1、小额贷款风险评估、管理与决策韦盛信2010年10月28日深圳I小额贷款风险定义和类别II小额贷款评估风险III审贷委员会建设和风险把控 审贷委员会风险识别内容 贷后风险防控措施IVIV小额信贷风险管理与交流讨论目录I 小额贷款风险定义和类别（一）小额贷款定义和特点（二）小额贷款风险定义（三）小额贷款风险类别2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3 3（一）小额贷款定义和特点1. 小额贷款定义小额贷款 根据中国人民银行个人贷款管理办法，贷款发放方式是可以直接发放给个人账户的贷款贷款发放对象： 微小企业主、个体工商户、无独立营业执照的商场租赁经营者贷款额度： 个
2、人使用：小于30万元（含） 生产经营使用：小于50万元（含） 2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司4 4（一）小额贷款定义和特点2.小额贷款特点：v无抵押品v无担保品v无正规合格的财务报表和纳税记录2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司5 5（二）小额贷款风险定义1. 风险及贷款风险l风险l贷款风险2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司6 6（二）小额贷款风险定义2.小额贷款风险定义 小额贷款风险2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司7 7（三）小额
3、贷款风险类别1.小额贷款风险分类（1）外部风险与内部风险（2）贷前风险与贷后风险2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司8 8（三）小额贷款风险类别（1）外部风险与内部风险1. 外部风险l国家政策风险l市场风险l利率及汇率风险2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司9 9（三）小额贷款风险类别2.内部风险 产品设计与业务操作流程 信贷政策与授权机制 内部控制风险机构设置2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1010（三）小额贷款风险类别（2）贷前风险与贷后风险1.贷前风险 贷款客户还款能力
4、贷款还款意愿2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1111（三）小额贷款风险类别2.贷后风险l合理l非合理l逾期l坏账损失l坏账损失准备拨备2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1212II 小额贷款风险评估（一）外部环境风险（二）家庭情况（三）企业本身风险2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1313II 小额贷款风险评估（一）外部环境风险监管风险:监管条例发生变化 直接影响企业的：新的进出口政策新的质量标准限制或停止某行业的发展税收政策 间接影响企业的：国家的宏观经济政策，导致经营环
5、境恶化2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1414II 小额贷款风险评估市场风险：各种市场因素的变动，造成损失 原料价格或物价的波动 竞争对手增加 营业地址拆迁 新产品上市 行业风险 汇率波动（出口厂商）2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1515II 小额贷款风险评估不可抗力：没法预测而避免的情况 天灾人祸 意外 社会动荡2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1616II 小额贷款风险评估（二）家庭情况：家庭对企业的影响 小额贷款中，客户企业和家庭的关系非常密切 客户的家庭状况对生
6、意影响往往会非常大 客户身体健康状况。 客户不良嗜好。 客户的社交圈子影响 客户与家庭成员的关系及责任2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1717II 小额贷款风险评估（三）企业本身风险 非财务风险评估（还款意愿） 财务风险评估（还款能力）2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1818II 小额贷款风险评估1.非财务风险评估 经营模式 行业特征 产品用途 竞争优势 管理能力 诚信度 家庭状况 生活水平2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司1919II 小额贷款风险评估2. 财务风险评估
7、 整体还款能力 资产结构是否合理（流动资产与固定资产，应收帐款是否过高） 负债情况如何（资产负债率，速动比率）2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司2020II 小额贷款风险评估利用财务比率分析 负债比率= 总负债/总资产X100% 体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险程度的重要指标。 小额贷款公司看，这个比率越低，股东提供的资本就越多，企业的偿债就越有保障。 从贷款客户本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效，具有较强的筹资能力。 要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投
8、有限公司有限公司2121II 小额贷款风险评估利用财务比率分析 短期流动比率= 流动资产/短期负债 衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标。 公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期内到期的债务需求。2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司2222II 小额贷款风险评估利用财务比率分析 速动比率= 速动资产/短期负债 速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的变现速度较慢2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司2323II 小额贷款风险评估 一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每1元的流动负债都有2元流动
9、资产做准备。 流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存在问题。 流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正常水平，说明公司的短期偿还能力有问题2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司2424II 小额贷款风险评估3. 财务风险评估的难点 客户财务报表的重构问题 重构客户资产负债表 重构客户资金平衡表 重构客户现金流量表（特殊情况） 信息的检验2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司2525III 审贷委员会建设和风险把控（一）审贷委员会风险识别内容（二）贷后风险防控措施2010-10-282010-10-28中安信中安信
10、 投投有限公司有限公司2626（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（参见上述小额贷款风险评估） 外部环境因素 客户家庭因素 企业本身因素 （审贷会的原则）2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司2727（二）贷后风险防控措施1. 客户信息管理2. 逾期客户分类3. 逾期客户催收管理4. 逾期客户催收2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司2828（二）贷后风险防控措施1. 客户信息管理 客户档案管理 客户信息系统建设2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司2929（二）贷后风险防控
11、措施2. 客户逾期分类 按逾期期限分类 按逾期性质分类2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3030（二）贷后风险防控措施3. 逾期客户催收 正常催收 法律诉讼2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3131IV小额信贷风险管理与交流讨论1.全面风险管理的理念2.几个观点2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3232全面风险管理的理念l 风险管理是一个有机体，不可能从某一个层面上、观念上、制度上解决所有问题l 建立有效的风险管理体系：产品设计、操作流程设计、制度体系设计、信贷员选拔、教育与
12、培训2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3333贷款风险水平的容忍度贷款风险水平的容忍度 贷款不能是零风险（可接受的逾期率） 不发放不良贷款的信贷员，过于保守，失去盈利机会2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3434道德风险的零容忍道德风险的零容忍 不能有任何的道德风险2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3535风险管理的体制架构风险管理的体制架构 内部岗位设置、机构设置， 根据业务发展规模适时调整2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3636谢谢！2010-10-282010-10-28中安信中安信 投投有限公司有限公司3737
