1、被被调调查查人人姓姓名名：调调查查人人姓姓名名： 被被调调查查人人部部门门：调调查查人人部部门门： 评评价价要要素素 模模块块 关关键键控控 制制点点 编编号号评评价价项项目目描描述述相相关关流流程程 风险 评估 风险识 别 1 企业是否建立健全风险评估机制，根据设定 的控制目标，全面、系统、持续地收集相关 信息 内部控制评价流程、内部控制风 险和缺陷识别流程 2 企业是否运用适当的技术和工具，准确、持 续地识别影响战略目标实现的内外部风险 内部控制风险和缺陷识别流程 3 企业是否结合自身的风险偏好，确定相应的 风险承受度 内部控制风险和缺陷识别流程 风险分 析 4 企业是否运营适当的方法和技
2、术分析风险发 生的可能性和影响程度，评估其固有风险和 剩余风险 内部控制风险和缺陷分析流程 5 企业是否对评估的风险进行排序，确定重点 关注和优先控制的风险 内部控制风险和缺陷分析流程 6 企业是否运用适当的方法和技术对风险进行 持续监控，及时对风险进行再识别和再评估 内部控制风险和缺陷分析流程 风险应 对 7 企业是否结合剩余风险与风险承受度，权衡 风险和收益，确定风险应对策略 内部控制风险和缺陷应对流程 8 对于相互关联的风险，企业是否从风险组合 观出发，综合制定风险应对措施 内部控制风险和缺陷应对流程 9 企业是否分析、掌握董事、经理及其他高级 管理人员、关键岗位员工的风险偏好，并采 取
3、适当的控制措施 内部控制风险和缺陷应对流程 10 企业是否持续收集与风险变化相关的信息， 进行风险识别和分析，及时调整风险应对策 略 内部控制风险和缺陷应对流程 签签核核人人姓姓名名：开开始始调调查查日日期期 签签核核人人部部门门：结结束束调调查查日日期期 过过程程管管理理情情况况记记录录 检检查查结结果果 对对应应的的管管理理制制度度相相应应的的业业务务流流程程 制制度度名名称称及及编编号号具具体体条条款款流流程程名名称称及及编编号号流流程程简简要要描描述述 过过程程管管理理符符合合度度结结果果有有效效性性管管理理符符合合度度 结结果果有有效效性性情情况况记记录录 其其它它（如如通通知知、传传真真、优优秀秀实实践践和和总总结结等等）缺缺陷陷说说明明责责任任部部门门检检查查结结果果结结果果性性文文件件名名称称 过过程程管管理理情情况况记记录录 缺缺陷陷说说明明责责任任部部门门 结结果果有有效效性性管管理理符符合合度度 结结果果有有效效性性情情况况记记录录
