1、年年度度生生产产成成本本分分析析表表 单位名称：蓝天科技有限公司统计人员：王荣审查人员： 项项目目1 1月月2 2月月3 3月月4 4月月5 5月月6 6月月7 7月月8 8月月9 9月月 期初数48000.00224826.08102387.5097914.26141726.67107164.67103934.4796384.2899990.20 直接材料605600.60631745.57653730.28684560.76634560.00556210.00524560.76680000.50554560.76 直接人工49126.4054972.6252066.0652994.1352
2、994.0049880.5048994.1352800.5042994.13 制造费用104086.5098573.2389370.4285804.9277804.0070600.8068804.9285804.9255804.92 其他12.58270.00360.00452.6080.0078.5090.000.000.00 合合计计 758826.08785561.42795526.76823812.41765438.00676769.80642449.81818605.92653359.81 本期转出582000.00908000.00800000.00780000.00800000.
3、00680000.00650000.00815000.00600000.00 转出数量780001000009400095000100000840008000010000076000 单位成本7.469.088.518.218.008.108.138.157.89 期期末末数数 224826.08102387.5097914.26141726.67107164.67103934.4796384.2899990.20153350.01 直接材料比重79.81%80.42%82.18%83.10%82.90%82.19%81.65%83.07%84.88% 直接人工比重6.47%7.00%6.54
4、%6.43%6.92%7.37%7.63%6.45%6.58% 制造费用比重13.72%12.55%11.23%10.42%10.16%10.43%10.71%10.48%8.54% 其他0.00%0.03%0.05%0.05%0.01%0.01%0.01%0.00%0.00% 合合计计 100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00% 葛丽日期：2013/5/10单位：元 1010月月1111月月1212月月合合计计结结构构排排序序 153350.01187754.21211268.23 674560.005045
5、65.00684560.507389214.7382.45%1 53994.0042994.1052990.50606801.076.77%3 85804.9055804.9285800.50964064.9510.76%2 45.30150.0088.961627.940.02%4 814404.20603514.02823440.468961708.69100.00% 780000.00580000.00800000.008775000.00 9400070000960001067000.00 8.308.298.3398.44 187754.21211268.23234708.69176
6、1409.27 82.83%83.60%83.13%9.90平均数：746809.06 6.63%7.12%6.44%0.82标准差：76895.47 10.54%9.25%10.42%1.28 0.01%0.02%0.01%0.00 100.00%100.00%100.00%12.00 年年度度生生产产成成本本分分析析表表 生生产产成成本本趋趋势势图图 500000.00 550000.00 600000.00 650000.00 700000.00 750000.00 800000.00 850000.00 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月 11月 12月 生产成本 758826
7、.08 785561.42 795526.76 823812.41 765438.00 676769.80 642449.81 818605.92 653359.81 814404.20 603514.02 823440.46 生产成本 生生产产成成本本趋趋势势图图 500000.00 550000.00 600000.00 650000.00 700000.00 750000.00 800000.00 850000.00 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月 11月 12月 生产成本 758826.08 785561.42 795526.76 823812.41 765438.00 6
8、76769.80 642449.81 818605.92 653359.81 814404.20 603514.02 823440.46 生产成本 GROWTHGROWTH函函数数预预测测成成本本 历历史史成成本本额额 月份成本额1 1、预预测测下下期期成成本本 1120000月份成本额 2892001010106666.6942 3125680 4956882 2、预预测测多多期期成成本本 586200月份成本额 6862001010106666.6942 71096301111107177.3778 81250001212107690.5064 9110000 因 素 分 析 法 预 测
9、成 本 历史成本数据预测成本额 产品单位成本100成本项目成本降低率 直接材料占总制造成本的百分比80.00%直接材料0.66% 直接人工占总制造成本的百分比6.00%直接人工0.00% 制造费用占总制造成本的百分比14.00%制造费用3.07% 产品成本总降低率3.73% 预测影响成本各因素变动值 产品产量18000 预测产量按上年单位 成本计算的总成本 1800000 产量增长38.30% 劳动生产率提高10.00% 产品成本总降低额 67162.41 生产工人平均工资增长10.00% 原材料消耗定额降低6.00% 预测总成本 1732837.59 原材料价格上升5.50% 制造费用增加8.00%
