1、电子税务局纳税申报操作培训 苏州市国家税务局 二一六年五月 1 l 营改增单管户使用电子税务局 （网址 l 推荐浏览器：谷歌浏览器、火狐浏览器、或者IE8及以上浏览器。 l 用户开通：营改增纳税人电子税务局已批量开通用户。 l 报表鉴定：月底自动鉴定 使用对象 2 用户登录 点击左侧“用户登录”或右上角的“登录” 3 l用户名+密码+验证码登录 登录用户名为“纳税人识别号”，登录密码为“法定代表人（或业主）证件号 码后六位，少数不够六位或特殊原因无法取得证件后六位的，统一为123456” lCA登录 如果系统提示“用户名不存在”，可联系税务机关。 系统登录 4 第一步：点击“添加/删除应用”或
2、者页面上方的“应用中心 ” 添加申报应 用 5 第二步：点击“增值税一般纳税人月度申报”或者“增值税小 规模纳税人月（季）申报”，。 添加申报应 用 6 第三步：点击 “添加到我的应用页面” 添加申报应 用 7 应用添加完成后，点击页面上方的“用户中心”，返回登录后页面， 点击“增值税一般纳税人月度申报”，进入申报缴税界面。 进入申报应 用 8 系统显示申报所属期、申报状态以及申报期限。申报状态进程包括： 未填表、未提交、未受理、未申报、未完税。其中：未申报是指申报 数据没有写入CTAIS2.0。 申报缴税界面 9 点击“进入申报”。 进入申报 10 点击“数据初始化”。 进入申报 11 点击
3、“数据准备区”，系统获取已认证（或通过查询平台勾选）的增 值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票信 息 。 进入申报 12 点击“查看明细”单份或者批量维护状态：专用发票抵扣、外贸出口 退税、其他不得抵扣。 有出口退税资格的批发零售企业，抵扣状态默认为“外贸出口 退税” 。 进入申报 13 点击“导入”抵扣数据导入附表二，数据准备区在申报成功后将无法 查看当期的申报准备汇总数据和明细数据。 进入申报 14 报表填写未完成或填写后可能需要进行修改，可以点击“暂存本 表”进行数据暂存，暂存申报系统不进行数据逻辑检验。 主附表填写完毕并确认无误后，点击“全部保存”，系统进行逻 辑
4、判断并保存。企业需要根据错误提示修改后重新保存，直至数 据检验通过，报表数据保存成功。 进入申报 15 数据填写好后，返回申报主页面，点击申报，显示“受理中！请 稍侯点击刷新按钮，进行申报状态查看。”。 刷新，显示申报成功。 进入申报 16 申报成功后，消息中心会有一条申报成功的消息。 申报成功提醒 17 申报成功后，在税款缴纳待缴税款中会有未缴税的信息，纳税 人可以手工点击“缴税”发起扣缴税款。 如果企业没有手工缴税，系统会在隔天发起扣缴税款，但是申报 期最后一天系统不会自动扣款，请企业自行点击手动扣款。 税款缴纳 18 查询企业申报表状态，如果成功，状态会改为缴税成功。 同时，系统自动在消
5、息中心中有一条缴税成功的提示。 缴款成功提醒 19 如果提示“缴税失败”，待缴税金中会有未缴税金的信息。请及 时到银行或税务局进行处理。 缴款失败的常见原因：企业缴税银行账户中余额不足、无缴税协 议或协议异常、银行或税务系统异常等。 缴款失败 20 企业可以在信息查询-一户式查询-税款缴纳中查看企业的缴税信 息。 缴款查询 21 如果企业当期有税款，在系统还未发起自动扣款或手工扣款之前， 可以在电子税务局进行作废申报。 如果已发起扣款（包括缴款成功、缴款失败），则不能自行作废申 报。缴款失败的请到税务局申请申报作废。 申报作废 22 申报成功后，进入申报界面，点击信息查询申报查询，点击“ 查看”可以下载打印申报表。 建议企业及时留存好每月申报表的电子档和纸质档。系统会定期 清理申报资料。 申报表打印 23 友情提醒：本月增值税申报截至期限：6月27日 谢谢大家！ 24
