1、0923768.6836377.4436377.4436377.441.1应收账款万元10913.234365.298184.9210913.2310913.2310913.231.2存货万元16369.856547.9412277.3916369.8516369.8516369.851.2.1原辅材料万元4910.951964.383683.224910.954910.954910.951.2.2燃料动力万元245.5598.22184.16245.55245.55245.551.2.3在产品万元7530.133012.055647.607530.137530.137530.131.2.4产
2、成品万元3683.221473.292762.413683.223683.223683.221.3现金万元9094.363637.746820.779094.369094.369094.362流动负债万元29625.3511850.1422219.0129625.3529625.3529625.352.1应付账款万元29625.3511850.1422219.0129625.3529625.3529625.353流动资金万元6752.092700.845064.076752.096752.096752.094铺底流动资金万元2250.67900.281688.022250.672250.672
3、250.67（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算20449.29万元，其中：固定资产投资13697.20万元，占项目总投资的66.98%；流动资金6752.09万元，占项目总投资的33.02%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5402.15万元，占项目总投资的26.42%；设备购置费6160.98万元，占项目总投资的30.13%；其它投资2134.07万元，占项目总投资的10.44%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13697.20+6752.09=20449.29（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投
4、资比例占总投资比例1项目总投资万元20449.29149.30%149.30%100.00%2项目建设投资万元13697.20100.00%100.00%66.98%2.1工程费用万元11563.1384.42%84.42%56.55%2.1.1建筑工程费万元5402.1539.44%39.44%26.42%2.1.2设备购置及安装费万元6160.9844.98%44.98%30.13%2.2工程建设其他费用万元1150.508.40%8.40%5.63%2.2.1无形资产万元1150.508.40%8.40%5.63%2.3预备费万元983.577.18%7.18%4.81%2.3.1基本预
5、备费万元474.293.46%3.46%2.32%2.3.2涨价预备费万元509.283.72%3.72%2.49%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元13697.20100.00%100.00%66.98%5建设期间费用万元6流动资金万元6752.0949.30%49.30%33.02%7铺底流动资金万元2250.7016.43%16.43%11.01%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入18653.60万元，总成本17532.24万元，利润总额5357.44万元，净利润4018.08万元，增值税529.62万元，税金及附加266.30万元，所得税1339.3
6、6万元；第二年负荷75.00%,计划收入34975.50万元，总成本28908.68万元，利润总额13531.44万元，净利润10148.58万元，增值税993.03万元，税金及附加321.90万元，所得税3382.86万元；第三年生产负荷100%，计划收入46634.00万元，总成本37034.72万元，利润总额9599.28万元，净利润7199.46万元，增值税1324.04万元，税金及附加361.63万元，所得税2399.82万元。（一）营业收入估算该“导管床项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑导管床行业设备相对价格变化，假设当年导管床设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可
7、实现营业收入46634.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1324.04万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元18653.6034975.5046634.0046634.0046634.001.1导管床万元18653.6034975.5046634.0046634.0046634.002现价增加值万元5969.1511192.1614922.8814922.8814922.883增值税万元529.62993.031324.041324.041324.043.1销项税额万元7461.447461.4474
8、61.447461.447461.443.2进项税额万元2454.964603.056137.406137.406137.404城市维护建设税万元37.0769.5192.6892.6892.685教育费附加万元15.8929.7939.7239.7239.726地方教育费附加万元10.5919.8626.4826.4826.489土地使用税万元202.74202.74202.74202.74202.7410税金及附加万元266.30321.90361.63361.63361.63（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费
9、用37034.72万元，其中：可变成本32504.14万元，固定成本4530.58万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5402.155402.15当期折旧额4321.72216.09216.09216.09216.09216.09净值1080.435186.064969.984753.894537.814321.722机器设备原值6160.986160.98当期折旧额4928.78328.59328.59328.59328.59328.59净值5832.395503.815175.224846.644
10、518.053建筑物及设备原值11563.13当期折旧额9250.50544.67544.67544.67544.67544.67建筑物及设备净值2312.6311018.4610473.799929.129384.458839.784无形资产原值1150.501150.50当期摊销额1150.5028.7628.7628.7628.7628.76净值1121.741092.971064.211035.451006.695合计：折旧及摊销10401.00573.43573.43573.43573.43573.43总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材
11、料费万元25506.5210202.6119129.8925506.5225506.5225506.522外购燃料动力费万元2039.65815.861529.742039.652039.652039.653工资及福利费万元3957.153957.153957.153957.153957.153957.154修理费万元65.3626.1449.0265.3665.3665.365其它成本费用万元4892.611957.043669.464892.614892.614892.615.1其他制造费用万元1503.40601.361127.551503.401503.401503.405.2其他管理
12、费用万元1294.27517.71970.701294.271294.271294.275.3其他销售费用万元1382.40552.961036.801382.401382.401382.406经营成本万元36461.2914584.5227345.9736461.2936461.2936461.297折旧费万元544.67544.67544.67544.67544.67544.678摊销费万元28.7628.7628.7628.7628.7628.769利息支出万元-10总成本费用万元37034.7217532.2428908.6837034.7237034.7237034.7210.1可变
13、成本万元32504.1413001.6624378.1032504.1432504.1432504.1410.2固定成本万元4530.584530.584530.584530.584530.584530.5811盈亏平衡点42.88%42.88%达产年应纳税金及附加361.63万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9599.28（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=9599.2825.00%=2399.82（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入
14、=9599.28（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9599.2825.00%=2399.82（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额9599.28万元，缴纳企业所得税2399.82万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=9599.28-2399.82=7199.46（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=46.94%。（2）达产年投资利税率=55.19%。（3）达产年投资回报率=35.21%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入46634.00万元，总成本费用37034.7
15、2万元，税金及附加361.63万元，利润总额9599.28万元，企业所得税2399.82万元，税后净利润7199.46万元，年纳税总额4085.49万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元46634.0018653.6034975.5046634.0046634.0046634.002税金及附加万元361.63266.30321.90361.63361.63361.633总成本费用万元37034.7217532.2428908.6837034.7237034.7237034.725增值税万元1324.04529.62993.031324.04132
16、4.041324.046利润总额万元9599.285357.4413531.449599.289599.289599.288应纳税所得额万元9599.285357.4413531.449599.289599.289599.289企业所得税万元2399.821339.363382.862399.822399.822399.8210税后净利润万元7199.464018.0810148.587199.467199.467199.4611可供分配的利润万元7199.464018.0810148.587199.467199.467199.4612法定盈余公积金万元719.95401.811014.867
17、19.95719.95719.9513可供投资者分配利润万元6479.513616.279133.726479.516479.516479.5114应付普通股股利万元6479.513616.279133.726479.516479.516479.5115各投资方利润分配万元6479.513616.279133.726479.516479.516479.5115.1项目承办方股利分配万元6479.513616.279133.726479.516479.516479.5116息税前利润万元9599.285357.4413531.449599.289599.289599.2817息税折旧摊销前利润万
18、元10172.715930.8714104.8710172.7110172.7110172.7118销售净利润率%15.44%21.54%29.02%15.44%15.44%15.44%19全部投资利润率%46.94%26.20%66.17%46.94%46.94%46.94%20全部投资利税率%55.19%55.19%55.19%55.19%21全部投资回报率%35.21%19.65%49.63%35.21%35.21%35.21%22总投资收益率%35.21%19.65%49.63%35.21%35.21%35.21%23资本金净利润率%35.21%19.65%49.63%35.21%35
19、.21%35.21%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府
20、对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境
21、保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度 审计开发处 2010年上半年工作总
22、结及下半年工作安排2010年上半年已经结束，在保北商城领导的的全面支持和关心下，使得审计开发处各项工作能够有条不紊、严谨规范，并取得可喜成绩，同时也存在一些问题，现总结如下：一、审计1、基建工程2010年上半年共完成基建维修项目 9项，包括：电梯保养；蒸汽机维修保养；蒸汽管道改造；二、三层男女卫生间改造；三楼天井做防水；京海店动工拆除；一楼休闲羽绒商场门头、地砖、空调装修与改造；商城花卉购置；审计资金总额160余万元。按照集团 19号文件关于固定资产购置与基建工程招标的要求在审计监督过程中，我们坚持摆正位置，抓住重点；加大力度，增强服务的原则为顺利开展审计工作创造了有利的条件。2、赠礼与台帐管
23、理在每次促销活动中，赠品起到了不可替代的作用，从根本上保证了促销活动的顺利进行。赠品招标也是此次促销活动的重要内容，严格赠品的请示、审批、招标、发放、保存、付款等监督、审核工作。我们要求赠品必须符合国家有关部门规定的质量标准，做到货真价实，严禁采购“三无”产品和质次价高的商品，以维护企业信誉，经过招标、议标、定标等程序订下赠品提供厂家。这些前期工作为活动的顺利进行奠定了基础。活动期间我们客服人员少的困难，在做好自己手头工作的同时积极参加商城安排的赠礼活动。结合集团领导的建议与要求，督促部分处室逐步完善台帐的建立工作，积极落实审计建议、决定，认真纠正违反财经纪律的行为，完善制度，做到真正的为各项
24、费用支出把好关。3、税务方面税务局来商城检查期间，配合财务处协调税企关系，解决纳税中的难题，改善与税务局的和谐关系。保定先天下开业筹备前期，根据商城领导要求积极到有 关税务部门多次做保定先天下税务手续审批的沟通工作， 经过多次协调，已经逐步完成此项工作。4、会员卡积分销售排查情况的跟踪与自营品牌盘点通过与信息中心协助调取当月会员卡积分较多的顾客消费记录，进行筛选、兑取赠品。每月参与自营品牌的盘点工作，上报集团防损部，与集团领导建立良好的联系，有问题及时请示、沟通。二、商务开发1、卖场管理上半年对本处室人员的工作制定了考核，并进一步的做了细化。使工作责任到人，落实到人，共同提高。结合集团下发“员
25、工上岗规范” “优秀员工的十个习惯”“专柜环境卫生标准”等文件，对卖场的员工加强培训与学习。听取员工和供应商的意见，发现问题及时解决，进一步的降低了投诉率。随着私房小厨、谭木匠品牌的逐步加入，新来员工重点做了培训和沟通工作，使新员工能很快的融入北国这个大家庭。期间我们带领员工积极参加商城举办的化妆比赛、运动会，挑战普通话等活动，提高了团队凝聚力，同时也丰富了员工的业余生活。2、储值卡推广与大宗采购3月份集团下发关于下达 2010年度储值积分卡计划及管理办法的通知，为了明确目标，责任到人，全员协力达成任务，在商城领导的指导下及时分解任务目标，将销售任务首先分解到各部门，再由各部门对本部门的主任、
26、干事、科员进行任务分解，同时对于各部门进行充分授权，真正做到责任到人，人人心中目标明确，为确保完成销售任务打下坚实基础。集团下发全年储值卡整体销售任务 8500万元，上半年实际完成 4410万元，完成全年任务的52%。分解各部门储值卡任务3658万元，较去年上浮 10%。其中四月份任务213万元，实际完成 251万元，完成比 118%;五月份任务286万元，实际完成 348万元，完成比122%；六月份任务262万元，实际完成 334万元，完成比128%。此期间我们积极配合各部门查询完成进度，完成趋势逐步上升。同时制定了大宗采购人员联系表，与税务局、各大银行、各大医院、烟厂、 物探公司、河大、司
27、法警官学院、电业公司、中石油等一系列企事业单位建立友好关系，形成合作意识，参加节庆日储值卡与物资招标。3、空余场地的开发与异业联动。为了促进商城营业额的提升，今年上半年东、西广场的使用均以内部商场：休闲羽绒商场、皮鞋商场、电讯商场、家电商场、毛衫内衣商场为主。与去年相比，新增外联单位尼桑汽车、东风悦达起亚、郑州日产、倾国倾城婚纱摄影、幸福国际婚纱摄影等。商城促销活动时，内部商户如肯德基与会员中心举办积分赠肯德基代金劵活动、美容院在三八妇女节、母亲节推出代金卡进店并有礼品赠送活动、曼特诗咖啡与会员中心推出情人节购物达到一定金额赠送一盒巧克力活动，以及刷银行卡购物可以抽奖有礼品赠送，婚纱代金劵、医
28、院与护士节活动等均参加了商城的异业联动活动。4、军民共建工作。上半年对商城中层、主任、优秀店长进行2010年部队个人卡、公务卡使用方法和注意事项培训。日常进行了抽查工作，下部队了解部队个人卡、公务卡在商城的使用情况与意见，工作之余，走访部队了解部队官兵使用情况，采纳提出的合理化建议。上半年办理了172张军购个人卡。针对二五二办公用品以往从石家庄超市采货路途远、时间长、运费高、调换货不方便等问题给予了解决，从保定市几家大型的办公用品公司采取招标的方保证了二五二医院办公用品的及时供货和方便调换，进一步的节省了费用和时间，得到二五二医院采购办公室的认可。平时利用周末联系居民社区，组织家电、电讯、家居
29、家纺商品下社区活动；与会员中心、策划处联合举办5.12国际护士节购物专场，邀请省医院、二医院、市一中心医院、二五二医院前来参加，取得良好的效果。5、功能性项目开发、招商工作三月份完成了外租户合同签订工作，共签订11份，租金与节庆费相比 2009年基本涨幅15%，新增了每家商户每月 30元的保洁费用。在以往的外租户上缴费用模棱两可、不好查的现象上，新制定了外租户每月租金、水电费、保洁费、 节庆费上缴通知单，每月的月底23号向商户下发应缴的费用明细通知单，要求三日内上缴商城出纳。并将已缴盖章过的通知单交回我处备案，保障了各项费用的及时上缴。上半年，新引进品牌自助式咖啡、私房小厨、谭木匠均已上柜，投
30、入正常营业工作中。京海店开业筹备期间，我处室人员分别对玉兰香酒店、金筷子、卓越美容美发、电影院、高档滋补品、茶馆、快餐、西餐、冰场这几大方面功能性项目出差进行市场调查、多次拜访与沟通，前期的招商工作已经初步落定。与主要负责人建立联系，为二店功能性项目的落位奠定了必要的基础。三、不足之处。在上半年的整体工作当中，全盘回顾，在一些环节和细致的地方还存在不足。现做一小结，以为日后工作借鉴指导。1、应该加强对工作发展的预估和掌控能力，培养大局为重，细节着手的工作能力。在每次商城促销活动时，关于东西广场使用以及异业互动活动无法及时的预测和跟进，步伐迟缓。针对夏季为广场的使用淡季，在此期间没有创新意识，无
31、法合理利用。应在工作之余，多动脑筋与外界联谊单位沟通，积极创新，为广场使用淡季寻找突破口。2、审计作为监督部门，应不断加强自身的学习与审计有关的专业知识，不断的磨练才能更好的监督所辖部门，为各项工作提供有效的指导意见。3、关于台帐和赠品管理工作做的不够细致，还不够完善。下半年应着重抓紧此项工作，加以改进。4、二店招商工作的不足之处在于思路狭窄，目光短浅，缺乏创新意识。下一步应多到一线城市去学习，取其长处，补己不足，力争在功能性招商工作中取得好的成绩。二、2010年下半年工作安排：（一）制定大宗购物、大宗购卡计划及推广方法。设专人、专职进行大宗购物、大宗购卡的宣传、推广及任务下发。建立客户档案和
32、固定销售群体。A推广计划：1、统计老顾客资料，建立大客户档案。2、以区为单位划分区域，把各个区目标细化。以事业单位、效益较好企业 单位、私营单位、个体单位、大中院校为基础目标进行接触、推广。3、了解保百、时代购卡客户群资料。在商城政策的允许与支持下抢占这一部分客户。4、通过商城员工个人关系网，提供方便而有利的资源，全面带动商城员工，让每个人当成自己的事情去做。5、中秋、十一双节，春节制定个人计划，在此期间大力度与客户沟通联络，进行实质性合作。对商城中层制定任务下发。6、8月份开始大力度进行大宗推广计划及服务措施，针对商城员工下发个人计划，全民动员中秋、十一双节、元旦、春节把大宗购卡当作重点任务
33、，利用与 VIP结合优势抢占市场。B服务措施：1、根据档案资料与 VIP相结合，将大宗购物、购卡客群发展成为商城VIP（大客户）会员。2、定期对VIP（大客户）会员发问候信息及商城活动信息。3、整理出VIP（大客户）会员高端客户资料，定期登门拜访。4、节日期间，针对 VIP（大客户）会员发放礼品。5、VIP（大客户）会员于商城购物享受专人陪购（二）、因之前与驻保部队联谊中作，缺乏一些开拓意识。下一步要与保定航校、驻保113师取得联系，通过走访和沟通工作，发展下一批会员，从真正意义上把驻保部队区域性规模采购计划做大、做强。（三）、跟进保定先天下功能性项目招商工作，与有关负责人勤联系与沟通，以更快的时间取得有效信息。去周边城市如北京、石家庄多考察、走访，学习招商、装修、经营管理的有关知识，总结经验，确定功能性项目落位计划。（四）严格各项费用支出的请示、审批、付款等环节，监督、审核工程建设合
