1、2% 30.92% 25.37%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1909.10 44.78% 44.78% 36.74%2.2 工程建设其他费用 万元 554.30 13.00% 13.00% 10.67%2.2.1 无形资产 万元 554.30 13.00% 13.00% 10.67%2.3 预备费 万元 481.60 11.30% 11.30% 9.27%2.3.1 基本预备费 万元 216.23 5.07% 5.07% 4.16%2.3.2 涨价预备费 万元 265.37 6.22% 6.22% 5.11%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 4263.30 100.00%
2、 100.00% 82.04%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 急救套件项目预算报告6 流动资金 万元 933.11 21.89% 21.89% 17.96%7 铺底流动资金 万元 311.04 7.30% 7.30% 5.99%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入4836.00万元，总成本4029.28万元，利润总额-7529.52万元，净利润-5647.14万元，增值税157.88万元，税金及附加89.62万元，所得税-1882.38万元；第二年负荷80.00%,计划收入6448.00万元，总成本5090.79万元，利润总额-8960.23万元，净利
3、润-6720.17万元，增值税210.50万元，税金及附加95.94万元，所得税-2240.06万元；第三年生产负荷100%，计划收入8060.00万元，总成本6152.30万元，利润总额1907.70万元，净利润1430.78万元，增值税263.13万元，税金及附加102.25万元，所得税476.93万元。（一）营业收入估算该“急救套件项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑急救套件行业设备相对价格变化，假设当年急救套件设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入8060.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=263.13万元。营业收入税金及附
4、加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 急救套件项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 4836.00 6448.00 8060.00 8060.00 8060.001.1 急救套件 万元 4836.00 6448.00 8060.00 8060.00 8060.002 现价增加值 万元 1547.52 2063.36 2579.20 2579.20 2579.203 增值税 万元 157.88 210.50 263.13 263.13 263.133.1 销项税额 万元 1289.60 1289.60 1289.60 1289.60 1289.6
5、03.2 进项税额 万元 615.88 821.18 1026.47 1026.47 1026.474 城市维护建设税 万元 11.05 14.74 18.42 18.42 18.425 教育费附加 万元 4.74 6.32 7.89 7.89 7.896 地方教育费附加 万元 3.16 4.21 5.26 5.26 5.269 土地使用税 万元 70.68 70.68 70.68 70.68 70.6810 税金及附加 万元 89.62 95.94 102.25 102.25 102.25（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综
6、合总成本费用6152.30万元，其中：可变成本5307.56万元，固定成本844.74万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 1318.30 1318.30当期折旧额 1054.64 52.73 52.73 52.73 52.73 52.73净值 263.66 1265.57 1212.84 1160.10 1107.37 1054.6440119.92% 119.92% 100.00%2 项目建设投资 万元13424.62100.00% 100.00% 83.39%2.1 工程费用 万
7、元11179.1183.27% 83.27% 69.44%2.1.1 建筑工程费 万元 5038.44 37.53% 37.53% 31.30%2.1.2 设备购置及安装费 万元 6140.67 45.74% 45.74% 38.14%2.2 工程建设其他费用 万元 1346.35 10.03% 10.03% 8.36%2.2.1 无形资产 万元 1346.35 10.03% 10.03% 8.36%2.3 预备费 万元 899.16 6.70% 6.70% 5.59%泓域咨询MACRO/ 急救线项目预算报告2.3.1 基本预备费 万元 498.74 3.72% 3.72% 3.10%2.3.
8、2 涨价预备费 万元 400.42 2.98% 2.98% 2.49%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元13424.62100.00% 100.00% 83.39%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2673.78 19.92% 19.92% 16.61%7 铺底流动资金 万元 891.26 6.64% 6.64% 5.54%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入8644.95万元，总成本8364.53万元，利润总额5411.81万元，净利润4058.86万元，增值税241.13万元，税金及附加232.90万元，所得税1352.95万元；第二年负荷
9、75.00%,计划收入14408.25万元，总成本12161.79万元，利润总额9582.84万元，净利润7187.13万元，增值税401.88万元，税金及附加252.19万元，所得税2395.71万元；第三年生产负荷100%，计划收入19211.00万元，总成本15326.17万元，利润总额3884.83万元，净利润2913.62万元，增值税535.84万元，税金及附加268.27万元，所得税971.21万元。（一）营业收入估算该“急救线项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑急救线行业设备相对价格变化，假设当年急救线设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入19211.0
10、0万元。泓域咨询MACRO/ 急救线项目预算报告（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=535.84万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 8644.95 14408.25 19211.00 19211.00 19211.001.1 急救线 万元 8644.95 14408.25 19211.00 19211.00 19211.002 现价增加值 万元 2766.38 4610.64 6147.52 6147.52 6147.523 增值税 万元 241.13 401.88 535.84 535.84
11、 535.843.1 销项税额 万元 3073.76 3073.76 3073.76 3073.76 3073.763.2 进项税额 万元 1142.06 1903.44 2537.92 2537.92 2537.924 城市维护建设税 万元 16.88 28.13 37.51 37.51 37.515 教育费附加 万元 7.23 12.06 16.08 16.08 16.086 地方教育费附加 万元 4.82 8.04 10.72 10.72 10.729 土地使用税 万元 203.97 203.97 203.97 203.97 203.9710 税金及附加 万元 232.90 252.19 268.27 268.27 268.27（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用15326.17万元，其中：可变成本12657.53万元，固定成本2668.64万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表
