1、财务管理核算管理索引号 9.2.2.2其他业务收费核算 1. 范围本流程适用于苏州供电公司电力营销部门对客户的用电申请进行服务而收取费用核算。2. 控制目标规范其他业务收费的管理和核算，确保其他业务收费发生的合法性和合理性。3. 主要涉及部门q 财务与产权管理部q 电力营销部4. 主要前提和假设q 各种其他业务收费由电力营销部按照国家规定的标准收取；其他业务收费包括保证金、贴费、用电启动方案编制费、复验费、复电费、验表费、赔表费、临时用电定金、用投工程款、负荷管理装置设备及安装费等q 财务与产权管理部统一核算处理。5. 主要控制点q 财务系统应从营销系统获取其他业务收费信息。q 营销系统在导入
2、前应预先区分各种收费类别，财务系统自动生成会计凭证。6. 流程说明步骤说明负责人输出1.营业窗口开立发票，进行收费1.1电力营销部门根据客户的要求的服务内容按标准收取费用电力营销部2.在营销系统中维护其他业务收费数据2.1营销部结算与帐务组根据发表等信息维护其他业务收费数据2.2结算与帐务组根据不同的收费类别对其他业务收费进行分类营销部结算与帐务组3.进行会计核算3.1 财务系统通过与营销系统的接口获取其他业务收费信息，并进行会计核算财务与产权管理部7. 主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/人员提交时限/频率保密Page 3 of 3埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用
