1、挂牌公司自律监管措施财务案例汇总1CONTENTS目录定期报告披露募集资金使用12关联方及关联交易披露34重大事项及其他5资金占用审议及披露42017 INTRODUCTION OF GF SECURITIES CO,.LTD监管措施介绍常见自律监管措施：1、约见谈话2、要求提交书面承诺3、出具警示函4、责令改正5、暂停解除股票限售6、限制证券账户交易纪律处分措施：1、通报批评2、公开谴责计入证券期货市场诚信档案创新层：最近12个月，3次自律监管/纪律处分/行政处罚/刑事处罚IPO： 最近36个月，行政处罚/最近12个月，公开谴责03CONTENTS目录一、定期报告披露052017 INTRO
2、DUCTION OF GF SECURITIES CO,.LTD一、定期报告披露（一）遗漏财务报表附注监管对象名称 监管对象类别 采取监管措施的日期 具体监管措施巨灵信息 挂牌公司 2015/8/11 出具警示函张莉 董事会秘书 2015/8/11 出具警示函违规行为：巨灵信息在年报披露过程中未披露财务报 ，出 ， 1 挂牌公司 董秘 出具警示函 062017 INTRODUCTION OF GF SECURITIES CO,.LTD一、定期报告披露（二）多处重大遗漏监管对象名称 监管对象类别 采取监管措施的日期 具体监管措施中 挂牌公司 2015/8/18 出具警示函、提交书面承诺董事 、
3、制 2015/8/18 出具警示函、提交书面承诺违规行为： 中 在披露2014年年报中 计报正 ， 董监 currency1“， 公司fifl 制， 管fl层分 分 ，期报披露在 072017 INTRODUCTION OF GF SECURITIES CO,.LTD一、定期报告披露（三）未按规定披露会计差错等更正信息监管对象名称 监管对象类别 采取监管措施的日期 具体监管措施” 挂牌公司 2014/3/14 出具警示函、要求提交书面承诺 信 挂牌公司 2014/3/14 出具警示函、要求提交书面承诺违规行为：未 规披露会计正信息082017 INTRODUCTION OF GF SECURI
4、TIES CO,.LTD一、定期报告披露（四）存在重大会计差错监管对象名称 监管对象类别 采取监管措施的日期 具体监管措施 挂牌公司 2016/14 出具警示函、提交书面承诺张 、张 董事 、财务监 2016/14 出具警示函、提交书面承诺违规行为：报中 未 ，挂牌 通过会计正 ， 报 期报 的21 2 ，挂牌公司为 证报挂牌 的信息披露 092017 INTRODUCTION OF GF SECURITIES CO,.LTD一、定期报告披露（四）存在重大会计差错监管对象名称 监管对象类别 采取监管措施的日期 具体监管措施 挂牌公司 2016/8/16 提交书面承诺违规行为： 类 的入账 面未
5、 会计政 的 ，报期务 入 信息披露 ， 行为 信息披露违规 入的入账 ， 信息披露 规 息入账的 在瑕疵：2014年年报中将12 38万元 息 入计入“营 入”下的“主营务 入”，做法在瑕疵 102017 INTRODUCTION OF GF SECURITIES CO,.LTD一、定期报告披露（五）财务数据与审计报告数据存在多处不一致监管对象名称 监管对象类别 采取监管措施的日期 具体监管措施中 智联 挂牌公司 2014/ 约见谈话、要求提交书面承诺闫晓华 挂牌公司董秘 2014/ 约见谈话违规行为：2012年年报中财务数 计报数 在多处 ，信息披露 且未 时正（年报披露使用未经会计师事务所正 出具的计报）
