.1建筑工程费
34、用万元3231.893231.8925.90%1.1.2设备购置及安装费万元4026.204026.2032.27%1.2工程建设其他费用万元2647.392647.3921.22%1.2.1无形资产万元1167.541167.541.3预备费万元1479.851479.851.3.1基本预备费万元836.54836.541.3.2涨价预备费万元643.31643.312建设期利息万元3固定资产投资现值万元9905.489905.48流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元12713.579675.8712614.2912713.5712713.57
35、12713.571.1应收账款万元3814.072479.153051.263814.073814.073814.071.2存货万元5721.113718.724576.895721.115721.115721.111.2.1原辅材料万元1716.331115.621373.071716.331716.331716.331.2.2燃料动力万元85.8255.7868.6585.8285.8285.821.2.3在产品万元2631.711710.612105.372631.712631.712631.711.2.4产成品万元1287.25836.711029.801287.251287.2512
36、87.251.3现金万元3178.392065.962542.713178.393178.393178.392流动负债万元10142.676592.748114.1410142.6710142.6710142.672.1应付账款万元10142.676592.748114.1410142.6710142.6710142.673流动资金万元2570.901671.092056.722570.902570.902570.904铺底流动资金万元856.96557.03685.57856.96856.96856.96总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元
37、12476.38125.95%125.95%100.00%2项目建设投资万元9905.48100.00%100.00%79.39%2.1工程费用万元7258.0973.27%73.27%58.17%2.1.1建筑工程费万元3231.8932.63%32.63%25.90%2.1.2设备购置及安装费万元4026.2040.65%40.65%32.27%2.2工程建设其他费用万元1167.5411.79%11.79%9.36%2.2.1无形资产万元1167.5411.79%11.79%9.36%2.3预备费万元1479.8514.94%14.94%11.86%2.3.1基本预备费万元836.548
38、.45%8.45%6.70%2.3.2涨价预备费万元643.316.49%6.49%5.16%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元9905.48100.00%100.00%79.39%5建设期间费用万元6流动资金万元2570.9025.95%25.95%20.61%7铺底流动资金万元856.978.65%8.65%6.87%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13092.9516114.4020143.0020143.0020143.001.1新型墙面装饰材料万元13092.9516114.4020143.0020143.0020143.002现价增加值
