1、愀笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀堀梱錀怀/_y前台访问/BookRead.aspx?id=86901840.77.167.1400嶔愀笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀娀鐀錀徲/前台访问/c-0001200001-996-474022-0-0-0-0-9-0-1.html180.215.227.20籍嶔翹盞最瀀栀琀洀氀尀錀怀/Ke前台访问/p-189189.html40.77.167.1400籍廀翹盞欀瀀栀琀洀氀帀錀怀/Mg前台访问/p-1570358.html40.77.167.1400揭忬翹灠挀瀀栀琀洀氀怀錀怀/Ic前台访问/p-14677.html40.77.167.1400籍愘翹盞缀餀瀀栀琀洀
2、氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀戀錀/Mk前台访问/d-1523367.html220.181.108.1200扄匀漀眀愀瀀瀀栀琀洀氀搀顣錀怀/前台访问/p-1677747.html/bookread.aspx?id=167774740.77.167.1400扄蔀鼀挀栀琀洀氀昀錀5gwap前台访问/BookRead.aspx?id=1702357110.249.201.410抝捰翹盞最瀀栀琀洀氀栀鴁硢鰶錀怀/前台访问/p-1677759.html/bookread.aspx?id=167775940.77.167.1400揭撜翹灠缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀樀錀夀/前台访问/c-0
3、001200001-996-474023-0-0-0-0-9-0-1.html180.215.227.20续旈翹盞漀褀瀀栀琀洀氀樀猀樀焀甀攀爀礀洀椀渀樀猀氀敾錀怀/Mk前台访问/d-1305162.html220.181.108.1830续更翹盞缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀渀敾錀怀/Ia前台访问/p-12581.html203.208.60.30栠漀褀瀀栀琀洀氀樀猀樀焀甀攀爀礀洀椀渀樀猀瀀洁慼錀怀/o前台访问/p-1687484.html/js/jquery.min.js40.77.167.1400楌蔀鼀挀栀琀洀氀爀錀徲5Smwap前台访问/p-1306153.html42.15
4、6.254.390橸磬u睳砑蔀鼀挀栀琀洀氀琀蹠磞錀怀/Mi前台访问/p-1200482.html106.11.159.1090怍橸翹盞攀瀀栀琀洀氀瘀蹠磞錀怀/a前台访问/BookRead.aspx?id=1200482106.11.156.1050籍橸翹盞缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀砀砀錀5Smwap前台访问/p-1632936.html106.11.152.740橸欀搀栀琀洀氀稀砇錀5gwap前台访问/BookRead.aspx?id=130615342.156.254.420殤最脀眀愀瀀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀簀錀怀/Mg前台访问/p-1441852.html42.156.
5、136.450紽殤翹灠椀瀀栀琀洀氀縀錀/o前台访问/p-1683379.html/js/jquery.min.js40.77.167.1400籍殤翹盞最瀀栀琀洀氀耀塽錀怀/o前台访问/p-1687562.html/js/jquery.min.js40.77.167.1400籍泐翹盞最瀀栀琀洀氀舀錀退檑/a前台访问/BookRead.aspx?id=169427142.156.137.370籭泐翹偠攀瀀栀琀洀氀萀錀/_y前台访问/BookRead.aspx?id=64324542.156.254.170籭兡淼翹盞欀瀀栀琀洀氀蘀錀/a前台访问/BookRead.aspx?id=144185242.
6、120.161.450晍淼翹灠缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀蠀敾錀怀/Mg前台访问/p-1613491.html106.11.153.510淼捂蔀鼀挀栀琀洀氀言錀怀/Mg前台访问/p-1703843.html106.11.154.330淼愀笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀谀錀怀澐/Kg前台访问/p-648760.html42.120.161.1130淼火缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀踀錀/a前台访问/BookRead.aspx?id=1703843106.11.153.400漨捂开笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀退、錀蠀/Ic前台访问/p-32509.html106.11.15
7、4.380籭漨翹灠缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀鈀洁听錀怀/Ie前台访问/d-50547.html106.11.157.1050灔崀眀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀鐀洁听錀怀/Ke前台访问/p-763731.html106.11.154.890灔匀漀眀愀瀀瀀栀琀洀氀阀洁听錀怀/前台访问/p-1689934.html/bookread.aspx?id=168993440.77.167.140最茀眀愀瀀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀頀蕽肺錀怀/Mg前台访问/p-1365227.html106.11.156.510緽熀翹盞漀褀瀀栀琀洀氀樀猀樀焀甀攀爀礀洀椀渀樀猀騀肪錀怀/Kg前台访问/p-941
8、880.html42.156.139.1070熀愀笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀鰀崁肫錀怀/Mk前台访问/p-1284152.html220.181.108.1750絍犬翹灠缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀鸀、虗錀蠀燾/_前台访问/BookRead.aspx?id=94188042.156.139.1070犬絿u啐礛蔀鼀挀栀琀洀氀錀怀/Mg前台访问/p-1659487.html42.156.136.770揭珘灠愀笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀錀餀徵/前台访问/c-0001200001-997-473961-0-0-0-0-9-0-1.html180.215.227.20瘰翈u祍最瀀栀琀洀
9、氀錀怀/Mg前台访问/p-1700535.html42.156.138.430纽瘰翹盞蔀鼀挀栀琀洀氀錀怀/_前台访问/BookRead.aspx?id=151585106.11.156.1810晝瘰翹灠椀瀀栀琀洀氀尀錀/a前台访问/BookRead.aspx?id=134145442.156.139.780晝睜翹灠愀笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀岱錀怀/Mi前台访问/p-1551088.html106.38.241.1190揭碈翹灠最瀀栀琀洀氀蠀錀/_y前台访问/BookRead.aspx?id=763731106.11.157.930揭碈翹灠愀笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀錀怀/Mg前台访问/p
10、-1340714.html42.120.161.160揭禴翹灠攀瀀栀琀洀氀錀徴/a前台访问/BookRead.aspx?id=134071442.156.136.160章蔀鼀挀栀琀洀氀錀怀/前台访问/c-0001200001-997-473962-0-0-0-0-9-0-1.html180.215.227.20章蚄u诈稸开礀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀錀怀/Mk前台访问/p-1288027.html220.181.108.1490揍簌翹灠最瀀栀琀洀氀錀怀/Mk前台访问/d-1438413.html220.181.108.1590揍繤翹灠缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀遠錀怀/Mg前台访
11、问/p-1446619.html157.55.39.1060紭怞羐裎u孵窳蔀鼀挀栀琀洀氀紁邓錀怀/前台访问/p-1685299.html/bookread.aspx?id=168529940.77.167.1400羐匀焀眀愀瀀瀀栀琀洀氀錀怀/a前台访问/BookRead.aspx?id=1499576157.55.39.1060肼最蔀眀愀瀀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀錀怀/Mg前台访问/p-1105748.html157.55.39.1060缝臨灠愀笀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀錀/前台访问/c-0001200001-997-473963-0-0-0-0-9-0-1.html180.215.227
12、.20紭怞臨翹灠最搀栀琀洀氀錀怀/Mg前台访问/p-1365635.html157.55.39.1060茔攀瀀栀琀洀氀錀/前台访问/c-0001200001-999-474022-0-0-0-0-9-0-1.html180.215.227.20紭怞葀翹灠缀餀瀀栀琀洀氀戀漀漀欀爀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀池錀怀/Ke前台访问/p-154519.html40.77.167.2210揭蚘翹灠攀瀀栀琀洀氀、錀蠀/Mk前台访问/p-1359659.html220.181.108.1870蟄蔀鼀挀栀琀洀氀崁錀怀/Ke前台访问/p-193473.html40.77.167.2210蟄朢蔀鼀挀栀琀洀氀崁錀怀/Ke前台
13、访问/p-109553.html40.77.167.2210晝裰翹盞挀瀀栀琀洀氀錀/Mg前台访问/d-1568874.html123.125.71.480晝譈翹盞最瀀栀琀洀氀錀/前台访问/c-0001200001-999-474024-0-0-0-0-9-0-1.html180.215.227.20豴匀洀眀愀瀀瀀栀琀洀氀顼琨錀怀/Ic前台访问/p-44148.html40.77.167.2210趠匀漀眀愀瀀瀀栀琀洀氀顼錀怀/前台访问/p-1687427.html/bookread.aspx?id=168742740.77.167.2210趠最脀眀愀瀀漀漀欀刀攀愀搀愀猀瀀砀椀搀錀怀/Mg前台访问
14、/d-1342700.html123.125.71.94其他销售费用万元689.22447.99516.91689.22689.22689.226经营成本万元11431.757430.648573.8111431.7511431.7511431.757折旧费万元482.00482.00482.00482.00482.00482.008摊销费万元43.1343.1343.1343.1343.1343.139利息支出万元-10总成本费用万元11956.888543.809518.9711956.8811956.8811956.8810.1可变成本万元9751.656338.577313.74975
15、1.659751.659751.6510.2固定成本万元2205.232205.232205.232205.232205.232205.2311盈亏平衡点59.98%59.98%达产年应纳税金及附加248.19万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3300.12（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3300.1225.00%=825.03（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3300.12（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税
16、所得额税率=3300.1225.00%=825.03（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3300.12万元，缴纳企业所得税825.03万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3300.12-825.03=2475.09（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=21.97%。（2）达产年投资利税率=26.65%。（3）达产年投资回报率=16.48%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入15257.00万元，总成本费用11956.88万元，税金及附加248.19万元，利润总额3300.12万元，企业所得税8
17、25.03万元，税后净利润2475.09万元，年纳税总额1528.41万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15257.009917.0511442.7515257.0015257.0015257.002税金及附加万元248.19229.07234.53248.19248.19248.193总成本费用万元11956.888543.809518.9711956.8811956.8811956.885增值税万元455.19295.87341.39455.19455.19455.196利润总额万元3300.12-2866.39-2871.733300.
18、123300.123300.128应纳税所得额万元3300.12-2866.39-2871.733300.123300.123300.129企业所得税万元825.03-716.60-717.93825.03825.03825.0310税后净利润万元2475.09-2149.79-2153.802475.092475.092475.0911可供分配的利润万元2475.09-2149.79-2153.802475.092475.092475.0912法定盈余公积金万元247.51-214.98-215.38247.51247.51247.5113可供投资者分配利润万元2227.58-1934.81
19、-1938.422227.582227.582227.5814应付普通股股利万元2227.58-1934.81-1938.422227.582227.582227.5815各投资方利润分配万元2227.58-1934.81-1938.422227.582227.582227.5815.1项目承办方股利分配万元2227.58-1934.81-1938.422227.582227.582227.5816息税前利润万元3300.12-2866.39-2871.733300.123300.123300.1217息税折旧摊销前利润万元3825.25-2341.26-2346.603825.253825.
20、253825.2518销售净利润率%16.22%-21.68%-18.82%16.22%16.22%16.22%19全部投资利润率%21.97%-19.08%-19.12%21.97%21.97%21.97%20全部投资利税率%26.65%26.65%26.65%26.65%21全部投资回报率%16.48%-14.31%-14.34%16.48%16.48%16.48%22总投资收益率%16.48%-14.31%-14.34%16.48%16.48%16.48%23资本金净利润率%16.48%-14.31%-14.34%16.48%16.48%16.48%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市
21、场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资
22、项目的政策风险极小。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合
23、政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。对自然环境影响的规避
24、措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳
