1、 文档编号：KD-HY-XQBG001 Confidential (机 密) ABCABC 集团财务管理信息化建设集团财务管理信息化建设 需求分析报告需求分析报告 中国中国 ABC 集团有限公司集团有限公司 金蝶软件金蝶软件( (中国中国) )有限公司有限公司 20022002 年年 9 9 月月 Page 2 of 36 目 录 1、前言.3 2、项目背景.4 2.1 ABC 集团概述：.4 2.2 ABC 集团面临的机遇和挑战.5 3、项目范围及目标.6 3.1 项目范围.6 3.2 项目目标.6 4、ABC 集团财务管理及信息化现状与需求分析.8 4.1 概述.8 4.2ABC 集团财务
2、管理及信息化现状总体描述.9 4.3ABC 集团财务管理分项职能及信息化需求.9 4.4 关于财务与业务一体化.13 4.5ABC 现有财务管理信息系统总体评价.13 5、金蝶对 ABC 集团未来财务管理信息系统建立的设想.14 5.1ABC 集团管理模式分析与设计.14 5.2ABC 集团财务管理模式分析.18 5.3 ABC 集团财务管理的组织架构体系.19 5.4 ABC 未来财务管理信息系统总体框架介绍.20 5.5 建议的未来信息系统体系架构.33 Page 3 of 36 1、前言、前言 企业管理信息化是企业增强核心竞争力的客观需要，是实现管理创新的重要途 径，也是解决当前企业管理
3、中突出问题的有效措施。随着 ABC 集团的迅速发展， 实现资本投入的多元化、国际化，外部监管和内部管理都对迅速、准确提供财务信 息提出越来越高的要求。根据国家经贸委关于加快推进企业管理信息化建设的指 导意见 ，按照 ABC 集团 2002 年经济工作会议的要求，为顺应信息时代的新要求， 迎接 WTO 的挑战，ABC 集团迫切感觉到企业的发展，需要迅速引进先进的企业管理 手段、管理方法，ABC 高层领导对企业信息化建设项目高度重视，希望通过现代管 理手段和管理思想的实施，迅速提升企业竞争力。ABC 集团加快了信息化建设的步 伐，并把信息化建设作为企业发展战略性项目之一。由此 ABC 集团“集团财
4、务管 理信息化”的建设提上了日程。 ABC 集团下设六个子集团，拥有全资和控股子公司 32 家（节自 ABC 集团网站 信息） 。鉴于其产业集中度、信息化基础和企业效益差异的原因，集团信息化建设 宜从企业的实际出发，按照“总体规划、分布实施、自上而下、上下结合”的原则 进行集团的管理信息化建设，首先实现全集团财务集成，增强集团财务合并报表、 财务分析、财务管理、投资管理、资金集中管理运作、以现金流为重点的全面预算 管理，以及企业经营绩效评价考核办法的实施等。 为了企业信息化建设顺利进行，ABC 集团与金蝶软件（中国）有限公司经友好 协商决定由金蝶软件（中国）有限公司同 ABC 集团共同组成项目
5、小组对 ABC 集团财 务管理信息化进行系统的分析并提供需求分析报告。因此，本分析报告是在深入考 察 ABC 集团财务管理信息化现状及结合企业自身未来发展战略的基础上，吸收国内 外先进的管理理念并结合金蝶在管理信息化领域的专业经验的情况下完成的。 金蝶国际软件集团作为中国领先大的企业管理解决方案及软件供应商对圆满完 成 ABC 集团财务管理信息化项目充满信心。经过全国十几万家企业的应用实施，金 蝶在企业管理信息化领域积累了丰富的经验，拥有完善的知识库体系和科学的方法 论系统。金蝶以成熟的 K/3ERP 产品线为依托，不但可以满足 ABC 集团目前集团财 务管理的需求，而且可以为日后整个集团的管
6、理信息化提供整体规划及解决方案。 金蝶的高成长及良好的财务状况保证了金蝶在产品研发上持续大量投入，为金蝶国 际 Page 4 of 36 与 ABC 集团结成战略合作伙伴关系奠定了良好的合作基础。需要特别说明的是，以 招商局集团、香港中旅集团、TCL 集团、中国建设银行、银河证券为代表的集团财 务管理系统典型用户的应用及实施经验可以最大限度地降低项目风险，确保 ABC 集 团财务管理项目的成功。 通过确立几个能代表不同类型应用模式的典型企业，通过在典通过确立几个能代表不同类型应用模式的典型企业，通过在典 型企业系统实施过程中进行经验的总结，以及难点企业应用的型企业系统实施过程中进行经验的总结，
7、以及难点企业应用的 重点研究来保证全集团所有应用重点研究来保证全集团所有应用 2 2、项目、项目背景背景 2.12.1 ABCABC 集团概述：集团概述： 中国 ABC 集团有限公司成立于 1992 年 7 月，注册于上海浦东新区。公司发展 的战略定位是：高科技、外向型、多元化、跨国经营。 中国 ABC 创建以来，得到了超常规、跨越式发展。基本形成了以大生命产业 为核心的高新技术产业；以纺织、机械、国际贸易为主体的支柱产业；以及房地产 开发、风险投资、现代物流等功能性产业；在加拿大、墨西哥、泰国、尼日尔等国 投资建立了一批海外 ABC 企业，初步形成了国际化的经营格局。拥有全资和控股 子公司
8、32 家，企业职工近 6 万人。 由于中国 ABC 集团组建的时机比较好，正值上海浦东开发开放的热潮时期， 国务院有关部委和上海市委、市政府十分重视和支持，广大干部、职工的创业热情 比较高，加之又有一个起点比较高、也比较切实可行的发展战略，因此，发展的速 度比较快，企业成长的质量也比较好。通过资产重组，改制上市，形成了 ABC 纺 织、ABC 机械两大产业板块，拥有上海 ABC 股份、上海 ABC 发展、ABC 凯马机 械、ABC 制药等四家上市公司，发行 3 个 A 股，2 个 B 股股票。2000 年实现销售 总收入 157 亿元；利税 8.68 亿元，其中利润 5.29 亿元；进出口总额
9、 6.45 亿美元， 其中出口创汇 4.62 亿美元，分别名列全国第 67 位和第 41 位。根据国家财政部并表 口径，资产总规模达 151.1 亿元，净资产 50.19 亿元。从生产规模和效益来看，中 国 ABC 已成为中国最大的纺织企业；从生产总量来说，ABC 凯马已成为中国最大 农机制造商和销售商之一。工业规模约占整个集团规模 70%，按可比口径，中国 Page 5 of 36 ABC 集团在上海市排名为第四大工业集团；出口创汇列上海市第 4 位，连续四年荣 获上海市人民政府颁 发的出口贡献一等奖。会计制度的编制工作争取 9 月底前完成，经过 3 个月左右时间 的培训，争取 2003 年
10、起全集团实行新的统一的会计制度。 中国 ABC 从 1992 年 7 月 18 日创建以来，贯穿其全部经营活动的企业精神就 是“卓越、开拓、协同、进取” ，这八个字作为中国 ABC 的精神支柱，保证和促进 了 ABC 集团从小到大、从弱到强的发展，而中国 ABC 的茁壮成长、快速发展又丰 富了这八个字的内涵。ABC 集团不仅追求在二十一世纪成为一家具有雄厚经济实力、 强大创造力的中国优秀企业，而且追求成为一家拥有强大核心能力和高度增长力的 世界级企业。 2.22.2 ABCABC 集团面临的机遇和挑战集团面临的机遇和挑战 2000 年，集团主营业务收入、利润总额、进出口总额、出口创汇等经济效益
11、指 标均创中国 ABC 成立以来的历史最好水平，其经济运行总体呈现以下特点： 集团利润总额、净利润大幅增长，盈利能力及经济运行质量不断提高，实现了 增产、增收、增利三同步。 资产总额和净资产稳步增长，资产质量不断提高，负债结构进一步改善，实现 了生产经营和资本经营的双丰收。成本控制进一步加强，费用水平逐步下降。 国际贸易再传捷报，出口创汇大幅增长，海外项目进展良好。 集团在发展与调整中步入新世纪，但仍然存在一些问题，如内部各公司之间发 展极不平衡，苦乐不均；个别企业经济效益回升较慢，至今仍未摆脱困境；少数公 司及工业企业应收账款虽然得到了一定的控制，但存货占用又有上升的苗头。 上述问题的解决最
12、终取决于集团战略的调整、企业改革的深化、管理模式的建 立及经营管理水平的提升，而先进管理工具的应用是必备条件和重要前提。 作为集团管理提升的重要切入点，ABC 集团目前相对落后的财务管理信息化处 理手段与集团整体经营管理要求之间的矛盾日益突出。 ABC 集团现有的财务软件基于分散的主体开发和应用，未能从集团整体出发考 虑及与其他业务系统的关联和数据共享，没有形成真正的财务信息网络，缺乏信息 的完整性和统一性，不能为财务预测、分析和控制提供基础管理平台，无法适应公 司未来发展的需要。 Page 6 of 36 ABC 集团的财务基础管理工作相对薄弱，特别是在集团内部不同层次、不同行 业的核算主体
13、财务基础管理水平参差不齐，信息化程度不一。统一的会计核算体系 和财务管理规范尚未形成，已经形成的财务管理制度不能依赖现有信息系统有效地 贯彻落实。随着全球经济一体化的形成，国际经济竞争环境发生了急剧的变化，这 就向企业的管理运作提出了更高的要求。基于上述背景和现状，尽快着手建立中国 ABC 集团财务管理信息系统当是摆在面前的一项十分紧迫的任务。 3 3、项目范围及、项目范围及目标目标 3.13.1 项目范围项目范围 本报告范围限于 ABC 集团“集团财务管理信息化” ，涉及的单位包括 ABC 集团 总部及所有成员单位。 3.23.2 项目目标项目目标 3.2.1 项目总体目标 ABC 集团是一个跨地区、跨行业的集团企业，根据集团经营始终保持领先的目 标和集团财务管理的要求，确定 ABC 集团财务管理
