1、为 AA 级，本期债券的信用级别为 AA级。 二十六、回购交易安排：经上海证券交易所同意，本期债券上市后可以进行 新质押式回购交易， 具体折算率等事宜按中国证券登记结算有限责任公司相关规 定执行。 第四节第四节 债券上市与托管基本情况债券上市与托管基本情况 一、本期债券上市基本情况一、本期债券上市基本情况 经上海证券交易所同意，本期债券将于 2009 年 6 月 4 日起在上海证券交易 所挂牌交易，上市代码为“122962”，简称为“09 宁交通”。 经申请，上海证券交易所同意本期债券上市后可进行新质押式回购交易，具 体折算率等事宜按中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的相关规定执行。 二、
2、本期债券托管基本情况二、本期债券托管基本情况 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券托管证明， 本期 债券 5 亿元托管在中央国债登记结算有限责任公司，5 亿元托管在在中国证券登 记结算有限责任公司，并注册登记至本期债券认购人账户。 第五节第五节 发行人主要财务状况发行人主要财务状况 发行人 2005 年2008年的合并财务报表由中兴华会计师事务所有限责任公 司审计，该会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。本文中 2005 年2008 年的财务数据均来源于经审计的财务报表。 一、发行人财务报表一、发行人财务报表 发行人发行人 2005 年末、年末、2006 年末及年末及 200
3、7 年末合并资产负债表年末合并资产负债表 单位：人民币元 项项 目目 2007 年年 12 月月 31 日日2006 年年 12 月月 31 日日2005 年年 12 月月 31 日日 流动资产：流动资产： 货币资金 4,120,488,047.81 2,933,678,011.47 2,329,693,181.41 短期投资 4,194,969.12 2,603,003.11 1,807,619.98 应收票据 2,800,000.00 1,480,000.00 30,767,743.59 应收股利 - - 262,311.34 应收利息 - - - 应收账款 107,815,145.25
4、138,934,149.04 115,011,170.10 其他应收款 2,751,452,270.28 1,543,122,532.61 1,403,461,984.15 预付账款 621,598,739.94 209,493,575.08 189,744,122.56 应收补贴款 - - 应收出口退税 - 存 货 2,541,037,417.38 1,517,534,839.73 817,015,570.58 待摊费用 42,236,477.53 30,999,985.15 2,573,267.65 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计流动资产合计
5、10,191,623,067.31 6,377,846,096.19 4,890,336,971.36 长期投资：长期投资： 长期股权投资 1,035,700,704.13 779,013,010.87 606,204,239.45 长期债权投资 - 合并价差 3,325,661.67 7,974,412.94 2,768,405.32 长期投资合计长期投资合计 1,039,026,365.80 786,987,423.81 608,972,644.77 固定资产：固定资产： 固定资产原价 9,469,654,828.65 9,211,087,175.51 6,164,316,474.44 减
6、：累计折旧 682,677,797.45 452,941,360.23 272,686,235.64 固定资产净值 8,786,977,031.20 8,758,145,815.28 5,891,630,238.80 减：固定资产减值准备 965,849.16 965,849.16 - 固定资产净额 8,786,011,182.04 8,757,179,966.12 5,891,630,238.80 工程物资 23,409,310.21 1,102,420,820.78 1,083,172,733.44 在建工程 9,782,967,849.54 5,333,676,067.53 6,787,
7、503,197.23 固定资产清理 3,248,711.24 3,248,711.24 3,248,711.24 固定资产合计固定资产合计 18,595,637,053.03 15,196,525,565.67 13,765,554,880.71 无形资产及其他资产：无形资产及其他资产： 无形资产 107,244,949.52 100,301,333.09 89,186,221.11 长期待摊费用 17,849,593.90 33,001,168.27 28,552,201.93 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计无形资产及其他资产合计 125,094,543.42 133,302,50
8、1.36 117,738,423.04 递延税款： 递延税款借项 - 资产总计资产总计 29,951,381,029.56 22,494,661,587.03 19,382,602,919.88 流动负债：流动负债： 短期借款 5,815,800,000.00 3,755,200,000.00 2,726,500,000.00 应付票据 230,000,000.00 151,317,860.00 169,662,574.98 应付账款 863,194,589.04 579,486,295.93 782,407,531.45 预收账款 503,171,386.61 479,457,661.01
9、167,267,948.38 应付工资 15,983,719.50 17,653,796.59 13,691,264.92 应付福利费 18,916,761.22 19,715,332.62 10,817,897.27 应付股利 805,843.18 1,668,554.85 - 应付利息 - 应交税金 28,056,504.48 7,835,424.80 6,221,314.26 其他应交款 652,015.62 638,994.21 531,168.60 其他应付款 1,132,919,560.79 557,114,427.69 836,503,257.65 预提费用 9,190,666.
10、28 27,224,325.59 20,290,916.74 预计负债 - - - 递延收益 一年内到期的长期负债 730,000,000.00 130,000,000.00 - 其他流动负债 - - 1,133,304.15 流动负债合计流动负债合计 9,348,691,046.72 5,727,312,673.29 4,735,027,178.40 长期负债：长期负债： 长期借款 12,887,000,000.00 10,090,000,000.00 9,066,640,000.00 应付债券 - - - 长期应付款 118,560,755.49 121,044,715.83 227,76
11、6,772.06 专项应付款 18,242,902.80 2,073,902.80 1,893,902.80 其他长期负债 43,203,985.05 51,309,033.85 49,299,176.46 长期负债合计长期负债合计 13,067,007,643.34 10,264,427,652.48 9,345,599,851.32 递延税款： 递延税款贷项 - 负债合计负债合计 22,415,698,690.06 15,991,740,325.77 14,080,627,029.72 少数股东权益 1,360,086,756.09 1,140,934,306.68 1,125,901,8
12、05.28 所有者权益：所有者权益： 实收资本 2,582,156,346.00 2,582,156,346.00 2,582,156,346.00 减：已归还投资 - - 股本净额 2,582,156,346.00 2,582,156,346.00 2,582,156,346.00 资本公积 4,013,657,121.71 3,232,746,810.69 2,078,811,112.72 盈余公积 16,823,394.49 12,152,454.32 11,018,806.19 其中：法定公益金 - - 加：未确认的投资损失 - -685,653.64 -596,785.48 未分配利
13、润 -437,041,278.79 -464,383,002.79 -495,315,394.55 其中：拟分配的现金股利 - - 外币报表折算差额 所有者权益合计所有者权益合计 6,175,595,583.41 5,361,986,954.58 4,176,074,084.88 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 29,951,381,029.56 22,494,661,587.03 19,382,602,919.88 5 月 8 日之前的第 6 个工作日为本期债券本金及最后一期利息的兑 付登记日。 在兑付登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权获得所持本 期债券的本金及最后一
14、期利息。 14、兑付日：、兑付日： 2018 年 5 月 8 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作 日）。 15、担保人及担保方式：、担保人及担保方式：华能国际电力开发公司为本期债券的按期还本付 息提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。 16、信用级别及资信评级机构：、信用级别及资信评级机构：经中诚信证券评估有限公司综合评定，本 期债券的信用级别为 AAA，发行人的主体信用等级为 AAA。 17、债券受托管理人：、债券受托管理人：中信证券股份有限公司。 18、向公司股东配售的安排：、向公司股东配售的安排：本期债券不向公司股东优先配售。 根据登记公司提供的债券托管证明，本
15、期 40 亿元公司债券已全部发行完 毕。 第四节 债券上市与托管基本情况第四节 债券上市与托管基本情况 一、本期债券上市基本情况一、本期债券上市基本情况 经上海证券交易所（以下简称“上证所”）同意，本期债券将于 2008 年 5 月 21 日起在上证所挂牌交易。本期债券简称“08 华能 G1”，上市代码 “122008”。 经上证所关于同意华能国际电力股份有限公司 2008 年公司债券（第一 期）上市后进行新质押式回购的函（上证债字200830 号文）批准，本期债 券上市后可进行新质押式回购交易，具体折算率等事宜按登记公司的相关规定 执行。 二、本期债券托管基本情况二、本期债券托管基本情况 根
16、据登记公司提供的债券托管证明，本期债券已全部托管在登记公司。 第五节 发行人主要财务状况第五节 发行人主要财务状况 一、最近三一、最近三 年的审计情况年的审计情况 普华永道中天会计师事务所有限公司已对本公司 2005 年度、2006 年度和 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告（文号分别为：普华永道 10 中天审字（2006）第 903 号、普华永道中天审字（2007）第 10027 号和普华永 道中天审字（2008）第 10025号）。 二、最近两年又一期的财务报表二、最近两年又一期的财务报表 （一）两年又一期的合并及母公司资产负债表（一）两年又一期的合并及母公司资产负债表
17、1、2007 年年 12 月月 31 日及日及 2006 年年 12 月月 31 日合并及母公司资产负债表 日合并及母公司资产负债表 金额单位：元 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 合并合并 合并（经重述）母公司合并（经重述）母公司 母公司（经重述）母公司（经重述） 资产资产 流动资产流动资产 货币资金 7,532,760,3053,434,260,0785,690,428,1611,623,357,667 交易性金融资产 -100,179,545-100,179,54
18、5 应收票据 1,674,933,2391,133,980,632409,531,418358,225,876 应收账款 6,201,384,4066,204,034,0223,688,274,7553,757,011,387 预付账款 537,169,705397,461,228357,795,850195,668,083 应收利息 2,254,3841,552,6312,254,3841,552,631 应收股利 -12,842 - 其他应收款 281,757,838213,119,204315,983,543226,431,421 存货 2,319,290,4942,133,534,60
19、11,476,464,2891,246,903,789 其他流动资产 1,510,7982,200,346 156,911137,320 流动资产合计流动资产合计 18,551,061,16913,620,335,12911,940,889,3117,509,467,719 非流动资产非流动资产 可供出售金融资产3,346,559,6851,458,758,7003,346,559,6851,458,758,700 长期股权投资 8,511,050,4005,425,516,266 16,426,523,97812,995,781,446 固定资产 76,062,501,39976,141,6
20、26,04442,829,128,74135,644,252,152 在建工程 8,803,472,5979,366,655,5494,691,088,4385,002,103,726 工程物资 4,079,709,8613,825,266,5583,359,053,1002,814,290,927 无形资产 2,321,671,1561,848,960,7311,609,885,9481,271,731,865 商誉 129,441,347133,341,119 1,528,3081,528,308 长期待摊费用 76,232,64789,224,7661,837,0592,969,283
21、递延所得税资产 257,650,147173,464,942200,252,359 58,267,494 其他非流动资产 -68,943,706- 非流动资产合计非流动资产合计 103,588,289,23998,531,758,381 72,465,857,616 59,249,683,901 资产总计资产总计 122,139,350,408112,152,093,51084,406,746,927 66,759,151,620 负债和股东权益负债和股东权益 流动负债流动负债 短期借款 11,670,400,1238,161,909,7804,240,000,0003,422,750,000
22、 应付票据 332,544,000751,507,699332,544,000542,494,600 应付账款 2,017,227,0311,290,126,0821,186,031,317765,329,899 应付职工薪酬 213,403,153 584,852,646162,174,184 372,238,817 应交税费 955,334,0541,193,158,758588,784,593 666,037,521 应付利息 181,088,854197,736,656121,649,783119,863,967 11 应付股利 12,150,000- 其他应付款 5,702,416,5355,080,350,1323,501,421,087 2,078,292,827 一年内到期的非 流动负债 4,219,515,1053,331,954,8681,026,684,643 1,085,447,233 预计负债 -4,416,482- 其他流动负债 5,228,038,843 5,233,590,0225,165,580,0915,177,272,288 流动负债合计流动负债合计 30,532,117,69825,829,603,12516,324,869,698 14,229,727,152 非流动负债非流动负债 长期借款 33,438,647,48136,303,6
