1、 来自 中国最大的资料库下载 微型企业 矩阵分类矩阵分类 担保较好担保较好 担保一般担保一般 下拉菜单中其他合适的分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由 企事业 信用、保证贷款逾期信用、保证贷款逾期 天数在天数在360360天以天以 内内 自然人其他 矩阵分类矩阵分类担保较好担保较好担保一般担保一般 下拉菜单中其他合适的分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由 矩阵分类矩阵分类 符合可疑类条件符合可疑类条件 符合损失类条件符合损失类条件 下拉菜单中其他合适的分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由 对应分类理由对应分类理由 对应分类理由对应分类理由 对应分类理由对应分类理由 电子表格的操作与报表填报 1
2、717五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 手工录入相关客户信息后，根据信贷档案中的借 款人的信息、评级等情况、把结息方式、信用等级 、担保情况逐户逐笔一一调整好。 再调整利息逾期日期，调整的重点是贷款本金逾 期在180天以内和未到期贷款。 结息方式为利随本清的农户小额信用社贷款按照 安徽省农村合作金融机构农户小额信用贷款管理 办法第21条规定：农户小额信用贷款在本年度内 到期的，到期利随本清；跨年度的贷款，年末应当 结息，到期利随本清。（跨年度贷款如果没有结息 ，那么利息逾期日期应为本年度的12月20日） 电子表格的操作与报表填报 1818五级分类电子
3、表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 此次模板结息方式为利随本清的，设定利息逾期天数 等于本金逾期天数 按季结息的利息逾期日期调整方法（按季进行调整） ： 结息日在2008-3-21到2008-6-19之内的，利息逾 期日期调整为2008-6-20； 结息日在2008-6-21到2008-9-19之内的，利息逾 期日期调整为2008-9-20； 结息日在2008-9-21到2008-12-19之内的，利息逾 期日期调整为2008-12-20； 结息日在2008-12-21到2009-3-19之内的，利息逾 期日期调整为2009-3-20； 今后如此类推。 电子表格的
4、操作与报表填报 1919五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 调整好信用等级、担保情况、结息方式、利息逾 期日期以后，因为表格提供的下拉菜单和最终分类 结果相连，所以选择表格中提供的相应的分类理由 ，就可以自动分类到相应的分类结果中，其他原因 如展期、借新还旧、违规贷款、同一户贷款等都可 以通过下拉菜单提供的分类理由，从而调整相应的 分类结果。 注：表格设定的分类理由违规贷款、跨地区贷款在矩 阵分类的基础上自动下调一级，下调一级到可疑类 不再下调，因为损失类贷款要上报上级行、社最终 认定。 电子表格的操作与报表填报 2020五级分类电子表格操作培训五级分
5、类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 同一户多笔贷款的信用状况（如优秀、较好、 一般）应保持一致，一般来讲，贷款方式一样， 担保情况相似，分类结果也一样，就低不就高， 向下分类；不同的贷款方式可以有不同的分类结 果（如既有信用、又有抵押、质押或不同的抵质 押物品等），如果抵质押贷款分类结果低，那么 信用贷款应和抵质押贷款分类结果一致。 自然人其他贷款余额在10万元以内的，比照自 然人一般农户进行矩阵分类，在基础表中修改D 和E列中的贷款类别和贷款项目，分别改为自然人 一般，农户小额信用贷款或其他等项目 电子表格的操作与报表填报 2121五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训
6、 来自 中国最大的资料库下载 在所有的表格中，最基础的表格就是信 贷资产风险分类基础表，新发放贷款按规定 录入相关基础信息，生成分类结果，贷款收 回时，先将收回的客户一行复制到收回表中 ，部分收回，在收回表中修改收回金额，然 后在基础表中删除一行或修改贷款余额，只 要基层行社扎实地做好了基础表，每月才能 真实、快捷、方便的统计各种信贷信息数据 ，及时提供信贷报表。 电子表格的操作与报表填报 2222五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 1、每季末，信贷会计将信贷员打印认定清单电子 表格分类结果打印出来（只要设置打印区域和调 整下打印的单元格间距就行了，按
7、照分工信贷员 分别打印）；由信贷员、基层行社主任、基层审 贷小组逐笔逐笔进行讨论、认定签字，做好会议 记录，然后再根据审贷小组分类认定结果进行调 整； 演示范本信贷员五级分类打印认定清单.xls 2、其次按照风险分类权限，超基层行社认定权限 的在规定的时间内及时上报上级行社进行复审认 定，（实施细则第34、37条规定） 演示范本信用社贷款风险五级分类上报复审认定清单.xls 在该表中选择自然人其他、微型企业、企事业分别 打印，信用社相关人员签字、盖章. 电子表格的操作与报表填报 2323五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 3、最后按季度打开上调级别上报
8、复审清单， 根据上期分类结果分别进行筛选，分析上 调级别原因，确认并填写上调级别理由进 行打印。 演示范本第四季度贷款风险五级分类上调级别复审清单.xls 所有上调级别均报上级行社复审认定！（ 实施细则第35条规定） 分类结果经上级行社复审后再进行调整分 类结果，然后将信贷资产（表内资产）统 计表等自动生成表格打印存档、上报到上 级行、社。 电子表格的操作与报表填报 2424五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 贷款五级分类电子模板是帮助我们在日 常工作中更好、快捷的进行风险分类，统 计相关报表，是贷款五级分类日常管理的 一部分，但不能代替风险分类的具体
9、流程 ，认定程序以及纸质的分类资料；各行、 社应该按照省联社实施细则规定的基本程 序和要求等进行分类认定，按审批权限进 行审批。 电子表格的操作与报表填报 2525五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 我们这次的贷款五级分类模板自动生成以下 报表： 1、风险分类对照表 2、表内资产统计表 3、不良贷款分析表 4、G11贷款投向表 5、G12贷款质量迁徙情况表 6、不良贷款收回情况表 电子表格的操作与报表填报 2626五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 G12 贷款质量迁徙情况表（1104报表中为 半年报）银监局对
10、填报机构的要求 “冻结” 年初时的贷款组合，必须与当年新做 的贷款分开 要逐笔贷款做贷款分类 贷款的实质性延续（当年借新还旧的新贷款又 变成不良） 重组与非重组:1、不良转正常的路径; 2、6个 月观察期后上调;3、重组指合同条款的调整（ 展期、借新还旧、减免利息、减免部分本金、 调整还款方式、改善抵押品、改变担保条件等 ）. 电子表格的操作与报表填报 2727五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 G12 贷款质量迁徙情况表 在信贷资产风险分类基础表中的收回表中： 所有贷款收回金额应该等于业务报表中的贷 款收回发生额，（转科目、调整账务除外 ）。G12表
11、中的本期减少的次级、可疑、 损失贷款之和等于本表的收回现金、以物 抵债、贷款核销、其他之和。 年初发放转为不良和年初正常关注转为不良 以及年初不良转为正常都可在收回表中求 得。 电子表格的操作与报表填报 2828五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 贷款迁徙情况分析表的填报： 演示范本附件2：贷款迁徙情况分析表.xls 根据该表所示：由正常变为后四类贷款金额： 由关注变为不良贷款金额： 由次级变为可疑和损失类金额： 由可疑变为损失类金额： 上调级别复审认定清单中上调级别的查找与上报。 演示范本第四季度贷款风险五级分类上调级别复审清单.xls 电子表格的操
12、作与报表填报 2929五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 二、电子表格应注意的事项 一、贷款日期格式最为重要：一定是能够转 换为数字的日期格式。我们在复制原来的 电子表格中中基础数据前，首先检查一下 贷款的日期格式。 一般为yyyy-mm-dd，如2009-3-12等， 二、贷款展期，根据展期协议修改贷款到期 日期，再在下拉菜单分类理由中选择展期 贷款，在手工调整分类理由中输入原到期 日期，分类结果最高在关注类。 3030五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 三、在选择下拉菜单分类理由时，选择了符合关注 类条件或
13、符合次级类统计或符合可疑类条件或符 合损失类条件的，应在手工调整分类理由中详细 说明。 四、本次贷款五级分类模板的一般贷款五级分类结 果是随分类日期变化而变化，因此，至少要按季 进行电子表格备份，按季进行打印、存档，以备 日后检查。 五、在适时分类、按季调整时，一般按季调整分类 日期，表格自动生成矩阵分类结果，约定按季结 息的，按季结息的必须按季调整利息逾期日期。 二、电子表格应注意的事项 3131五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 电子表格应注意的事项 六：常见的电子表格错误及排除方法（1）。 1、贷款期限显示错误如：#NUM! #VALUE! 原因
14、到期日期输入有误，小于借 款日期或日期格式错误。 2、四级分类结果显示错误：FALSE，四级 分类科目的数值格式错误，点击该单元格 左上角 选转换为数字。 3、四级分类检测显示错误： 贷款科目没 有调整、展期没有调整贷款到期日期；抵 质押贷款到期没有及时处置。 ！ 3232五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 常见的电子表格错误及排除方法。（2） 4、本金和利息逾期天数显示错误：如： #VALUE!，原因日期格式或日期输入错误 。 5、贷款五级分类结果显示错误：贷款类别空 白或错误；贷款方式、信用状况没有填写 ；分类理由不正确；贷款余额为文本格式 ；自动
15、生成五级分类初分和最终结果等公 式破坏。 6、不是当年新发放贷款AT列也显示 y；原因 是借款日期格式错误。 电子表格应注意的事项 3333五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 电子表格应注意的事项 常见的电子表格错误及排除方法。（3） 7、到期预警显示错误：如#NUM!，到期日期 格式不正确； 七、自动生成表显示错误及排除方法。（1） 1、自动生成表格不能生成原因：所有表 格没有放在一个文件夹内、信贷资产风险 分类基础表和表内资产统计表的表格名称 修改了、自动生成的表格公式破坏了。（ 还原表格名称、放在一个文件夹内、更换 自动生成表格） 3434五级分
16、类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 自动生成表显示错误及排除方法。（ 2） 1、表内资产总额与业务报表总额不符原因： 新发放贷款没有录入、收回贷款没有修改 或删除、D列空白、贷款余额输入有误；显 示笔数或金额不符原因：四级科目没有输 入、五级分类结果显示错误；贷款余额为 文本格式。 2、表内信贷资产中的四级分类和业务报表四 级分类中正常、逾期、呆滞、呆账数字总 额不符原因：没有调整四级分类科目。 电子表格应注意的事项 3535五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 七、自动生成表显示错误及排除方法。（3） 3、不良贷款分
17、析表显示错误：不能生成或期限 错误原因是贷款日期有误。 打开信贷资产风险分类基础表、不良贷款分 析表中金额与其他报表金额不符，没有按照我们 前面所说的E列填写要求来填列。 4、G12贷款质量迁徙表数字与其他报表不符。原 因：期初没有分类结果、有结果格式不同、输入 时多了字符或空格；期末和期初一样没有分类结 果、有结果格式不同、输入时多了字符或空格。 电子表格应注意的事项 3636五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 七、自动生成表显示错误及排除方法。（4） G11表生成贷款余额与其他报表不符。原 因是没有按照上述所说C列填写要求填列或 空白。 各基层行、
18、社要认真对照信贷档案，信用等 级、贷款方式、结息方式、借款用途、信 贷员、还贷、还息记录等按要求详细真实 地录入和修改信贷资产风险分类基础表中 基本信息！ 电子表格应注意的事项 3737五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 三、日常监督检查重点内容 。 一个正确的贷款五级分类电子表格数据，就 能够正确的反映一个基层行社的信贷资产 质量情况，因此，电子表格的基础信息尤 为重要，各基层行社必须根据信贷档案资 料中的信息准确、真实的录入，并根据风 险分类方法、核心定义进行分类。基层行 、社要保证基础数据录入的真实性，各法 人行、社要加强对电子表格数据的日常检
19、查，防止人为调整客户基础信息而导致分 类结果与实际不符，不能正确反映信贷资 产的真实质量情况。 3838五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 1、客户姓名检查:一户多笔贷款修改姓名 2、自然人一般、自然人其他检查：自然人其 他10万元以上贷款是否列为自然人一般 3、借款日期、到期日期的检查：人为修改借 款日期、到期日期导致分类不正确。 4、按季结息贷款检查：是否真实的结息，利 息逾期日期是否正确。 5、利随本清贷款的检查：合同约定是否为按 季结息，是否按照上级行社规定的结息方 式的进行合同约定，农户小额信用贷款跨 年度的年底是否结息。 三、日常监督检查重
20、点内容 。 3939五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 6、信用等级的检查：根据信贷档案信用评级 情况是否填列正确，评级是否准确，同一 客户贷款信用等级是否一致。 7、贷款方式的检查：检查保证、抵押、质押 贷款是否真实、有效。 8、检查贷款本金逾期天数、利息逾期天数是 否正确。 9、检查矩阵分类结果是否合理。 10、迁徙情况检查：检查期初分类是否与上 年底分类结果是否一致。每季度分类结果 与真实季度分类结果是否一致。 三、日常监督检查重点内容 。 4040五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 新发放贷款质量情况的
21、检查： 点击AT列筛选按钮 选等于 y ，这样就可 以筛选出所有新发放贷款，也可以把上面 的日期调整到2007-1-1，就可以筛选出 2007年以来贷款质量情况；根据检查要求 进行筛选检查，统计信贷员新增贷款有无 超过2%，哪些贷款形成不良，非常的方便 。 三、日常监督检查重点内容 。 4141五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 借新还旧贷款的分类: 同时满足下列条件的借新还旧贷款原则上划为关 注类：债务人生产经营活动正常，能按时支付利息 ；重新办理了信贷手续；贷款担保有效；属于周转 性贷款（与转据次数无关）。 基于对债务人清收利息、减息（表外部分）还
22、本 、保全资产等目的而实施的“借新还旧”贷款，至少 归为次级类。 实践中我们可以参考以下规定： 本期内次转据关注，次转据次级，3次转据可疑 。次息转本次级，次息转本可疑。 4242五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 风险分类的基本程序和要求 信贷资产风险分类必须严格按照分类的标准、 方法、程序、要求等进行初分和认定，按审 批权限进行审批。 信贷资产风险分类的具体流程： 一、档案收集。由信贷经办人员收集、整理信 贷档案资料，为信贷资产风险分类做好准备 。 二、初分及复审。 由信贷人员按照实施细则 的规定确定初分结果；经分管信贷主任（或 其他信贷员）复审后
23、，送交信用社风险管理 小组讨论。信贷员及复审人员对客户资料的 真实性、准确性负责。4343 五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 风险分类的基本程序和要求 信贷讨论及分类认定。信用社风险管理小组根 据分类资料和信贷讨论意见，做出分类认定 意见。 分类认定结果审批。信用社主任在本级信用社 贷款审批权限内，根据分类资料进行综合判 断审批，并填写分类审批意见；超出信用社 贷款审批权限的，填写本级分类审批意见后 报县级行社风险管理部。 基层信用社所有损失类贷款的认定必须上报县 级行社审批。 4444五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大
24、的资料库下载 县级行社风险管理部出具认定意见后，提交行 社风险管理委员会审议。行、社风险管理委 员会签署审批意见后，将分类结果批复给基 层信用社。 在审批权限内，信贷资产类别由上级调至下级 的，由经办信用社进行最终认定；由下级调 至上级的，由经办信用社提出调整建议，上 报至县级行社审批。 4545五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 对已经上报上级行、社审批同意的正常类和损 失类贷款，在按季更新客户信息后，如无余 额变动或有利（不利）还款的重大情况变化 的，可沿用上季分类结果半年报批一次；如 有重大情况发生，仍应按季重新分类或报批 。 信贷经营和管理人员
25、应熟悉并掌握债务人、担 保的全面情况，正确理解信贷资产风险分类 的标准、方法、程序和职责分工，具备必要 的信贷资产风险分析能力。 4646五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 来自 中国最大的资料库下载 按照省联社文件规定要求： 所有贷款余额在万元（不含）以上贷款， 无论分类结果是否变化，必须按季度重新撰写分类 底稿和认定表；并上报上级行、社复审、审批。 小企业贷款信用等级标准：AAA=优秀，AA=较好， A=一般；其余未评定。 附注： 农户小额贷款信用等级的调整： 原则上贷款逾期2年以上应当下调信用等级； 一般实际工作中贷款逾期1年以上下调信用等级 4747五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 4848五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训
