1、 调减二零零二年度多计提的盈余公积计 411,154.46 人民币元，合计调增二零零 三年年初未分配利润计 116,014.58 人民币元。 2、公司经营情况 2、公司经营情况 (1) 公司主营业务的范围及其经营状况 本公司经营范围为轴承、机械设备、汽车零配件及相关产品的制造和销售， 机械设备和房屋的租赁，轴承和相关机械设备及计量仪器、仪表的检测。 公司 形成集生产、供应、销售为一体的现代化企业机制。 (2) 主营业务收入、主营业务利润构成如下： 1) 按行业 序号 行业 主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 主营业务毛利(万元) 国内 90,221.91 66,977.1623,244
2、.75 1 铁路轴承 26,593.28 21,495.83 5,097.45 2 汽车轴承 17,772.42 14,833.26 2,939.17 3 冶金、矿山轴承 23,746.54 15,191.25 8,555.29 4 机床、电机轴承 6,468.43 4,251.60 2,216.82 5 通用轴承 15,641.24 11,205.22 4,436.02 出口 15,678.90 16,593.79 -914.89 2) 按产品 序号 产品 主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 主营业务毛利(万元) 1 轴承 105,900.81 83,570.95 22,329.86
3、 2 零配件 18,747.93 14,853.81 3,894.12 合计 124,648.74 98,424.76 26,223.98 3) 按地区 14 本公司及其子公司主营业务明细项目列示如下本公司及其子公司主营业务明细项目列示如下: 2003 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 金额 比例(%)金额 比例(%)金额 比例(%) 产品销售 RMB 1,059,008,103.69 84.96% RMB835,709,490.92 84.91% RMB 223,298,612.77 85.15% 出口销售 156,789,003.1912.58% 165,937,855.35 16
4、.86% (9,148,852.16 ) (3.49%) 国内销售 902,219,100.5072.38% 669,771,635.57 68.05% 232,447,464.93 88.64% 其中：北方 377,188,313.4430.26% 284,181,639.65 28.87% 93,006,673.79 35.47% 南方 196,510,534.7215.77% 144,320,100.75 14.66% 52,190,433.97 19.90% 华东 269,367,979.5821.60% 197,827,633.04 20.11% 71,540,346.54 27.2
5、8% 西部 59,152,272.764.75% 43,442,262.13 4.41% 15,710,010.63 5.99% 工业性作业收入 187,479,291.2515.04% 148,538,075.78 15.09% 38,941,215.47 14.85% RMB 1,246,487,394.94 100.00%RMB984,247,566.70 100.00% RMB 262,239,828.24 100.00% 2002 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 金额 比例(%)金额 比例(%)金额 比例(%) 产品销售 RMB 923,031,371.7983.99%RM
6、B 736,570,137.2282.96% RMB 186,461,234.57 88.32% 出口销售 132,152,196.7012.03%145,587,196.6616.40%(13,434,999.96 ) (6.36%)国内销售 790,879,175.0971.96% 590,982,940.56 66.56%199,896,234.53 94.68% 其中：北方 336,103,579.2130.58%249,377,426.4428.09%86,726,152.77 41.08% 南方 207,581,654.2718.89%155,852,306.0317.55%51,
7、729,348.24 24.50% 华东 208,488,158.7418.97% 156,692,906.3117.65%51,795,252.43 24.53% 西部 38,705,782.873.52%29,060,301.783.27%9,645,481.09 4.57% 工业性作业收入 175,955,872.3116.01%151,306,416.0517.04%24,649,456.26 11.68% RMB 1,098,987,244.10 100.00%RMB 887,876,553.27 100.00%RMB 211,110,690.83 100.00% (3) 主要产品及
8、其市场占有率情况 1) 公司主要产品即轴承。市场占有率情况： 序号 产品名称 市场占有率(%) 1 铁路轴承 30 2 汽车轴承 20 3 冶金轴承 15 4 机床、电机轴承 9 5 通用轴承 11 2) 报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没 有发生较大变化。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1) 本公司拥有的控股公司概况列示如下: 公司名称 注册地址 注册成立时间注册资本 拥有主营业务 经济性质或类 法定代表 15 权益型 人 瓦通公司 大连瓦房店市北 共济街一段 1 号 1996.03.28USD 4,510
9、,000 75% 生产轴承及相 关产品 中外合资 王路顺 辽轴公司 辽阳市白塔区卫 国路 61 号 1996.11.22RMB 19,350,000 100% 生产销售轴承 及机械制造 有限责任公司 冯立杰 2) 控股公司及参股公司的经营情况及业绩: 单位:人民币元 被投资公司名称 权益比例主营业务收入 利润总额 净利润 辽轴公司 100%49,586,957.32-7,067,387.60 -7,067,387.60 瓦通公司 75%27,737,089.26-586,576.64-586576.64 大连斯凯孚瓦轴轴承有限公司 49%170,041,339.2733,366,492.192
10、9,532,590.07 上海振鑫瓦轴机电设备连锁有限公司 40%5,909,962.698,696.597,997.88 上海不利影响；2）某项无形资产的市价 在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；3）某项无形资产已超过法律保 护年限，但仍然具有部分使用价值；4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生 了减值的情形。 B无形资产减值准备的计提方法：对预计可收回金额低于其账面价值的部分计 提无形资产减值准备， 提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差 额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出， 摊销期在一年以上的各项费用， 包括固定资产修 理支出
11、、 租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用。其摊销 方法如下： (1) 公司在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当 月一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2) 租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销；固定资产大修理支出在大 修理间隔期内平均摊销。其他长期待摊费用，在受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 (1) 商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产 品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收 款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现
12、。 (2) 提供劳务： A、同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； 金瑞科技 2003 年度报告 37 B、劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估 计时，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额 确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到 补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳务成本，作为当 期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经 发生的劳务成本全部不能得到补偿，已经发生的劳务成本作
13、为当期费用，不确认 收入。 (3) 让渡资产使用权的收入 A、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； B、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法， 即将本期税前会计利润与应税所得之 间产生的差异均在当期确认为所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定编制合并会 计报表。 (1) 合并范围：凡以直接和间接方式拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被 投资企业和虽不足 50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 (2) 合并方法：以母公司
14、和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所 有者权益以及利润表和利润分配表各项目， 并将母公司和子公司、子公司相互之间发 生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注 3、税项 附注 3、税项 1、流转税及其附加 项 目 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 城市维护建设税 增值税 5%、7% 教育费附加 增值税 3%、5% 2、所得税 本公司系在高新技术开发区注册成立的高新技术企业，根据财税1994001 号文 金瑞科技 2003 年度报告 38 件规定，并经湖南省长沙市国家税务局以长国税局函200145 号文及湖南省国家 税务局以湘国税函200177 号文关于长沙
15、矿冶研究院转制企业申请免征企业所 得税问题的批复确认，本公司自成立之日起至 2003 年底止免征企业所得税。 本公司控股子公司-贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据松桃苗族自治县 人民政府“松府通2001110 号”文件以及松桃苗族自治县经济贸易局“松经贸呈 200116 号文件” 精神，该项目在租赁经营期内免征企业所得税。 本公司控股子公司枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签订 的关于枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书规定，将享 受两免三减半(先按 33%缴纳企业所得税，再由财政返还)的企业所得税优惠政策。 根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法及深
16、府(1988)232 号 文规定，并经深圳市地方税务局批准，本公司控股子公司深圳核达利电子有限公司 和深圳市金瑞中核电子有限公司从获利年度起将享受两免三减半的企业所得税优惠 政策。 本公司控股子公司晶源电子科技有限责任公司系在高新技术开发区注册成立 的高新技术企业，根据财政部财税字（1994）001 号文件，企业所得税按 15%的所得 税率计缴。 3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 附注 4、控股子公司 附注 4、控股子公司 1、控股子公司 企业名称 注册资本 （万元） 经 营 范 围 本公司实际投 资额（万元） 本公司所占 股权比例（%） 备 注 贵州省松桃县金 地锰业有限责任 公司 7
17、00.00 电解金属锰、锰制 品及相关产品 448.00 64 枣庄金泰电子有 限公司 5,594.0168 磁性材料、电子节 能灯等 4,720.00 82.1964 晶源电子科技有 限责任公司 8,800.00 电子材料及元器件、 磁性材料及制品 5,033.60 57.20 深圳市金瑞中核 电子有限公司 6,000.00 新型电子元器件及 高频导率等 3,300.00 55 深圳核达利电子 有限公司 600.00 新型电子元器件 318.00 53 长沙长远物业管 理有限责任公司 100.00 物业管理 33.00 66 * *本公司通过控股子公司晶源电子科技有限责任公司间接持有长沙长远
18、物业管理有限 责任公司 33%的股权。 金瑞科技 2003 年度报告 39 2、本公司 2003 年合并会计报表范围变更 项 目 新增(减)合并的对象 增加(减少)及未合并的原因 减少合并公司 长沙金石粉体材料有限责任公司 本公司全部收购其股权并将其作为 直属厂管理 附注 5、合并会计报表主要项目注释 附注 5、合并会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 186,225.81 120,493.11 银行存款 87,175,267.06 129,250,240.34 其他货币资金 33,401,536.70 6,931,087.70 合
19、 计 120,763,029.57 136,301,821.15 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投 资 金 额 跌 价 准 备 投 资 金 额 跌 价 准 备 股 权 投 资 25,914,098.121,121,873.69 29,619,148.64 902,354.52 其中：股票投资 25,914,098.121,121,873.69 29,619,148.64 902,354.52 债 券 投 资 75,168,111.50506,265.34 74,848,571.57 665,341.81 其中：国债投资 75,168,111.50506,265.34 74,84
20、8,571.57 665,341.81 其 他 投 资 1,969,998.20 合 计 103,052,207.821,628,139.03 104,467,720.21 1,567,696.33 注：(1) 截止至 2003 年 12 月 31 日，股票投资市价总额为 25,822,807.77 元,国债投资市价 总额为 74,937,370.60 元,其他投资市价总额为 2,072,524.34 元；其市价资料来源 于中国证券报 。 (2) 本年度计提的股票投资跌价准备所采用的证券期末市价来源于中国证券报 。 (3) 本公司不存在短期投资变现的重大限制。 金瑞科技 2003 年度报告 4
21、0 3、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 42,085,534.77 18,255,368.35 合 计 42,085,534.77 18,255,368.35 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 所占 比例 (%) 计提 比例 金 额 金 额 所占 比例 (%) 计提 比例 金 额 1 年以内 69,707,385.56 80.60 5%3,485,369.2852,317,968.6077.925% 2,615,898.43 12 年 7,196,155.78 8.30 10%719,615.587,821,875.0411.65
22、10% 782,187.50 23 年 3,255,875.67 3.70 15%488,381.353,276,146.244.8815% 491,421.94 35 年 3,832,763.89 4.40 20%766,552.781,341,575.172.0020% 268,315.04 5 年以上 2,630,274.10 3.00 30%789,082.232,383,392.053.5530% 715,017.22 合 计 86,622,455.00 100.00 6,249,001.2267,140,957.10100 00 4,872,840.13 注：(1) 本账户中含有持
23、本公司 5%以上股权的股东单位欠款，详见附注7 节2 条关联往来A 项。 (2) 本项目前五名金额合计为 2,273.73 万元,占应收账款总额的 26.20 % 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占 比例 （%） 计提 比例 金额 金 额 所占 比例(%) 计提 比例 金额 1 年以内 1,274,254.70 10.20 5%63,712.74509,762.0015.005% 25,488.10 12 年 1,357,527.42 10.90 10%135,752.741,777,475.9852.2010% 177,747.60 23 年 4,
24、337,478.00 35.00 15%650,621.70 788,339.77 23.1615% 118,250.97 35 年 4,023,750.39 32.80 20%804,750.08 327,724.88 9.6320% 65,544.98 5 年以上 1,382,274.08 11.10 30%414,682.22 0.00 0.0030% 0.00 合 计 12,375,284.59 100.00 2,069,519.483,403,302.63 100.00 387,031.65 注：(1) 本账户中含有持本公司 5%以上股权的股东单位欠款，详见附注 7 节 2 条关联往
25、来 F 项。 (2) 本项目前五名金额合计为 466.73 万元，占其他应收款总额的 37.70 %。 金瑞科技 2003 年度报告 41 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 32,728,759.14 76.97 23,644,624.57 67.28 12 年 7,684,183.15 18.10 10,081,174.95 28.69 23 年 1,667,300.07 3.90 499,567.00 1.42 3 年以上 441,796.48 1.03 917,660.93 2.61 合计 42,522,038.84 100
26、.00 35,143,027.45 100.00 注：(1) 本账户中含有持本公司 5%以上股权的股东单位欠款，详见附注7 节2 条关联往来E 项。 (2) 一年以上的预付款主要系本公司为了扩大销售规模，保证资源的有效供给，预付各 厂矿订金、货款，以及部分货款尚未结清所致。 7、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 68,794,616.202,944,062.9634,340,477.30 1,574,008.41 产成品 89,228,372.995,207,450.8778,039,142.27 4,166,083.72 在产品
27、25,810,227.1222,403,090.42 低值易耗品 4,320,492.543,651,630.50 包装物 142,600.61104,697.29 自制半成品 1,284,842.971,029,944.19 分期收款发出商品3,975,423.231,659,027.68 委托加工物资 141,585.24 合 计 193,698,160.908,151,513.83141,228,009.65 5,740,092.13 注：(1) 本账户期末比期初增加 5,247 万元，增幅 37%，主要系生产业务规模扩大，存货相应 增加。 (2) 本公司存货可变现净值系按期末市价扣除相
28、应的销售费用及附加税费。 8、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 租赁费 226,500.04 80,474.32 尚在摊销期限内 大修理费用 21,454.07 84,592.66 尚在摊销期限内 其 他 41,147.20 35,608.07 尚在摊销期限内 合 计 289,101.31 200,675.05 9、长期股权投资 (1) 长期股权投资 金瑞科技 2003 年度报告 42 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 660,000.00 其他股权投资 77,500,000.00 77,500,000.00 股权投资差额 1,51
29、5,064.89 1,691,803.29 合 计 79,015,064.89 79,851,803.29 (2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资 成本 占被投资公司 注册资本比例 期末数 湘财证券有限责任公司 57,500,000.00 1.99% 57,500,000.00 大象创业投资有限公司 20,000,000.00 13.33% 20,000,000.00 合 计 77,500,000.00 77,500,000.00 (3) 股权投资差额 投资单位 初始金额 摊销期限本期摊销额摊余金额 形成原因 深圳市金瑞中核电子 有限公司 1,100,633.3410 年110
30、,063.28953,882.28 溢价收购 深圳核达利电子有限 公司 666,751.5710 年66,675.12561,182.61 溢价收购 合 计 1,767,384.91176,738.401,515,064.89 10、固定资产 (1) 固定资产原值及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 原 值 房屋建筑物 78,988,909.9759,699,515.321,298,955.99137,389,469.30 机器设备 113,953,024.3693,897,006.582,035,624.38205,814,406.56 电子设备 5,895
31、,811.358,195,917.226,532,487.687,559,240.89 运输工具 7,228,693.653,029,820.521,259,357.738,999,156.44 其 他 1,339,138.29539,587.9982,474.001,796,252.28 合 计 207,405,577.62165,361,847.6311,208,899.78361,558,525.47 累计折旧 累计折旧 房屋建筑物 6,793,889.346,202,934.42411,279.9912,585,543.77 机器设备 27,851,194.8814,448,489.8
32、8194,693.0342,104,991.73 电子设备 6,865,218.49980,830.145,585,290.292,260,758.34 运输工具 1,988,789.88981,582.98843,940.492,126,432.37 其 他 202,543.24143,590.934,751.35341,382.82 合 计 43,701,635.8322,757,428.357,039,955.1559,419,109.03 固定资产净值 163,703,941.79302,139,416.44 金瑞科技 2003 年度报告 43 注：1) 固定资产本期从在建工程转入 1
33、0,482.10 万元。 2) 固定资产本期增加数主要系本年度在建工程项目完工暂估预转所致。 (2) 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 机器设备 9,482,495.837,524.451,066,935.20 8,423,085.08 电子设备 128,898.7962,222.56 191,121.35 运输工具 0.005,655.005,655.00 其他 0.007,927.447,504.50422.94 合计 9,611,394.62 83,329.451,074,439.70 8,620,284.37 注：本公司期末对固定资产
34、逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备。 11、在建工程 工程名称 期初余额 (其中：借款 费用资本化 金额) 本期增加额 (其中：借款 费用资本化 金额) 本期转入 固定资产金额 (其中：借款 费用资本化 金额) 其他减少数额 (其中： 借款费 用资本化金 额) 期末余额 (其中：借款 费用资本化 金额) 预 算 数 资金 来源 工程 投入 占预 算的 比例 电解锰项目 18,962,207.61 61,173,526.0680,135,733.67 募股 资金 大压机项目 1,278,519.79 2,610,222.231,050,236.792,838,505
35、.23 募股 资金 合 江汉石油钻头股份有限公司二三年年度报告 - 1 - 目目 录录 第一章 公司基本情况简介 . 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 . 3 第三章 股本变动及股东情况 . 4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 6 第五章 公司治理结构 . 7 第六章 股东大会情况简介 . 8 第七章 董事会报告 . 9 第八章 监事会报告 . 13 第九章 重要事项 . 14 第十章 财务报告 . 15 第九章 备查文件目录 . 38 第一章 公司基本情况简介 . 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 . 3 第三章 股本变动及股东情况 . 4 第四章 董事、监事、高级管理人
36、员和员工情况 . 6 第五章 公司治理结构 . 7 第六章 股东大会情况简介 . 8 第七章 董事会报告 . 9 第八章 监事会报告 . 13 第九章 重要事项 . 14 第十章 财务报告 . 15 第九章 备查文件目录 . 38 江汉石油钻头股份有限公司二三年年度报告 - 2 - 二三年年度报告正文 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事赵炳贤先生因公出差未亲自出席董事会，委托陈荣秋先生表决。 本公司董事长常子恒先生、总经理梅敬民先生、财务负责人龙邦诚先生、财务主管鲁格武先
37、生声明： 保证本年度报告中财务报告真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：江汉石油钻头股份有限公司 公司法定英文名称：Kingdream Public Limited Company 英文缩写：KPLC 二、公司法定代表人：常子恒 三、公司董事会秘书：赵进斌 证券事务代表： 孟 勇 联系地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区江钻股份公司证券部 邮编：430223 电话：027-87925236 传真：027-87925236 湖北省潜江市广华前进路江钻股份公司证券部 邮编：433124 电话：0728-6518598 传真：0728-651
38、8598 电子信箱：security 四、公司注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 邮编：430070 公司办公地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区 邮编：430223 公司电子信箱：info 公司网址： 五、公司选定的信息披露报纸： 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：江钻股份 股票代码：000852 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 28 日 注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 公司第一次变更登记日期：2001 年 6 月 22
39、日 公司第二次变更登记日期：2003 年 11 月 25 日 注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 企业法人营业执照注册号：4201001170220 公司税务登记号码：鄂字 420101711956260 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 办公地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座八楼 江汉石油钻头股份有限公司二三年年度报告 - 3 - 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 利润总额 74,817,122.62 净利润 65,664,139.70 扣除非经常性损益后的净利润 64,474,608.48
