1、1 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理决策流程主要负责部门：投资管理部 董事会 总经理/ 管理委员会 战略 发展部 投资 管理部 项目提议人 项目建议 初选 研究立项 研究 审批 决策 提议 评估审议、筛选 立项准备 讨论、审议 讨论、审议 讨论、审议 开展项目研究， 提交研究报告 继续 阶段性评估报告 批准 立项申请报告 权限内？ 否 实施 投资实施 技术中心 是 2 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理决策流程流程说明（1） 目标：使股份公司项目投资决策科学、合理，防止决策的主观性和随
2、意性 范围： 本程序适用于广电股份公司及其下属子公司经营性投资管理 本程序与股份公司财务管理制度相衔接 本程序与项目投资管理监控程序相衔接 集团公司项目投资管理程序的制定需将本程序中的相关职能由集团公 司的归口部门完成即可 3 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理决策流程流程说明（2） 职责： 董事长 负责组织董事会讨论投资方案的可行性，并做出投资决议 负责领导签署投资协议 总经理/管理委员会 负责审核投资计划和投资项目可行性报告,并转呈董事会 负责审批权限内项目投资 投资管理部 负责联合战略发展部和技术中心等有关部门对项目进行评估 负责向总
3、经理上报投资计划和投资项目可行性报告 负责项目立项和立项后的项目研究 战略发展部/技术中心 负责项目投资的市场调查、筛选、与专家联系论证、编写项目可行性研究报告。 负责项目投资协议的签订、投资协议的签订执行，项目的试产，新产品文号的报批和新产品 的生产准备。 负责配合投资发展部完成投资活动的可行性研究报告。 负责配合投资发展部收集有关信息。 4 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理决策流程流程说明（3） 说明： 项目建议的提出 1.战略发展部、投资管理部、技术中心及其它相关人员根据公司战略规划和产业规划均 有权进行项目提议。 项目初选 1.投
4、资管理部联合战略发展部对项目建议进行初步评估 2.对联合评估通过的项目建议由投资发展部撰写项目研究立项申请报告，报总经理和管 理委员会讨论审议和筛选 立项研究 1.投资管理部对批注通过的项目建议组织立项，联合相关部门开展项目研究 2.投资管理部需定期与不定期的向总经理和管理委员会提交阶段性的项目评估报告，总 经理和委员会对阶段行报告进行讨论、审议，根据讨论结果有权立即终止项目研究 3.投资管理部在项目终结时向总经理提交项目研究报告，由总经理视情况召开管理委员 会讨论审议 审批 1.讨论审议通过的项目投资方案，在总经理权限范围之内的由总经理直接批准下达，由 投资管理部组织实施 2.在总经理审批权
5、限范围之外的项目投资，需由总经理报由董事会讨论批准实施 5 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理监控流程主要负责部门：投资管理部 董事会 总经理/ 管理委员会 财务中心 投资 管理部 投资小组 计划预算 项目信息 收集 分析建议 决策 实施监控 措施 项目年度计划、 预算 项目运作、提交 项目监控报告 参与财务信息收 集、分析 汇总监控报告 分析偏差原因、 提出监控措施 讨论、审议 实施监控措施并 监督 接受质询、参与 分析 参与实施 6 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理监控流程流程说明
6、（1） 目标：保证项目投资的有效实施，降低项目投资风险 范围： 本程序适用于广电股份公司及其下属子公司经营性投资管理 本程序与股份公司财务管理制度相衔接 本程序与项目投资管理决策程序相衔接 7 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理监控流程流程说明（2） 职责： 董事长 讨论审议重大项目的监控报告，并审议通过监控措施 总经理/管理委员会 负责审议项目监控报告，并审议通过监控措施 投资管理部 负责对项目整体运作的监控 负责汇总项目运作信息和相关财务信息，形成监控报告，及时向上级领导汇报 负责监督投资的进度，并向总经理汇报 负责投资活动所需资金的调
7、度和指挥 负责项目监控措施的实施和监督 投资小组 负责具体项目的实施工作，总结和报告项目具体运作情况 负责分析项目运行中产生的问题 接受上级部门的质询 参与项目监控措施的实施 财务中心 负责提供项目运作相关的财务信息，并提供财务分析 8 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理监控流程流程说明（3） 说明： 项目监控报告 1.项目投资小组依据项目计划和预算进行项目运作，定期与不定期提交项目 监控报告 2.投资管理部及时汇总、整理投资小组提交的项目监控报告和财务中心提供 的财务信息和分析意见 项目分析与建议 1.投资管理部根据收集到的信息和报告及时
8、分析偏差原因，并提出相应监控 措施，报总经理和管理委员会讨论审议，必要时刻提请董事会进行审议 实施监督 1.投资管理部根据批准的监控措施，组织实施和监督 2.投资小组根据监控措施，参与实施 9 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资登记管理流程主要负责部门：投资管理部资产管理 依据 提出 整理 保管 登记 投资管理部 资产管理 财务中心 会计核算 项目投资实施结束 登记投资管理簿登记入帐 留存保管 投资小组 相关合同、文件、执照 等 整理签收文件 10 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资登记管理流程
9、流程说明（1） 目标：为保证公司所拥有资产的完整性、良好性 范围： 本程序适用于对投资项目的登记管理使用 本程序与股份公司会计核算程序相衔接 11 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资登记管理流程流程说明（2） 职责： 投资小组 负责具体的投资实施工作 负责归集投资项目的所有文件、资料 投资管理部资产管理 负责验证投资小组上交的投资项目文件的合规性、完整性 负责整理投资项目的所有文件、资料 负责对投资项目文件分类登记到投资登记簿 负责对投资项目资料进行归档保管 负责通知财务中心会计核算进行帐务处理 财务中心会计核算 负责对已登记的资产进行会计核算
10、处理 12 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 项目投资登记管理流程流程说明（3） 说明： 投资管理部门报送投资资料 1.投资项目的所有相关合同、往来函件 2.投资项目发生的所有相关费用单据 3.投资项目发生的工商、税务等法律文件 4.其他投资项目涉及的文件 投资项目的登记 1.由资产管理部门对已完成的投资项目登记编号，注明存档文件内容、登记 日期、归档人等信息 2.对投资项目关键文件进行复印，交会计核算部门登记入帐 会计核算部门登记入帐 1.会计核算部门对资产管理部门报送的投资项目文件进行审核 2.对投资项目进行登记入帐 13 广电股份/2001060
11、4-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 资产处置管理流程主要负责部门：投资管理部资产管理 依据 提出 整理 实施 决策 战略发展部 投资管理部 资产管理 总经理/ 管理委员会 现有资产状况分析 对处置资产进行分 析，提出迟滞建议 讨论通过投资处置方案 投资管理部 投资管理 资产处置实施 财务中心 会计核算 董事会 审批 审批 初审 权限内？ 审批 否 是 讨论、审议 修改资产处置方案 报批 监督 资产处置结果审核 14 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 资产处置管理流程流程说明（1） 目标：为公司良好地进行投资处置决策、实施而制定 范围：
12、本程序适用于对经营性资产整体处置的管理 本程序适用于长期投资处置的管理 15 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 资产处置管理流程流程说明（2） 职责： 董事会 负责对重大资产处置进行审批 总经理/管理委员会 负责对资产处置草案进行讨论、审议，并提供修改建议 负责对权限内资产处置进行审批 财务中心会计核算 负责对拟处置资产进行财务状况分析 负责参与讨论资产处置的可行性方案 负责对资产处置的最终结果进行审核 投资管理部资产管理 负责牵头对所管理资产进行定期评估 负责提出资产处置建议 参与讨论资产处置的可行性方案 负责对资产处置的最终结果进行审核 战略发展部
13、 负责对资产处置建议进行分析 负责判断该资产是否已不符合公司整体发展战略 参与讨论资产处置的可行性方案 负责对资产处置的最终结果进行审核 投资管理部投资管理 负责对资产处置建议进行分析及讨论出售方案 负责资产处置的具体实施工作，并接受有关部门的监督 16 广电股份/20010604-组织设计（第四稿） *亚商企业咨询股份有限公司 资产处置管理流程流程说明（3） 说明： 提出拟处置投资建议 1.资产管理部门定期对公司资产进行评估 2.对被投资公司的财务状况、经营业绩、市场份额、发展趋势等评估 3.一伀儀刀唀嘀圀堀夀娀嬀帀开愀戀挀搀最栀椀樀欀氀洀渀漀瀀焀猀甀瘀眀砀礀笀簀缀縀脀舀萀蘀蜀蠀言謀谀贀輀退
14、鄀鈀錀鐀销阀需頀餀鬀鰀鴀鸀鼀一倀儀刀唀嘀堀夀娀尀崀帀开怀戀挀攀栀椀樀欀氀洀渀焀眀砀礀簀縀耀脀茀萀褀言謀退鄀錀鐀阀需頀餀鰀鸀一伀儀刀匀唀嘀圀尀嬀开帀怀戀搀攀栀挀琀爀最洀焀樀昀眀砀礀稀笀脀茀萀蔀蘀蜀蠀褀言謀踀鄀鈀销阀需頀餀鬀鴀鼀刀匀唀嘀崀帀挀攀最栀樀氀洀渀漀爀猀琀瘀眀礀稀笀簀縀缀耀脀舀茀褀言謀谀退鄀销阀需頀餀鬀鰀鴀鸀鼀一伀倀儀刀匀吀唀嘀夀嬀帀愀戀搀昀最椀樀欀氀漀瀀瘀礀眀褀縀琀萀笀茀谀退鈀销阀需騀鬀一伀倀刀匀吀崀挀搀昀樀最栀氀洀焀琀礀笀縀耀脀茀蘀蜀蠀褀謀谀贀踀退鄀鐀阀鬀销鴀鼀一匀伀圀儀唀娀怀愀戀挀搀昀最樀洀焀琀稀簀縀茀萀蔀蘀蠀謀輀退鄀鈀销頀餀騀鰀鴀鸀鼀一伀刀匀吀圀娀尀崀帀开愀昀栀漀渀氀瀀焀爀猀琀甀瘀眀稀笀耀脀縀茀蘀言谀阀需騀鬀鰀鴀儀唀嘀圀夀娀尀开怀堀嬀戀攀椀渀瀀猀甀眀砀稀簀缀舀萀需餀頀騀錀鸀嘀夀嬀开攀栀椀欀氀瀀爀猀甀砀缀耀舀蜀谀贀需倀唀夀怀搀最欀砀礀缀舀萀蔀蜀褀謀退輀鄀鈀頀餀鼀嘀怀戀昀渀琀紀縀蠀言餀刀崀搀椀渀琀甀礀縀笀簀輀鐀销需刀倀嘀圀娀搀琀笀騀鼀圀吀嬀崀开挀搀攀昀最氀瀀砀舀蠀谀贀錀頀鼀倀怀戀栀氀渀眀笀紀縀耀脀茀萀蘀蠀謀谀贀退錀餀騀鬀鰀鴀鸀鼀伀倀匀吀唀嘀圀怀昀縀踀猀甀蜀蠀錀鼀倀儀縀舀
