1、 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2 0 0 4 年年度报告正文 重要提示： 1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。本报告分别以中英文两种语言编制，在 对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。董事方遇光先生因有其它公务未能出席公司第 四届董事会第三次会议，其委托执行董事韩桂茂先生代为出席此次 会议并行使表决权。 3 深圳大华天诚会计师事务所和普华永道会计师事务所为本公 司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 4
2、 公司董事长傅育宁博士、副总经理兼财务总监崔伟先生、财 务部经理于忠侠女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 二、 会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 三、 股本变动及股东情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3、- - - - - - - - - - - - - - 6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 五、 公司治理结构- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 4 六、 股东大会情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 6 七、 董事会
4、报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 7 八、 监事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 5 九、 重要事项- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
5、 - - 2 6 十、 财务报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 8 十一、 备查文件- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5 4 一、公司简介 1 、公司法定中文名称：深圳赤湾石油基地股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN CHIWAN PETROLEUM SUPPLY
6、BASE CO., LTD. 2 、公司法定代表人：傅育宁 3 、公司董事会秘书：傅加林 证券事务代表：于忠侠 联系电话： （0 7 5 5 ）2 6 6 9 4 2 1 1 传 真： （0 7 5 5 ）2 6 6 9 4 2 2 7 电子信箱：sacpsb- 4 、公司办公地址：深圳市南山区赤湾基地楼 公司邮政编码：5 1 8 0 6 8 公司电子信箱：sacpsb- 公司国际互联网网址： 5 、公司选定的信息披露报纸： 证券时报 、 大公报 登载年度报告的国际互联网网址：h t t p : / / w w w . c n i n f o . c o m . c n 公司年度报告备置地点：
7、深圳赤湾石油基地股份有限公司行政部 6 、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：深基地B 公司股票代码：2 0 0 0 5 3 7 、其他有关资料 公司注册日期：1 9 9 5 年7 月2 4 日 公司注册地址：广东省深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照情况：执照号 企股粤深总字第1 0 1 0 3 1 号 税务登记号码: 地税登字4 4 0 3 0 5 6 1 8 8 3 3 8 9 9 国税登字4 4 0 3 0 1 6 1 8 8 3 3 8 9 9 公司聘请的会计师事务所： 深圳大华天诚会计师事务所 普华永道会计师事务所 二、会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据和
8、财务指标（单位：人民币元） 利润总额 1 1 0 , 3 6 1 , 3 3 2 . 1 0 净利润 1 0 0 , 4 1 2 , 0 3 4 . 5 0 扣除非经常损益后的净利润 1 0 0 , 6 5 3 , 4 3 7 . 4 0 主营业务利润 8 7 , 9 0 8 , 5 0 5 . 4 2 其他业务利润 8 3 , 6 4 3 . 5 6 营业利润 6 9 , 0 5 7 , 0 2 5 . 0 8 投资收益 4 1 , 5 4 5 , 7 0 9 . 9 2 补贴收入 0 . 0 0 营业外收支净额 - 2 4 1 , 4 0 2 . 9 0 经营活动产生的现金流量净额 9 9
9、 , 3 9 2 , 7 5 9 . 4 1 现金及现金等价物净增加额 8 , 2 6 5 , 6 0 9 . 4 5 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 1 、股权投资差额摊销 0 . 0 2 、营业外收入 1 0 6 , 2 9 6 . 0 6 3 、营业外支出 3 4 7 , 6 9 8 . 9 6 4 、补贴收入 0 . 0 0 5 、以上项目涉及金额为 - 2 4 1 , 4 0 2 . 9 0 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2004年度 2003年度 2002年度 主营业务收入 156,545,213.29109,619,298.9895,473
10、,649.27 净利润 100,412,034.5075,349,896.8862,939,454.06 总资产 843,030,615.12700,107,667.89638,718,242.01 股东权益 672,238,052.16632,099,728.40556,749,831.56 全面摊薄每股收益 0.4350.3270.273 加权平均每股收益 0.4350.3270.273 扣除非经常性损益后的全面摊薄每股收益 0.4360.3270.274 扣除非经常性损益后的加权平均每股收益 0.4360.3270.274 每股净资产 2.9152.7412.414 调整后的每股净资产
11、2.8572.6932.366 项目 2004年度 2003年度 2002年度 每股经营活动产生的现金流量净额 0.4310.2990.316 全面摊薄净资产收益率(%) 14.93711.92111.305 加权平均净资产收益率(%) 15.27911.92111.305 扣除非经常性损益后的全面摊薄 净资产收益率（%） 14.97311.93211.336 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 15.31611.93211.336 （三）本年度利润表附表 按照中国证监会 要求计算的 净资产收益率及每股收益: 2004年度 2003年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净
12、资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1 3 . 0 7 7 1 3 . 3 7 6 0 . 3 8 1 0 . 3 8 1 9 . 9 8 6 9 . 9 8 6 0 . 2 7 4 0 . 2 7 4 营业利润 1 0 . 2 7 3 1 0 . 5 0 8 0 . 2 9 9 0 . 2 9 9 8 . 4 7 6 8 . 4 7 6 0 . 2 3 2 0 . 2 3 2 净利润 1 4 . 9 3 7 1 5 . 2 7 9 0 . 4 3 5 0 . 4 3 5 1 1 . 9 2
13、1 1 1 . 9 2 1 0 . 3 2 7 0 . 3 2 7 扣除非经常性损益后的净利润1 4 . 9 7 3 1 5 . 3 1 6 0 . 4 3 6 0 . 4 3 6 1 1 . 9 3 2 1 1 . 9 3 2 0 . 3 2 7 0 . 3 2 7 注：主要财务指标计算方法： 全面摊薄每股收益= 报告期利润年度末普通股股份总数 加权平均每股收益= P ( S O + S 1 + S i M i M O - S j M j M O ) 其中：P 为报告期利润；S O 为期初股份总数；S 1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；S i 为报告期因发行新股或债转
14、股等增加股份数；S j 为报 告期因回购或缩股等减少股份数；M O 为报告期月份数；M i 为增加股份下月份起至报 告期末的月份数；M j 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。 每股净资产= 年度末股东权益年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产= （年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 待处理（流动、固定）资产净损失 开办费 长期待摊费用 住房周转金负数余额） 年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额年度末普 通股股份总数 全面摊薄净资产收益率= 净利润年度末股东权益1 0 0 % 加权平均净资产收益率= P ( E O + N P
15、2 + E i M i M O - E j M j M O ) 其中：P 为报告期利润；E O 为期初净资产；N P 为报告期净利润；E i 为报告期发行 新股和债转股等新增净资产；E j 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M O 为报告 期月份数；M i 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；M j 为减少净资产下 一月份起至报告期期末的月份数。 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 未分配利润 股东权益 期初数 230,600,000.00 218,558,237.08 48,888,999.43 24,444,
16、499.61 29,902,903.5927,333,504.63632,099,728.40 本期增加 6,206.8510,041,203.44 5,020,601.70 5,020,601.70100,412,034.50100,418,241.24 本期减少 70,288,424.1060,279,917.48 期末数 230,600,000.00 218,564,443.93 58,930,202.8129,465,101.3134,923,505.29 57,457,115.03672,238,052.29 变动原因说明： 法定盈余公积金和法定公益金增加数系本公司根据公司章程按净利
17、润提取10%法定盈余公积金和5%法定公益金, 5%任意盈余公积金 未分配利润增加数系本公司本年度实现的净利润 三、股本变动及股东情况 1 股本变动情况 2 股本变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（，） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 1 1 9 , 4 2 0 , 0 0 0 1 1 9 , 4 2 0 , 0 0 0 外资法人持有股份 5 1 , 1 8 0 , 0 0 0 - 5 1 , 1 8 0 , 0 0 0 - 5 1 , 1 8 0 , 0 0 0 其他 2、募集法人股
18、 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1 7 0 , 6 0 0 , 0 0 0 1 1 9 , 4 2 0 , 0 0 0 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 6 0 , 0 0 0 , 0 0 0 5 1 , 1 8 0 , 0 0 0 5 1 , 1 8 0 , 0 0 0 1 1 1 , 1 8 0 , 0 0 0 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6 0 , 0 0 0 , 0 0 0 1 1 1 , 1 8 0 , 0 0 0 三、股份总数 2 3 0 , 6 0 0 , 0 0 0 2 3 0 , 6 0 0
19、, 0 0 0 2 、股票发行与上市情况 1 9 9 5 年6 月经深圳市政府主管机关批准，本公司向社会发行每股面值人民币1 元 的普通股2 3 0 6 0 万股，其中1 1 9 4 2 万股为境内发起人股（A 股） ，5 1 1 8 万股为境外发起 人股（B 股） ，6 0 0 0 万股为境外社会公众股（B 股） 。境外社会公众股（B 股）发行日 期1 9 9 5 年6 月2 3 日，发行价2 . 8 2 港元/ 股，市盈率为1 0 . 5 倍。境外社会公众股于1 9 9 5 年7 月2 8 日在深圳证券交易所上市交易。 除发起人股和已流通上市的外资股外，本公司未发行内部职工股。 本年度内本
20、公司股本总额无任何变化， 但根据中国证券监督管理委员会“ 证监公 司字 2 0 0 3 2 7 号”关于核准深圳赤湾石油基地股份有限公司非上市流通股上市的通 知 文件批复， 新加坡海洋联合服务私人有限公司 （O f f s h o r e J o i n t S e r v i c e s ( B a s e ) C o m p a n y o f S i n g a p o r e P t e L t d ）所持有的深圳赤湾石油基地股份有限公司5 1 1 8 万 股非上市外资股转为B 股流通股, 于2 0 0 4 年7 月2 8 日在深圳证券交易所B 股市场上市流 通。本公司于2 0 0 4
21、 年7 月2 2 日已做了及时披露。 （二） 股 东 情 况 介 绍 1 、报告期末股东总数 截止2 0 0 4 年1 2 月3 1 日， 登记在册股东总人数1 1 , 9 9 4 人， 其中A 股股东只有发起 人中国南山开发（集团）股份有限公司一家，B 股股东1 1 , 9 9 3 人。 2 、主要股东持股情况 前十大股东持股情况（截止2 0 0 4 年1 2 月3 1 日） 序号 股东代码 股 东 名 称 持股数量 持股比例% 1 2 0 0 0 3 8 6 5 7 中国南山开发（集团）股份有限公司 * 1 1 9 , 4 2 0 , 0 0 0 5 1 . 7 9 2 2 0 0 0 2
22、 1 0 9 6 3 O F F S H O R E J O I N T S E R V I C E S ( B A S E S ) C O O F S G P P T E L T D 5 1 , 1 8 0 , 0 0 0 2 2 . 1 9 3 2 0 0 0 0 0 3 6 8 6 S U N H U N G K A I I N V E S T M E N T S E R V I C E S L T D - C U S T O M E R S A / C 8 7 3 , 9 0 4 0 . 3 8 4 2 0 0 0 3 0 9 1 3 7 林永青 3 2 0 , 9 3 5 0 . 1
23、 4 5 2 0 9 1 0 1 0 9 1 9 张延强 3 0 6 , 0 0 0 0 . 1 3 6 2 0 0 0 2 6 1 4 3 7 Z H A N G T A O 2 6 6 , 8 0 0 0 . 1 2 7 2 0 0 0 2 0 5 8 4 1 T O Y O S E C U R I T I E S A S I A L I M I T E D - A / C C L I E N T ( 东洋证券) 2 6 2 , 2 0 0 0 . 1 1 序号 股东代码 股 东 名 称 持股数量 持股比例% 8 2 0 9 1 4 1 9 1 1 2 刘扬军 2 5 7 , 9 5 1
24、0 . 1 1 9 2 0 9 1 1 8 5 4 2 1 周丽卿 2 5 5 , 2 0 0 0 . 1 1 10 2 0 0 0 3 0 1 6 5 4 内藤证券株式会社 2 5 0 , 2 0 0 0 . 1 1 合计 1 7 3 , 3 9 3 , 1 9 0 7 5 . 1 9 注： * 为未流通股份 3 、主要法人股东情况 3 . 1 . 中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人：傅育宁 注册日期：1 9 8 2 年1 0 月 注册资本：人民币5 亿元 经营范围：包括土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产和旅 游业。保税场库经营业务等。 3 . 2 控股股东实际控制
25、人： 本公司控股股东南山集团的第一大股东为招商局 （南山）控股有限公司，持有南山集团3 6 . 5 1 8 % 的股份。该公司由招商 局国际有限公司 （香港联交所上市公司） 直接间接合并持有其1 0 0 % 股份。 招商局国际有限公司的基本资料如下： 法定代表人：傅育宁 成立日期：1 9 9 1 年5 月 注册资本：港币3 亿元 经营范围：港口及港口相关业务、交通基建业务和工业制造业务。 3 . 3 公司与实际控制人产权关系图 3 6 . 5 1 8 % 5 1 . 7 9 % 3 . 4 其他持股在1 0 % 以上的法人股东： O F F S H O R E J O I N T S E R
26、V I C E S ( B A S E S ) C O M P A N Y O F S I N G A P O R E P T E L T D 法定代表人 ：M s H e l e n T a y 经营范围 ：投资于从事海洋石油后勤服务的公司 4、前十名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） O F F S H O R E J O I N T S E R V I C E S ( B A S E S ) C O O F S G P P T E L T D 5 1 , 1 8 0 , 0 0 0 B S U N H U N G K A I I N V E
27、 S T M E N T S E R V I C E S L T D - C U S T O M E R S A / C 8 7 3 , 9 0 4 B 林永青 3 2 0 , 9 3 5 B 张延强 3 0 6 , 0 0 0 B Z H A N G T A O 2 6 6 , 8 0 0 B T O Y O S E C U R I T I E S A S I A L I M I T E D - A / C C L I E N T 2 6 2 , 2 0 0 B 刘扬军 2 5 7 , 9 5 1 B 周丽卿 2 5 5 , 2 0 0 B 内藤证券株式会社 2 5 0 , 2 0 0 B
28、舒建平 2 4 0 , 0 0 0 B 5 、前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，内资法人股股东中国南山开发（集团）股份有限公司与其他 股东不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人；未知其他流通股股东是否属于一致行动人； 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况介绍 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任职起止日期 持有本公司股份情况 傅育宁 董事长 男 4 8 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 许思强 副董事长 男 5 4 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 韩桂茂
29、 执行董事 男 5 4 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 方遇光 董事 男 5 2 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任职起止日期 持有本公司股份情况 王 芬 董事 女 5 0 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 刘 福 董事 男 5 9 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 林志军 独立董事 男 5 0 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 白有忠 独立董事 男 6 4 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0
30、 7 年5 月 未持有 田汝耕 独立董事 男 6 9 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 钟镜深 监事会召集人 男 5 3 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 王丽娟 监事 女 5 0 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 相庆生 监事 男 6 0 2 0 0 4 年9 月- - 2 0 0 7 年4 月 未持有 范肇平 监事 男 5 1 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 张 翔 职工监事 男 4 0 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 刘渤江
31、职工监事 男 5 8 2 0 0 4 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 袁国成 总经理 男 5 5 2 0 0 0 年9 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 崔 伟 副总经理兼财务总监 男 4 8 2 0 0 2 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 黄动儿 副总经理 男 5 3 2 0 0 2 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 任永平 副总经理 男 5 1 2 0 0 4 年4 月- - 2 0 0 7 年5 月 持有1 0 0 0 0 股 傅加林 董事会秘书 男 4 3 2 0 0 2 年5 月- - 2 0 0 7 年5 月 未持有 注
32、：以上董事、监事、高管中有7 人在控股股东单位中国南山开发（集团）股份有限 公司任职，1 人在下属控股子公司任职，情况如下： 中国南山开发（集团）股份有限公司： 傅育宁任董事长，任职自1 9 9 8 年1 2 月起至今； 王芬任总经理，任职自2 0 0 2 年3 月起至今； 刘福任副董事长，任职自2 0 0 3 年5 月起至今； 钟镜深任副董事长，任职自2 0 0 0 年8 月起至今； 相庆生任董事，任职自2 0 0 4 年8 月起至今； 韩桂茂任副总经理，任职自2 0 0 2 年3 月起至今； 范肇平任副总经理，任职自1 9 9 8 年1 2 月起至今。 任永平自2 0 0 3 年1 2 月
33、起兼任赤湾物流配送有限公司总经理至今； 自2 0 0 4 年1 2 月起 兼任广州宝湾物流有限公司总经理至今。 ( 2 ) 现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职情况 现任董事 董 事 长：傅 育 宁 先 生，4 8 岁，获中国大连理工大学港口工程学学士学位 及英国布鲁诺尔大学海洋工程博士学位，现任招商局（集团）有限公司总裁、深圳 市人大代表，全国“ 五一” 劳动奖章获得者。其于1 9 8 8 年出任本公司总经理助理、总 经理，自1 9 9 1 年起任中国南山开发（集团）股份有限公司总经理、董事长和本公司 董事总经理。1 9 9 9 年4 月6 日当选为本公司董事长。 副 董 事 长
34、：许 思 强 先 生，5 4 岁，现任新加坡胜科物资管理有限公司总 裁。获新加坡大学工程荣誉学士学位、工商管理硕士学位，研究生专业文凭（商业 法） ；1 9 7 1 年荣获公共服务委员会奖学金，1 9 8 3 年荣获公共服务委员会工商管理硕士 优秀奖学金。1 9 9 9 年6 月2 2 日当选为本公司副董事长。 执 行 董 事：韩 桂 茂 先 生，5 4 岁，毕业于清华大学建筑学专业，从事工程 建筑行业2 4 年。1 9 7 6 年任职中国铁道部第一设计院；1 9 8 3 年任中国铁道部第二工程 局（中国十大建筑工程局之一）深圳工程公司副总经理；1 9 9 2 年任深圳南山中心区 开发公司常务
35、副总经理；自1 9 9 4 年至今历任中国南山开发（集团）股份有限公司助 理总经理、副总经理。 董 事：方 遇 光 先 生，5 2 岁，硕士，现任新加坡裕廊管理局（裕廊港口） 董事。方先生早年已任职于该港口管理局，并长期从事港口码头管理工作。1 9 8 4 年 由中国南山开发公司与新加坡方面合资组建本公司时曾出任首任总经理，任期届满 后，于1 9 8 9 年调返新加坡。1 9 9 2 年起任本公司董事。 董 事：王 芬 女 士，5 0 岁，硕士，曾任中国南山开发（集团）股份有限公司 总经理办公室主任、经营部发展部经理、赤湾仓储公司总经理等职务，自1 9 9 4 年起 任中国南山开发（集团）股份
36、有限公司助理总经理、副总经理。现任中国南山开发 （集团）股份有限公司总经理及深圳赤湾港航股份有限公司董事长。 董 事：刘 福 先 生，5 8 岁，1 9 7 0 年毕业于北京石油学院，中共党员，高级工 程师，现任中海油投资控股有限公司董事长。刘福先生长期从事专业技术和安全管 理工作，先后在中国海洋石油总公司渤海公司、中海石油有限公司担任钻井平台经 理、安全总监、总经理等职务。2 0 0 1 年1 0 月担任中国海洋石油总公司、中海石油有 限公司健康安全环保部、 海洋石油作业安全办公室总经理/ 主任，2 0 0 3 年出任中海石 油投资控股有限公司董事长和中国南山开发（集团）股份有限公司副董事长
37、。 独 立 董 事：白 有 忠 先 生，63岁，甘肃张家川人。1965年毕业于中央民族 学院政法系本科。白有忠先生系当代民商法、行政法学者。曾任中央政法领导小组 办公室秘书， 全国人大常委会法制委员会秘书，国务院办公厅法制局副处长、 处长， 国务院法制局副司长。1993年2月，调深圳市法制局任副局长，1994年7月，调深圳 市人大常委会法律工作委员会任副主任，1996年8月， 任正局级巡视员兼副主任，现 已退休。 独 立 董 事：林 志 军 先 生，50岁，加籍华人。林志军先生1985年获厦门大 学经济学博士学位；1991年获加拿大Saskatchewan大学商学硕士学位，现为香港浸 会大学商
38、学院会计与法律系访问教授。林志军先生于1987年8月获得福建省财政厅 会计事务管理处中国注册会计师协会颁发的中国注册会计师资格证书，于1993年5 月获得美国注册会计师协会颁发的美国注册会计师资格证书。自1987年以来，在中 外报刊上发表过多篇学术论文、著作及译著。 独 立 董 事： 田 汝 耕 先 生， 6 9 岁， 1 9 5 8 年毕业于北京林业大学城市园林系， 高级工程师，南京大学兼职教授。历任北京城市规划局技术员、工程师、副处长， 中国南山开发（集团）股份有限公司总工程师室副主任、发展部经理、总经理助理、 副总经理，深圳赤晓组合房屋有限公司董事长，赤湾壳牌石油公司副董事长，中国 地理
39、学会海洋专业委员会副主任，深圳市港口协会副理事长、顾问，深圳市南山区 科学技术协会名誉主席等职。 现任监事 监 事 会 召 集 人：钟 镜 深 先 生，55岁，大学，高级经济师。曾任广东省 物资集团公司办公室副主任、广东省化轻总公司第一副总经理等职务。自1991年起 任中国南海石油联合服务总公司办公室主任、总经理助理、副总经理。现任中国南 海石油联合服务总公司总经理。 监 事：王 丽 娟 女 士，5 0 岁，新加坡人，1 9 7 6 年毕业于新加坡国立大学，一 等荣誉学士学位（会计） ， 新加坡在册会计师协会会员。历任新加坡发展银行有限公 司助理副总裁，B e e N a m 贸易私人有限公司
40、财务行政主管，S h o u M e i 进出口私人有 限公司财务行政主管，D e l o i t t e 存货采用定期盘存制，低 值易耗品在领用时分期摊销。 年末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值 孰低按分类计提。 （1 1 ）委托贷款： 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按 期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 年末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金 额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。 （1 2 ）
41、长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账， 对占被投资单位表决权资本总额2 0 % 以上 （含2 0 % ）的长期股权投资按权益法核算。对占被投资单位表决权资本总额2 0 % 以下的长期股权 投资按成本法核算。 年末，对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差 额单项计提减值准备。 （1 3 ）固定资产及累计折旧： a . 本公司使用年限在一年以上，单位价值在人民币2 0 0 0 元以上的实物资产归入固定资产。 b . 固定资产按实际成本计价。 c . 固定资产折旧采用直
42、线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的 5 % ）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 其中：仓库 3 0 年 3 . 3 3 0 % 堆场 4 0 年 2375% 房屋 4 5 年 2 1 0 0 % 住宅 3 0 年 3 3 3 0 % 简易房 1 0 年 9 5 0 0 % 港务设施 5 0 年 1 9 0 0 % 机械设备 其中：操作机械 1 4 年 6 7 9 0 % 配电设备 2 0 年 4 7 5 0 % 其他机械 1 2 年 7 9 2 0 % 运输设备 1 0 年 9 5 0 0 % 电子及其他设备 5 年 1
43、9 0 0 0 % 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减 值准备。 （1 4 ）在建工程： 本公司在建工程按为工程所发生的直接建筑、 安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、 汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固 定资产的时点。 年末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落 后的，按单项合计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 （1 5 ）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入
44、账，按直线法摊销，其摊销期限如下： a . 土地使用权按合同期限与公司存续年限孰短原则摊销； b . 码头使用权按2 5 年摊销； 年末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因 市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于 账面价值的差额计提减值准备。 （1 6 ）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期具体如下： c . 高尔夫球会会员证按取得会员证的实际成本核算，按5 年摊销； d . 房屋装修费按实际成本核算，按5 年摊销。 （1 7 ）收入确认原则： 劳务销售：以劳务已提供，并收讫价款或取
45、得收取价款的凭证时确认收入的实现。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （1 8 ）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时 义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （1 9 ）所得税的会计处理方法： 公司所得税核算采用应付税款法。 （2 0 ）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的 未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并, 并计算少数股东权益。 少数股东权益是指本公司及 其子公司以外的第三者在本公司
46、各子公司应分得的利润（或应承担的亏损） 。 （2 1 ）会计政策与会计估计的变更 本公司本年度长期待摊费用摊销年限由1 0 年变更为5 年, 因长期待摊费用项目的发生笔数多, 时间跨度长, 会计估计变更影响数难以确定. 本公司本年度房屋建筑物中仓库折旧年限由4 0 年变更为3 0 年, 此项会计估计变更使净利润 减少人民币1 , 4 7 4 , 6 7 3 . 5 5 元 （2 2 ）重大会计差错的更正 本公司本年度未发现重大会计差错。 附注3 . 税项 本公司适用主要税种包括：营业税、增值税、城市维护建设税、房产税、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税4 % ( 自2 0 0 2 年起才按4 % 执行) ；营业税中装卸搬运及码头管理收 入为3 % 、仓储办公楼租赁收入为5 % 、城市维护建设税为流转税额的1 % 或5 % . 房产税税率为：年房产说为计税房产原值的7 0 % 后的1 . 2 % 计缴。 企业所得税率为：应纳税所得额的1 5 % 。 附注4 . 控股子公司及合营企业 1 控股子公司： 控股公司名称 业务性质 注
