1、 47.69% 47.69% 37.95%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3083.58 45.02% 45.02% 35.82%2.2 工程建设其他费用 万元 237.81 3.47% 3.47% 2.76%2.2.1 无形资产 万元 237.81 3.47% 3.47% 2.76%2.3 预备费 万元 261.50 3.82% 3.82% 3.04%2.3.1 基本预备费 万元 146.51 2.14% 2.14% 1.70%2.3.2 涨价预备费 万元 114.99 1.68% 1.68% 1.34%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 6849.95 100.00% 10
2、0.00% 79.57%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1759.30 25.68% 25.68% 20.43%7 铺底流动资金 万元 586.43 8.56% 8.56% 6.81%七、未来五年经济效益测算泓域咨询MACRO/ 液体、环体包装机项目预算报告根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入7488.90万元，总成本6969.23万元，利润总额-8027.23万元，净利润-6020.42万元，增值税226.44万元，税金及附加138.00万元，所得税-2006.81万元；第二年负荷75.00%,计划收入12481.50万元，总成本10255.34万元，利润总额-10044.6
3、4万元，净利润-7533.48万元，增值税377.40万元，税金及附加156.12万元，所得税-2511.16万元；第三年生产负荷100%，计划收入16642.00万元，总成本12993.77万元，利润总额3648.23万元，净利润2736.17万元，增值税503.20万元，税金及附加171.21万元，所得税912.06万元。（一）营业收入估算该“液体、环体包装机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑液体、环体包装机行业设备相对价格变化，假设当年液体、环体包装机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入16642.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-
4、进项税额=503.20万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 7488.90 12481.50 16642.00 16642.00 16642.00泓域咨询MACRO/ 液体、环体包装机项目预算报告1.1液体、环体包装机万元 7488.90 12481.50 16642.00 16642.00 16642.002 现价增加值 万元 2396.45 3994.08 5325.44 5325.44 5325.443 增值税 万元 226.44 377.40 503.20 503.20 503.203.1 销项税额 万元 26
5、62.72 2662.72 2662.72 2662.72 2662.723.2 进项税额 万元 971.78 1619.64 2159.52 2159.52 2159.524 城市维护建设税 万元 15.85 26.42 35.22 35.22 35.225 教育费附加 万元 6.79 11.32 15.10 15.10 15.106 地方教育费附加 万元 4.53 7.55 10.06 10.06 10.069 土地使用税 万元 110.83 110.83 110.83 110.83 110.8310 税金及附加 万元 138.00 156.12 171.21 171.21 171.21（
6、三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用12993.77万元，其中：可变成本10953.71万元，固定成本2040.06万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3267.06 3267.06当期折旧额 2613.65 130.68 130.68 130.68 130.68 130.68净值 653.41 3136.38 3005.70 2875.01 2744.33 2613.652 机器设备崷崷项目总投资 万元
7、5129.42 116.61% 116.61% 100.00%2 项目建设投资 万元 4398.80 100.00% 100.00% 85.76%2.1 工程费用 万元 3880.11 88.21% 88.21% 75.64%2.1.1 建筑工程费 万元 1961.03 44.58% 44.58% 38.23%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1919.08 43.63% 43.63% 37.41%2.2 工程建设其他费用 万元 278.43 6.33% 6.33% 5.43%2.2.1 无形资产 万元 278.43 6.33% 6.33% 5.43%2.3 预备费 万元 240.26 5.
8、46% 5.46% 4.68%2.3.1 基本预备费 万元 113.81 2.59% 2.59% 2.22%泓域咨询MACRO/ 液体包装机项目预算报告2.3.2 涨价预备费 万元 126.45 2.87% 2.87% 2.47%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 4398.80 100.00% 100.00% 85.76%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 730.62 16.61% 16.61% 14.24%7 铺底流动资金 万元 243.54 5.54% 5.54% 4.75%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入3227.90万元，总成本2
9、691.78万元，利润总额-5932.07万元，净利润-4449.05万元，增值税106.28万元，税金及附加85.86万元，所得税-1483.02万元；第二年负荷80.00%,计划收入3972.80万元，总成本3158.40万元，利润总额-6830.23万元，净利润-5122.67万元，增值税130.81万元，税金及附加88.80万元，所得税-1707.56万元；第三年生产负荷100%，计划收入4966.00万元，总成本3780.56万元，利润总额1185.44万元，净利润889.08万元，增值税163.51万元，税金及附加92.72万元，所得税296.36万元。（一）营业收入估算该“液体包
10、装机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑液体包装机行业设备相对价格变化，假设当年液体包装机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入4966.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 液体包装机项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=163.51万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 3227.90 3972.80 4966.00 4966.00 4966.001.1 液体包装机 万元 3227.90 3972.80 4966.00 4966.00 4966.002 现价增加值
11、 万元 1032.93 1271.30 1589.12 1589.12 1589.123 增值税 万元 106.28 130.81 163.51 163.51 163.513.1 销项税额 万元 794.56 794.56 794.56 794.56 794.563.2 进项税额 万元 410.18 504.84 631.05 631.05 631.054 城市维护建设税 万元 7.44 9.16 11.45 11.45 11.455 教育费附加 万元 3.19 3.92 4.91 4.91 4.916 地方教育费附加 万元 2.13 2.62 3.27 3.27 3.279 土地使用税 万元 73.10 73.10 73.10 73.10 73.1010 税金及附加 万元 85.86 88.80 92.72 92.72 92.72（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用3780.56万元，其中：可变成本3110.79万元，固定成本669.77万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
