1、（集团）大庄 矿劳动服务公 司 股份限售承 诺 按照上市公司重大资产重组管理办法的规定，本次以其所持易成新 材股权认购的易成新能股份，自易成新能股份发行结束之日起三十六个 月内不转让或者委托他人管理，也不由易成新能回购。 2012 年 12 月 5 日 2016 年 5 月 16 日 已履行完毕 6 序号序号 承诺方承诺方 承诺类型承诺类型 承诺内容承诺内容 承诺时间承诺时间 承诺期限承诺期限 履行情况履行情况 8 中国平煤神马 集团 资产注入承 诺 中国平煤神马集团承诺本次重组事项成功完成后，将重组后的易成新能 作为其新能源、新材料领域的发展平台，未来该方面的项目均以合适方 式注入重组后的易
2、成新能，并承诺自本次重组事项成功完成之日起 3 年 内将其拥有的高端银浆等项目的优良资产陆续注入重组后的易成新能。 2014 年 5 月 27 日，中国平煤神马集团重新出具了该承诺： 本次重组事项成功完成后，将重组后的易成新能作为平煤神马集团新能 源、新材料领域的发展平台，未来该方面的项目均以合适方式注入重组 后的易成新能，并承诺自本次重组事项成功完成之日起 3 年内即在 2016 年 5 月 16 日前，达到如下条件时，将以发行股份购买资产、现金支付或 二者相结合的方式，将高端银浆等项目的优良资产注入新大新材： 1、 高端银浆等项目形成持续经营和盈利能力， 能够增强新大新材竞争力； 2、新大
3、新材董事会和股东大会审议通过； 3、取得国有资产管理部门和中国证监会批准意见。 2012 年 12 月 10 日 2016 年 4 月 22 日 截至承诺期，该 承诺已豁免 9 中国平煤神马 集团 利润承诺 2012 年易成新材净利润不低于人民币 2,500 万元；2013 年易成新材净利 润不低于人民币6,000万元； 2014年易成新材净利润不低于人民币10,000 万元。若重组完成后，易成新材在 2012、2013、2014 年各年末经审计的 净利润值低于约定的承诺值，中国平煤神马集团将自相应年度审计报告 出具日起 7 个工作日内以现金方式向易成新材补足。 2012 年 12 月 10
4、日 2014 年 12 月 31 日 已履行完毕 7 序号序号 承诺方承诺方 承诺类型承诺类型 承诺内容承诺内容 承诺时间承诺时间 承诺期限承诺期限 履行情况履行情况 10 中国平煤神马 集团 增持承诺 1、自重组事项完成之日（即经中国证监会核准，易成新能新增股份完成 发行之日）起 10 个月内，若易成新能股价未连续 15 个交易日的收盘价 达到或超过 10 元/股，则本公司自第 10 个月届满之日起 1 个月内通过二 级市场增持易成新能股份不低于重组事项完成前易成新能股份总数的 3%；2、自重组事项完成之日（即经中国证监会核准，易成新能新增股 份完成发行之日）起 15 个月内，若易成新能股价
5、未连续 15 个交易日的 收盘价达到或超过 10 元/股，则本公司自第 15 个月届满之日起 1 个月内 通过二级市场累计增持易成新能股份不低于重组事项完成前易成新能股 份总数的 5%。 2012 年 12 月 10 日 2014 年 9 月 16 日 已履行完毕 11 中国平煤神马 集团 稳定管理层 承诺 中国平煤神马集团保证重组事项顺利完成之日起一年内，易成新能现有 高级管理人员岗位、待遇维持不变，但有权向易成新能推荐新增的高级 管理人员人选。 2012 年 10 月 10 日 2014 年 5 月 16 日 已履行完毕 12 易成新材其他 22 名股东 股份限售承 诺 按照上市公司重大资
6、产重组管理办法的规定，本次以其所持易成新 材股权认购的易成新能股份，自易成新能股份发行结束之日起十二个月 内不转让或者委托他人管理，也不由易成新能回购。 2012 年 12 月 5 日 2014 年 5 月 16 日 已履行完毕 13 中国平煤神马 集团等 24 名易 成新材股东 关于持有的 易成新材股 权不存在权 利限制的承 诺函 1、用于认购易成新能增发股份的资产，即易成新材股权，不存在权利瑕 疵，不存在影响其顺利移转的法律障碍；2、不存在任何法律法规或规范 性文件规定禁止成为易成新能股东的情况。 2012 年 12 月 5 日 长期有效 已履行完毕 （三）其他承诺及履行情况（三）其他承诺
7、及履行情况 序号序号 承诺方承诺方 承诺类型承诺类型 承诺内容承诺内容 承诺时间承诺时间 承诺期限承诺期限 履行情况履行情况 8 序号序号 承诺方承诺方 承诺类型承诺类型 承诺内容承诺内容 承诺时间承诺时间 承诺期限承诺期限 履行情况履行情况 1 中国平煤神马 集团 股份限售承 诺 中国平煤神马集团于 2014 年 3 月 18 日合计增持公司股票 10,999,996 股， 并在详式权益变动报告书中承诺： 本次增持事项完成后 12 个月内不对外 转让本次增持事项中获得的股份。 2014 年 3 月 19 日 2015 年 3 月 18 日 已履行完毕 2 中国平煤神马 集团 不减持承诺 鉴于
8、近期 A 股市场非理性下跌，为维护资本市场稳定，切实保护广大投 资者权益，我公司计划在未来一个月内，通过定向资产管理方式在深圳 证券交易所交易系统增持易成新能股票，本次计划增持金额不少于 3000 万元。并承诺未来 6 个月内不再减持。 2015 年 7 月 8 日 6 个月 已履行完毕 综上所述，本独立财务顾问认为，自易成新能上市后至本专项核查意见出具之日，易成新能及其相关主体自公司上市后截至本专 项核查意见出具之日，所作出的公开承诺已履行完毕或正在履行，不存在承诺不规范、承诺未履行或到期未履行完毕的情形。 9 二、最近三年的规范运作情况，是否存在违规资金占用、违规对外担保等情形， 上市公司
9、及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员是否曾 受到行政处罚、刑事处罚，是否曾被交易所采取监管措施、纪律处分或者被我 会派出机构采取行政监管措施，是否有正被司法机关立案侦查、被我会立案调 查或者被其他有权部门调查等情形。 二、最近三年的规范运作情况，是否存在违规资金占用、违规对外担保等情形， 上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员是否曾 受到行政处罚、刑事处罚，是否曾被交易所采取监管措施、纪律处分或者被我 会派出机构采取行政监管措施，是否有正被司法机关立案侦查、被我会立案调 查或者被其他有权部门调查等情形。 （一）上市公司最近三年是否存在违规资金占用、违规
10、对外担保情形的核查（一）上市公司最近三年是否存在违规资金占用、违规对外担保情形的核查 根据 2015 年至 2017 年大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的年度审 计报告 （大华审字2016003296 号、大华审字2017001855 号、大华审字 2018006318 号）和控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （大华 特字2016002133 号、大华特字2017001134 号、大华特字2018002688 号） ， 并结合上市公司 2015 年至 2017 年年度报告 、以及易成新能控股股东出具的 承诺，并经查询证监会、深交所官方网站公示信息，经核查，易成新能最近三年 规范运
11、作，不存在资金被违规占用的情形，不存在违规对外担保的情形。 （二）上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员 的处罚、处分情况的核查 （二）上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员 的处罚、处分情况的核查 易成新能的控股股东为中国平煤神马集团，实际控制人为河南省人民政府国 有资产监督管理委员会。 通过查阅上市公司提供的有关资料，检索上市公司公开信息披露文件，查询 中国裁判文书网（ ） 、全国法院被执行人信息查询 （ ） 、 全国企业信用信息公示系统 （ ） 中国证监会（ ） 、深圳证券交易所（ ）等 网站，并根据上市公司及其控股股东、现任董事、监事、高
12、级管理人员出具的承 诺，未发现上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人 员受到行政处罚、刑事处罚，被交易所采取监管措施、纪律处分或者被中国证监 会派出机构采取行政监管措施、立案调查的情形。 10 三、最近三年的业绩真实性和会计处理合规性，是否存在虚假交易、虚构利润， 是否存在关联方利益输送，是否存在调节会计利润以符合或规避监管要求的情 形，相关会计处理是否符合企业会计准则规定，是否存在滥用会计政策、会计 差错更正或会计估计变更等对上市公司进行“大洗澡”的情形，尤其关注应收 账款、存货、商誉大幅计提减值准备的情形等 三、最近三年的业绩真实性和会计处理合规性，是否存在虚假交易、
13、虚构利润， 是否存在关联方利益输送，是否存在调节会计利润以符合或规避监管要求的情 形，相关会计处理是否符合企业会计准则规定，是否存在滥用会计政策、会计 差错更正或会计估计变更等对上市公司进行“大洗澡”的情形，尤其关注应收 账款、存货、商誉大幅计提减值准备的情形等 （一）关于“是否存在虚假交易、虚构利润”的说明（一）关于“是否存在虚假交易、虚构利润”的说明 易成新能 2015 年度、 2016 年度和 2017 年度财务报告均经大华会计师事务所 （特殊普通合伙）审计，并分别出具了大华审字2016003296 号、大华审字 2017001855 号、大华审字2018006318 号的审计报告。最近三年，上市公司经 营业务包括太阳能多晶硅片切割刃料的生产、废砂浆回收利用、金刚线的生产与 销售、 太阳能电站建设、 高效单晶硅电池片的生产与销售、 负极材料生产与销售、 节能环保、锂
