1、2.2组织架构1.1 概述本流程涉及XX股份有限公司集团总部（以下简称“集团”）及其下属子公司（事业部和托管公司）(以下简称“下属单位”)的组织机构设计与变更过程，旨在根据集团发展战略规划，优化使用集团生产与经营所需的人、财、物资源，协调各项经营管理活动之间的均衡，使集团有序、稳定地达到战略目标。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属子公司（事业部和托管公司）1.3 相关制度组织与职责管理程序人力资源管理授权手册。1.4 职责分工无1.5 流程图51.6 控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别12.2-CT1保证组织架构科学合理经营效率目标22.2-CT2保证
2、职责分配的科学合理经营效率目标32.2-CT3保证组织架构运行有效经营效率目标1.7 控制矩阵风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露123452.2-R1组织机构设置中，部门职责交叉、职责缺失、职责错置2.2-CT22.2-CA1定期或不定期对部门职责变动或新增职责进行调整，输理整合交叉、缺失或错置职责预防型组织与职责管理程序XX办字红头文件、集团公告2.2-CT22.2-CA2相关职能部门对组织机构设置/变动进行评审预防型组织与职责管理程序XX办字红头文件以及OA审批2.2-R2组织机构与上级领导和下属单位的授权审批权限不够清晰，导致决策效率较低或决策失误2.2-CT12.2-CA3组织机构设置/变动方案需要通过总经理办公会讨论确定预防型组织与职责管理程序、人力资源管理授权手册总经办会议纪要及OA审批2.2-CT12.2-CA4相关职能部门对组织机构运行中存在的问题进行评审预防型组织与职责管理程序会议纪要2.2-CT12.2-CA5总经理办公会对评审报告讨论通过后报董事会审批调整组织机构设置预防型组织与职责管理程序总办会会议决议、董事会会议决议
