1、E093278江苏省高等教育自学考试 企业经营管理一、单项选择题（每小题1分，共24分） 在下列每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将 其字母标号填入题干的括号内。1企业根据不同的分类标准可以有不同的类型，下面属于按所属的经济部门分类的企业是 ( )A私营企业 B外资企业 C中型企业 D邮电企业2现代企业具有三个最显著的特点，分别是拥有现代技术、现代管理以及( )A.跨国经营 B现代通讯 C现代营销 D所有者与管理者相分离3企业系统中包含着四个组成部分，即四大流程：企业的产品流程、企业的价值流程、企业的人事流程、( )A.企业的技术流程 B企业的营销流程C企业的目标流程 D企业的信息流程
2、4由一定人数以上的有限责任股东组成，全部资本分为等额股份的公司是( )A.无限责任公司 B有限责任公司C股份有限公司 D股份两合公司5由两个以上企业主共同出资，为了利润共同经营，并归若干企业主共同所有的企业，被称为( )A.合伙企业 B公司制企业 C外资企业 D独资企业6在现代企业产权制度中，相对于权力拥有者而言，经营权是有期限的，法人产权是( )A.长期的 B短期的 C暂时的 D永久的7公司的无限责任股东对公司债务负连带无限清偿责任，有限责任股东仅以其出资额为限对公司债务负责，这是( )A.无限责任公司 B有限责任公司C两合公司 D股份两合公司8按物资在生产中的作用对物资消耗定额进行分类，可
3、分为原材料定额、主要材料定额、工具定额、燃料定额和( )A工艺消耗定额 B生产计划消耗定额c物资供应定额 D辅助材料定额9企业经营战略作为企业活动纲领，具有全局性、长远性、系统性、竞争性、特殊性、相对稳定性和变动性的特征，在应有的特征中还包括( )A外部性 B经济性 c社会性 D风险性10企业制度的基本内容由三个方面构成，分别是企业的组织制度、管理制度和( )A责任制度 B产权制度 c经济制度 D生产制度11.在非确定型决策的方法中，乐观法又称为( )A.大中取大法 B大中取小法c小中取大法 D小中取小法12.企业经营战略环境是指企业的外部环境和内部条件。内部条件是指企业本身的内部条件它包括资
4、源、技术、成本和( )A政治 B经济 c社会 D管理13在产权中，通过出租或出售把与财产有关的权利让渡给他人，从中取得收益的权利是( )A使用权 B收益权 c支配权 D占有权14由意大利经济学家帕雷特最先提出和应用的，找出影响产品质量主要原因的一种有效的统计方法是( )A因果分析法B散布图C特性因素图D排列图15按作出决策的领导层次划分，企业经营决策可分为高层决策、中层决策和( )A战术决策 B基层决策 c集体决策 D风险决策16.在企业经营战略的构成要素中，不包括( )A企业的外部环境 B行业环境C企业使命D技术创新17企业计划体系纵向可分为三个层次，即作业计划、业务计划和( ) A战略计划
5、 B组织计划 c销售计划 D经营计划18现有企业依靠自身的力量或与其他企业联合，以促进企业快速成长的战略是( )A稳定型战略B紧缩型战略C依附型战略D成长型战略19.从技术获取的角度对企业技术创新战略分类，可把企业技术创新战略分为：模仿型战略、横向联合战略、技术获取战略和( )A.领先创新战略 B跟随创新战略C质量领先战略 D垂直一体化战略20.按选择调查对象的方法对市场调查的方法进行分类，可把市场调查的方法划分为抽样调查、典型调查和( )A.信询调查 B随机抽样 C全面调查 D固定调查21.按地域范围不同对新产品进行分类，可把新产品分为国际新产品、国家新产品和( )A.全新产品 B换代新产品
6、 C改进新产品 D地区新产品22.工业品市场细分的一般标准包括地理环境、用户状况、需求特点和( )A.购买状况 B消费者性格 C人口状况 D购买行为23.企业把整体市场看作一个大的目标市场，认为市场上所有的消费者对于本企业产品的需要都不存在差异性，这个策略是( )A.无差异市场策略 B差异性市场策C密集性市场策略 D市场开发策略24.企业可以控制的影响企业市场营销的因素，有四个主要方面(即4P)：价格策略、促销策略流通渠道策略和( )A.公共关系策略 B市场策略 C竞争策略 D产品策略二、填空题（每小题1分，共6分）25.企业是一种营利性机构，其目标是创造利润；为了获取利润，企业必须具有效率，
7、而企业的效率又来自于它的经营管理效率和 。26产权的基础和核心是 。27.在公司制企业制度下，从法律意义上来讲，公司所有权分解为出资者拥有的原始所有权和法人企业拥有的 。28.按物资的自然属性对物资进行分类，可以将企业物资分为：金属材料、非金属材料和29.企业经营战略诊断包括环境诊断、 和经营组织诊断三个部分。30.现代成本管理认为企业成本管理的主体是 。三、判断题（每小题1分，共8分）在题后的括号内，正确的打“”，错误的打“”。31.企业拥有经营自主权。( )32.新产品的概念既是一个时间性概念，又是一个地域性概念。( )33.在引进适用技术的过程中，要注重引进“软件”技术。“软件”技术的引
8、进可以直接形成生产能力，不需要本国的有关技术作补充。( )34.凡是由产品使用目的出发对产品提出的各项要求，都属于产品质量范畴。( )35.在ISO质量管理和质量保证系列标准中规定的质量管理模式，适用于供方证明其能力以及外部对其能力的评定。( )36.成本责任是一种财务会计责任。( )37.当产品普及率达5%50%时，为产品生命周期的成长期阶段。( )38.在产品寿命周期中，某阶段的特征为产品结构和工艺尚未定型，生产批量较小，同时用户对产品缺乏了解，销路未能完全打开，这个阶段是成熟期。( )四、名词解释（每小题3分，共12分）39跨国公司40.财务计划41物资储备定额42.企业经营战略五、简答
9、题（每小题6分，共30分）43.企业财务管理职权是指什么？在我国历史上财务管理职权有哪些类型？44.全面质量管理的基础工作包括哪些工作？简述之。45.简述企业物资供应管理的意义。46.简述市场调查的功能。47.影响企业技术创新领域选择的因素可归结为哪几类？六、论述题（10分）48.加强成本费用管理应做好哪些工作？七、计算题（10分）写出下列每小题的计算过程，否则只给结果分49.某企业生产新产品有三种方案：大批量生产、中批量生产和小批量生产和，各方案在各种条件下的损益情况（见题49表）方案损益值状态大批量生产中批量生产小批量生产销路好1208050销路差-201030销路一般806040问题：（
10、1）请用机会均等法选择较优方案（2）请用后悔值法选择较优方案 青岛澳柯玛股份有限公司 2003年年度报告 青岛澳柯玛股份有限公司 2003年年度报告 二四年四月三日 二四年四月三日 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司董事于锦波先生、毛芳亮先生已经向公司提交了辞职申 请，未参加本次董事会，分别授权董事薛美玉女士代为出席并表 决。 公司二届十一次董事会审议了200
11、3年年度报告及摘要，并一 致通过。 本公司2003年度财务报告经山东汇德会计师事务所有限公司 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告 公司法定代表人鲁群生先生、总经理邵伟先生、财务负责人 薛美玉女士、财务部经理王英峰先生声明：保证年度报告中财务 报告真实、完整。 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司董事于锦波先生、毛芳亮先生已经向公司提交了辞职申 请，未参加本次董事会，分别授权董事薛美玉女士代为出席并表 决。 公司二届十一次董事会审议了2003年年度报告及摘要，并一 致通过。
12、 本公司2003年度财务报告经山东汇德会计师事务所有限公司 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告 公司法定代表人鲁群生先生、总经理邵伟先生、财务负责人 薛美玉女士、财务部经理王英峰先生声明：保证年度报告中财务 报告真实、完整。 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 目 录 目 录 一、公司基本情况简介3 二、会计数据和业务数据摘要4 三、股本变动及股东情况6 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况8 五、公司治理结构10 六、股东大会情况简介12 七、董事会报告14 八、监事会报告25 九、重要事项26 十、财
13、务报告30 十一、备查文件目录63 一、公司基本情况简介3 二、会计数据和业务数据摘要4 三、股本变动及股东情况6 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况8 五、公司治理结构10 六、股东大会情况简介12 七、董事会报告14 八、监事会报告25 九、重要事项26 十、财务报告30 十一、备查文件目录63 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 3 一、 公司基本情况简介 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：青岛澳柯玛股份有限公司 公司中文名称缩写：澳柯玛 公司法定英文名称：QINGDAO AUCMA C
14、OMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：AUCMA （二）公司法定代表人：鲁群生 （三）公司董事会秘书：孙武 联系地址：青岛经济技术开发区前湾港路315号 联系电话：0532-6765129 传 真：0532-6765129 电子信箱：sunwu 证券事务代表：王洪阳 联系电话：0532-6765129 传 真：0532-6765129 电子信箱：wanghy （四）公司注册地址：青岛经济技术开发区前湾港路315号 公司办公地址：青岛经济技术开发区前湾港路315号 邮政编码：266510 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：dmb （五）公司指定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报、
15、证券时报 刊登公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票名称：澳柯玛 股票代码：600336 （七）公司首次注册登记日期：1998年12月28日 注册登记地点：青岛市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3702001805678 公司税务登记号：370211163621493 公司聘任的会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：青岛市东海西路39号世纪大厦26-27层 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告
16、4 二、 会计数据和业务数据摘要 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （单位：元） 项目 金额 利润总额 20382181.39 净利润 20651443.83 扣除非经常损益后的净利润 7213450.12 主营业务利润 337638894.48 其他业务利润 2195855.36 营业利润 3009484.41 投资收益 17918687.83 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -545990.85 经营活动产生的现金流量净额 7849679.55 现金及现金等价物净增加额 121985116.29 备注：扣除的非经常性损益项目及金额： 项目 金额 营业外收入 164
17、0614.98 营业外支出 -2186605.83 股票投资收益 30053.57 短期投资减值准备转回 69259.20 委托投资收益 16198000.00 处置固定资产、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1241917.55 应收账款坏账准备转回 1300000.00 小计 15809404.37 所得税影响(税率15%) 2371410.66 非经常损益合计 13437993.71 （二）公司近三年主要会计指标 （单位：元） 项 目 2003年 2002年 2001年(调整后) 2001年(调整前) 主营业务收入 1836499106.061666306889.73106312774
18、0.681063127740.68 净利润 20651443.8334256922.0242812964.5345153522.93 总资产 3688135102.993219548337.193201788460.433202097655.75 股东权益 1212108685.701197155641.681185606797.381187947355.78 每股收益（摊薄） 0.06060.10040.1255 0.1324 每股收益（加权） 0.06060.10040.1255 0.1324 每股净资产 3.553.513.48 3.48 调整后的每股净资产 3.503.423.45 3
19、.47 每股经营活动产生的现0.020.520.32 0.32 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 5 金流量净额 净资产收益率（%）摊薄 1.702.863.61 3.80 净资产收益率（%）加权 1.712.883.63 3.83 扣除非经常损益的加权 平均净资产收益率(%) 0.602.962.93 3.12 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.8628.030.9900 0.9900 营业利润 0.250.2
20、50.0088 0.0088 净利润 1.701.710.0606 0.0606 扣除非经常性损益后的净利润 0.600.600.0212 0.0212 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积法定公益金 未确认投资损失未分配利润 股东权益合计 期初数 341036000 842967162.68 16577175.62 8288587.81 -12763929.98 1050645.55 1197155641.68 本期增加 2765309.86 1382654.93-5698399.81 16503479.0414953044.02 本期减少 期末数
21、 341036000 842967162.68 19342485.48 9671242.74 -18462329.79 17554124.59 1212108685.70 变动原因： 2003年度公司实现净利润20651443.83元，提取10%法定盈余公积金2765309.86元， 提取5%法定公益金1382654.93元，剩余可分配利润16503479.04元，加年初未分配利润 1050645.55元，实际可供分配利润17554124.59元。2003年利润分配政策拟按照每10股 派现金0.5元(含税)进行，合计17051800元，剩余可分配利润502324.59元留待以后年度 进行分配。
22、本年度不以公积金转增股本。该项分配预案尚需公司股东大会审议通过后实 施。 公司控股子公司青岛澳柯玛商务有限公司注册资本500万元， 本公司直接持有其80% 股权，青岛澳柯玛自动商用设备有限公司持有其20%股权，公司直接间接合计持有100% 股权。青岛澳柯玛商务有限公司2002年度亏损17763929.98 元，公司确认投资损失 5000000.00元，未确认投资损失12763929.98元。2003年度该公司亏损5698399.81元， 未确认投资损失5698399.81元。 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 6
23、 三、 股本变动及股东情况 三、 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况（单位：股） 本次变动增减（） 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其它 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 251,036,000 251,036,000 其中： 国家持有股份 249,336,000 249,336,000 境内法人持有股份 1,700,000 1,700,000 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 251,036,000 251,036,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 90
24、,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 三、股份总数 341,036,000 341，036,000 （二）股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字2000166号文件核准，公司股票于2000年12月13日在上 海证券交易所上网定价发行人民币普通股9,000万股，发行价9.10元。经上海证券交易 所批准，公司公开发行的股票于2000年12月29日在上海证券交易所上市交易。 （三）股东情况 1、截止2003年12月31日,本公司拥有股东57850户。 2、报告期末公司前10名股东情况 名 次 股东名
25、称 报告期 增减 年末持股数 占总股 本比例 股份状态 （质押或冻结） 股份类别 股东性质 1 青岛澳柯玛集团总公司 -1000000 24833600072.82% 冻结346万股未流通 国有股东 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 7 2 广州科源中小企业投资经营有限公司 100000010000000.29%无 未流通 国有股东 3 河北省五金交电化工公司 03400000.10%冻结 未流通 法人股东 4 荆州市泰隆股份合作公司 03400000.10%质押 未流通 法人股东 5 山东凌云工贸股份有限公司
26、03400000.10%无 未流通 法人股东 6 牡丹江市广汇交电有限责任公司 03400000.10%无 未流通 法人股东 7 重庆长风压缩机厂 03400000.10%无 未流通 法人股东 8 南京锦能投资发展有限公司 -200002987590.09%无 已流通 法人股东 9 南京轻工产业(集团)有限公司 -300002357500.07%无 已流通 法人股东 10 兴和证券投资基金 01686800.05%无 已流通 法人股东 公司前十名股东中，第一大股东与其他股东无关联关系。其他股东之间是否存在关 联关系不详。 公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司因与其客户货款纠纷，于2003年8月25
27、日被重 庆市第一中级人民法院裁定拍卖其所持有的股份100万股，于2003年10月24日被重庆市 第一中级人民法院裁定冻结其持有的公司国家股150万股。2004年1月29日，根据重庆市 第一中级人民法院文件150万股予以解冻。 2003 年度，公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司因与其客户货款纠纷，于 2003 年 4 月 1 日被兰州市中级人民法院冻结其所持有的股份 196 万股，公司股东河北省五金交 电化工公司因法律纠纷于 2003 年 5 月 12 日被法院冻结其所持有的股份 34 万股、公司 股东荆州市泰隆股份合作公司于 2003 年 5 月 15 日将其所持有的股份 34 万股予以质押。
28、3、公司控股股东情况 股东单位名称：青岛澳柯玛集团总公司 法定代表人：鲁群生 成立日期：1993年1月18日 注册资本：7118万元 企业性质：集体企业，青岛市市直企业。 营业范围：电子产品、电器机械及器材制造；居民服务业，电子技术服务，为集团 内部公司提供咨询服务。 4、公司前十名流通股股东情况 序号 股东名称 报告期末持股数量 持股种类 关联关系 1 南京锦能投资发展有限公司 298759 A股 2 南京轻工产业(集团)有限公司 235750 A股 3 兴和证券投资基金 168680 A股 4 孙雷 168600 A股 5 张明强 140000 A股 6 刘欣豪 127987 A股 7 杨
29、扬 127500 A股 8 章红辉 122195 A股 9 皇浦海顺 120085 A股 10 关卓 114100 A股 本公司未知前十 名流通股股东之 间是否存在关联 关系 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 8 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 股东单位任职情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期 年初持 股 （股） 年末持 股 （股）职务 任期 鲁群生 董事长 男 49 2002.5-2005.50 0 法定
30、代表人、党委书记 1993.1至今 王大亮 董事 男 39 2002.5-2005.50 0 董事、总裁、党委委员 2002.10至今 姜秀臣 董事 女 53 2002.5-2005.50 0 董事、党委委员 1998.10至今 于锦波 董事 男 46 2002.5-2005.50 0 董事、副总裁、党委委员 1998.10至今 毛芳亮 董事 男 35 2002.5-2005.50 0 无 - 薛美玉 董事、副总经理 女 31 2002.5-2005.50 0 无 - 戴德明 独立董事 男 42 2002.5-2005.50 0 无 - 潘福祥 独立董事 男 40 2002.5-2005.50
31、 0 无 - 马树卿 独立董事 男 37 2002.5-2005.50 0 无 - 赵团社 监事会召集人 男 34 2002.5-2005.50 0 董事、总会计师、副总裁 2000.1至今 裴振洪 监事 男 51 2002.5-2005.50 0 副总裁 1998.10至今 张学斌 监事 男 59 2002.5-2005.50 0 纪委书记 1996.3至今 薛泰安 监事 男 35 2002.5-2005.50 0 无 - 赵振清 监事 男 37 2002.5-2005.50 0 无 - 孙武 董事会秘书 男 34 2002.5-2005.50 0 无 - 邵伟 总经理 男 34 2003.
32、11-2005.50 0 无 - 赵定勇 副总经理 男 31 2003.3-2005.50 0 无 - 张斌 副总经理 男 33 2003.11-2005.50 0 无 - 胡进萍 副总经理 女 53 2002.5-2003.110 0 采购总监 2003.11至今 2、年度报酬情况 年度报酬总额 66.8万元 金额最高的前三名董事报酬总额 20.4万元 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额24.9万元 独立董事津贴 每人每年3.6万元(含税)，共计10.8万元 独立董事其他待遇 参加董事会、股东大会等差旅费、食宿费等 由本公司承担 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名鲁群生、王大亮、于锦波
33、、赵团社、裴振洪、 张学斌。在控股股东或其下属企业领取报酬。 公司董事、监事、高管人员报酬区间分布（不含独立董事） 报酬区间 4-5万元 5-6万元 6-7万元 7-8万元 9-10万元 10-11万元 人数 1人 2人 3人 2人 1人 1人 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 9 董事、监事、高管人员报酬决策程序、确定依据： 在本公司或本公司控股子公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员主要领取工资 报酬，工资根据公司内部以岗位工资为主的工资管理体系并考虑效益系数等计算得出。 3、报告期内董事、监事及高管人员变动
34、情况 经2003年3月29日召开的公司二届五次董事会审议通过，聘任邵伟先生为公司常务 副总经理，聘任赵定勇先生为公司副总经理。 经2003年11月20日召开的公司二届十次董事会审议通过， 同意姜秀臣女士辞去公司 总经理职务，聘任邵伟先生为公司总经理，同意胡进萍女士辞去公司副总经理职务，聘 任张斌先生为公司副总经理。 此次董事会还提议选举姜秀臣女士为公司副董事长并相应 修改公司章程，尚需股东大会批准。 公告详见2003年4月1日、2003年11月22日中国证券报、上海证券报、证 券时报。 （二）公司员工情况 报告期末母公司员工总数2312人，无离退休人员。 按年龄统计 按学历统计 按专业分类统计
35、 年龄段 人数 学历 人数 专业 人数 20岁以下 316 初中及其他311 销售人员 502 20-29 1307 高中 345 技术人员 64 30-39 555 中专及职高1124 财务人员 30 40-49 127 大专 236 行政人员 395 50以上 7 本科及以上296 生产人员 1321 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 10 五、 公司治理结构 五、 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法和中国证监会颁发的有关法律法 规要求，充分发挥股东会、董事会、监事会、经理
36、层之间的相互制衡机制，始终坚持以 股东利益为导向，进一步完善了公司法人治理结构，强化了公司规范运作。 报告期内，公司修订了公司章程，进一步细化了公司董事会、董事长的权限， 及股东大会对董事会的授权权限与董事会对董事长的授权权限， 有利于公司各级决策机 构根据自身权限规范运作。 公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要 求。 （二）独立董事履行职责情况 在报告期内，独立董事戴德明先生、潘福祥先生、马树卿先生按照关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的有关要求，本着勤勉、尽责、诚信 的原则， 尽心尽力地履行各项职责， 出席董事会会议和股东会会议， 认真审
37、议各项议案， 就公司报告期内的关联交易事项发表了独立意见。 公司独立董事始终站在独立公正的立 场参与公司决策，维护公众投资者的利益，充分发挥自己的专业知识和工作经验，对公 司发展、规范运作等事项提出客观、公正的意见和建议，对公司董事会的科学决策起到 了积极作用，促进了公司的规范运作，维护了中小股东的合法利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 1、上市公司与控股股东在业务方面已经分开，情况说明如下： 因无进出口经营权， 公司进出口业务委托控股股东下属企业青岛澳柯玛进出口有限 公司办理。因本公司空调销售及采购网络尚未健全，公司委托控股股东下属企业青岛澳 柯玛集团空调
38、器销售有限公司与青岛澳柯玛集团空调器配套中心办理。 为弥补公司旺季 生产能力的不足，节约运费降低成本，公司采购控股股东下属企业青岛澳柯玛集团浙江 电器有限责任公司的冰柜产品进行销售。 公司控股企业青岛澳柯玛自动商用设备有限公 司向控股股东下属企业青岛澳鸿自动商务有限公司销售自动售货机， 供其自主销售或经 营。 2、人员方面：公司建立了独立的人力资源及工资管理制度和专门的劳动人事职能 机构，与控股股东完全独立。总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理 人员均在公司领取报酬，不存在在股东单位兼职的情况，也不存在控股股东干预公司人 事任免的情况。 公司董事长鲁群生先生兼任控股股东青岛澳柯玛
39、集团总公司的法定代表 人； 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产权关系明 晰，与控股股东完全分开。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织架构，拥有独立的决策管理 机构，“三会”运作良好，各个机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 11 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，拥有独立的银行账户，依法独立纳税。不存在控股股东干预公司财务运作及 资金使用的情况，在财务方面完全独立于控股股东。 （四）
40、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 公司成立了董事会薪酬与考核委员会， 负责审查公司董事及高级管理人员履行职责 情况，对其进行年度绩效考核，并根据各自目标任务的完成情况和评价结果，兑现其年 度薪酬。 为进一步提高高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司将建立更加科学、 合理、有效的考评制度，促进公司高级管理层与公司经济效益、经营成果的有机结合， 保证公司价值最大化。 青岛澳柯玛澳柯玛股份有限公司 QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2 0 0 3年年度报告 12 六、 股东大会情况简介 六、 股东大会情况简介 报告期内公司共召开二次股东大会
41、。 （一）、经公司二届五次董事会审议通过决定于2003年5月17日公司召开2002年年 度股东大会，并公开发布关于召开股东大会的通知，详见2003年4月1日中国证券报、 上海证券报、证券时报。 青岛澳柯玛股份有限公司2002年度股东大会于2003年5月17日在本公司会议室召 开，出席会议股东3名，代表有表决权股份数25103.6万股，占公司有表决权股份总数的 73.61%，符合公司法和公司章程的有关规定。董事长鲁群生先生授权委托王大亮董 事出席并行使相关职权，董事于锦波先生、独立董事戴德明、潘福祥、马树卿先生授权 委托姜秀臣董事出席并行使相关职权。 会议审议通过如下决议： （1）审议通过公司2
42、002年度董事会工作报告； （2）审议通过公司2002年度监事会工作报告； （3）审议通过公司2002年年度报告及摘要； （4）审议通过公司2002年度财务决算； （5）审议通过公司2002年度利润分配方案； 根据山东汇德会计师事务所出具的（2003）汇所审字第4-058号审计报告显示， 2002年度公司实现净利润34,256,922.02元，提取10%法定盈余公积3,947,678.77元，提 取5%公益金1,973,839.39元，剩余可分配利润28,335,403.86元，加年初未分配利润 -1,878.31元（2002年缴纳2001年度所得税汇算清缴2031363.08元，进行了追溯调整）， 实际可供分配利润28,333,525.55元。 2002年利润分配方案为：按照每10股派现金0.8元(含税)进行，合计27,282,880.00 元，剩余可分配利润1,050,645.55元留待以后年度进行分配。本年度不以公积金转增股 本。 （6）审议通过关于续聘山东汇德会计师事务有限公司为公司2003年度审计机构的 议案； （7）审议通过关于与青岛澳柯玛进出口有限公司签订
