1、.1 建筑工程费 万元 5196.05 33.13% 33.13% 26.24%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5483.89 34.96% 34.96% 27.69%2.2 工程建设其他费用 万元 2042.03 13.02% 13.02% 10.31%2.2.1 无形资产 万元 2042.03 13.02% 13.02% 10.31%2.3 预备费 万元 2962.79 18.89% 18.89% 14.96%2.3.1 基本预备费 万元 1503.63 9.59% 9.59% 7.59%2.3.2 涨价预备费 万元 1459.16 9.30% 9.30% 7.37%3 建设期利息 万
2、元4 固定资产投资现值 万元15684.76100.00% 100.00% 79.19%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 电脑加密锁项目预算报告6 流动资金 万元 4120.55 26.27% 26.27% 20.81%7 铺底流动资金 万元 1373.52 8.76% 8.76% 6.94%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入17749.80万元，总成本16205.45万元，利润总额2510.57万元，净利润1882.93万元，增值税512.75万元，税金及附加300.96万元，所得税627.64万元；第二年负荷80.00%,计划收入31555.20万
3、元，总成本25736.67万元，利润总额7364.18万元，净利润5523.13万元，增值税911.55万元，税金及附加348.81万元，所得税1841.05万元；第三年生产负荷100%，计划收入39444.00万元，总成本31183.08万元，利润总额8260.92万元，净利润6195.69万元，增值税1139.44万元，税金及附加376.16万元，所得税2065.23万元。（一）营业收入估算该“电脑加密锁项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑电脑加密锁行业设备相对价格变化，假设当年电脑加密锁设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入39444.00万元。（二）达产年增值
4、税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1139.44万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年泓域咨询MACRO/ 电脑加密锁项目预算报告1 营业收入 万元 17749.80 31555.20 39444.00 39444.00 39444.001.1 电脑加密锁 万元 17749.80 31555.20 39444.00 39444.00 39444.002 现价增加值 万元 5679.94 10097.66 12622.08 12622.08 12622.083 增值税 万元 512.75 911.55 1139.44 1139.4
5、4 1139.443.1 销项税额 万元 6311.04 6311.04 6311.04 6311.04 6311.043.2 进项税额 万元 2327.22 4137.28 5171.60 5171.60 5171.604 城市维护建设税 万元 35.89 63.81 79.76 79.76 79.765 教育费附加 万元 15.38 27.35 34.18 34.18 34.186 地方教育费附加 万元 10.25 18.23 22.79 22.79 22.799 土地使用税 万元 239.43 239.43 239.43 239.43 239.4310 税金及附加 万元 300.96 3
6、48.81 376.16 376.16 376.16（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用31183.08万元，其中：可变成本27232.05万元，固定成本3951.03万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 5196.05 5196.05当期折旧额 4156.84 207.84 207.84 207.84 207.84 207.84净值 1039.21 4988.21 4780.37 4572.52 4364
7、.68 4156.842 机器设备总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元17072.88127.45% 127.45% 100.00%2 项目建设投资 万元13395.84100.00% 100.00% 78.46%2.1 工程费用 万元10333.2377.14% 77.14% 60.52%2.1.1 建筑工程费 万元 5314.18 39.67% 39.67% 31.13%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5019.05 37.47% 37.47% 29.40%2.2 工程建设其他费用 万元 1421.11 10.61%
8、10.61% 8.32%2.2.1 无形资产 万元 1421.11 10.61% 10.61% 8.32%2.3 预备费 万元 1641.50 12.25% 12.25% 9.61%2.3.1 基本预备费 万元 761.13 5.68% 5.68% 4.46%2.3.2 涨价预备费 万元 880.37 6.57% 6.57% 5.16%泓域咨询MACRO/ 电脑包装项目预算报告3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元13395.84100.00% 100.00% 78.46%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3677.04 27.45% 27.45% 21.54%7 铺底流动资金
9、 万元 1225.68 9.15% 9.15% 7.18%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入21742.50万元，总成本18532.81万元，利润总额19223.84万元，净利润14417.88万元，增值税629.03万元，税金及附加261.63万元，所得税4805.96万元；第二年负荷70.00%,计划收入23415.00万元，总成本19661.54万元，利润总额20734.72万元，净利润15551.04万元，增值税677.42万元，税金及附加267.44万元，所得税5183.68万元；第三年生产负荷100%，计划收入33450.00万元，总成本26433.
10、91万元，利润总额7016.09万元，净利润5262.07万元，增值税967.74万元，税金及附加302.28万元，所得税1754.02万元。（一）营业收入估算该“电脑包装项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑电脑包装行业设备相对价格变化，假设当年电脑包装设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入33450.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 电脑包装项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=967.74万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 21742.50 23415.0
11、0 33450.00 33450.00 33450.001.1 电脑包装 万元 21742.50 23415.00 33450.00 33450.00 33450.002 现价增加值 万元 6957.60 7492.80 10704.00 10704.00 10704.003 增值税 万元 629.03 677.42 967.74 967.74 967.743.1 销项税额 万元 5352.00 5352.00 5352.00 5352.00 5352.003.2 进项税额 万元 2849.77 3068.98 4384.26 4384.26 4384.264 城市维护建设税 万元 44.03
12、 47.42 67.74 67.74 67.745 教育费附加 万元 18.87 20.32 29.03 29.03 29.036 地方教育费附加 万元 12.58 13.55 19.35 19.35 19.359 土地使用税 万元 186.15 186.15 186.15 186.15 186.1510 税金及附加 万元 261.63 267.44 302.28 302.28 302.28（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用26433.91万元，其中：可变成本22574.56万元，固定成本3859.35万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年鎂贸規譎鎂赍觍輐駙譎鎇赍觍輐駙鎂贸規鎂跚牁刄儤螳趓臚脀鎂赊馩牁刃蜶趓腊瀀牁刃制芨趓諒膊牁刃制螨趓諒膊牁刃帶芦趓腍瀀
