1、企业内部审计报告 内部审计报告模板企业内部审计报告，企业内部审计部向上级汇报的财务收支和内控制度的情况总结，内部审计报告的格式是如何。企业内部审计报告企业内部审计报告*审字(20XX)第 1 号根据审计部工作计划，审计组于 20XX 年 1 月 10 日至31 日对*有限公司 20XX 年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对*公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是*公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。审计报告分为三大部分，各部分主要内容：第一部分、经济效益情况。报告经济指标
2、完成情况;第二部分、审计问题及建议。报告审计中发现的问题、经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议;第三部分、会计报表附注。报告截至 20XX 年 12 月 31日资产、负债及其权益的现状。现将审计情况报告如下。第一部分经济效益情况一、经济指标完成情况(一)销售收入指标截至 20XX 年底，实现销售收入亿元，比上年增长94%。按照销售结构分析，*按照销售品种分析*20XX 年度平均毛利率%，比上年降低个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，*(二)利润指标20XX 年度*公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。*综合潜亏因素后，实现利润总额*-8*77=4*元。第二部分审计发现问
3、题及建议20XX 年度审计后，*公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。但是，在内控管理中还存在一些问题有待改进。一、(1)*二、资产管理方面 1三、内控制度方面(一)货币资金收支控制 1、。(二)采购流程控制环节薄弱。(三)销售流程控制环节薄弱(四)固定资产控制环节薄弱四、财务核算及管理方面(一)*(二)*(三)*五、审计建议(一)*(二)资产管理方面(2)*(三)
4、内部控制方面 1、货币资金的收支*(四)财务核算和管理方面 1、。第三部分会计报表附注截至 20XX 年 12 月 31 日，*公司的资产、负债及权益情况如下：一、资产情况截至 20XX 年 12 月 31 日，资产合计元。明细如下(一)货币资金 1、银行存款截至 20XX 年 12 月 31 日，银行存款余额*元，经编制银行存款余额调节表，余额正确。明细如下：*2、现金截至 20XX 年 12 月 31 日，现金余额*元，经盘点现金，余额正确。3、应收票据截至 20XX 年 12 月 31 日，应收票据余额*元*。4、应收账款截至 20XX 年 12 月 31 日，应收账款余额元。*5、其他
5、应收款截至 20XX 年 12 月 31 日，其他应收款余额*元，明细如下：*以前年度遗留的欠款共计*万元，应加强催收。6、坏账准备/*7、预付帐款截至 20XX 年 12 月 31 日，预付帐款余额元，*。8、存货截至 20XX 年 12 月 31 日，存货余额元，9、待摊费用截至 20XX 年 12 月 31 日，待摊费用余额元，明细如下：10、固定资产截至 20XX 年 12 月 31 日，固定资产原值*元，累计折旧*元，净值*元。二、负债部分至 20XX 年 12 月 31 日，负债合计*元。明细如下：1、应付账款截至 20XX 年 12 月 31 日，应付账款余额*元，明细如下：*2
6、、其他应付款截至 20XX 年 12 月 31 日，其他应付款余额*元，明细如下：*3、应付工资截至 20XX 年 12 月 31 日，应付工资余额*元，*。4、应付福利费截至 20XX 年 12 月 31 日，应付福利费余额*元，为提取的福利费结余。5、应交税金截至 20XX 年 12 月 31 日，应交税金余额*元，明细如下：*6、其他应交款截至 20XX 年 12 月 31 日，其他应交款余额*元，明细如下：教育费附加*元;防洪费*元。*三、所有者权益情况截至 20XX 年 12 月 31 日，所有者权益合计*元，明细见下表：1、实收资本*有限公司*万元;*有限公司*万元。合计*万元 2
7、、资本公积截至 20XX 年底，余额*万元：3、盈余公积截至 20XX 年底，余额*元，为提取的 03 年度法定盈余公积。20XX 年度利润没有进行分配。四、经济效益情况(一)销售收入1、按照销售结构分析，*公司的销售业务组成见下表：*2、按照销售品种分析：(二)销售毛利率20XX 年度平均毛利率*%，比上年降低*个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，主要原因：(三)销售税金及附加20XX 年度共缴纳附加税*元，明细如下：城市维护建设税*元;教育费附加*元(四)费用情况 1、营业费用20XX 年度，发生营业费用元，明细如下：04 年营业费用绝对额比 20XX 年增加*万元，主要增长较大的为租赁费、咨询费、装修费。租赁费*。咨询费*装修费*。2、财务费用20XX 年度发生财务费用(-)*元，为利息收入。3、管理费用20XX 年度发生管理费用元，明细如下：以上这篇企业内部审计报告就为您介绍到这里，希望它对您有帮助。如果您喜欢这篇文章，请分享给您的好友。更多工作报告范文，尽在总结报告。
