1、的鱼，（ ）。A.大一些 B.一样大小 C.小一些 （B 第 69 页）61.格列佛可以看见虱子在巨人身上爬来爬去，吸人血的嘴跟（ ）一样。.A.象鼻 B.猪嘴 C.羊嘴 （B 第 70 页）62.巨人国的达官贵人对格列佛很尊重，多半是因为国王和王后对他（ ）。A.信任 B.偏爱 C.崇拜 （B 第 70 页）63.在巨人国格列佛独自散步时曾打昏过（ ）。A.红雀 B.鼹鼠 C.小白狗 （A 第 73 页）64.格列佛不喜欢侍候王后的姑娘们是因为她们身上有难闻的气味.不讲文明，还有（ ）。A.动作粗鲁 B.皮肤粗糙 C.擦香水 （B 第 74 页）65.在格列佛指导下巨人国的木匠做成了一艘船具
2、齐备可以装 8 个（ ）人的游船。A.欧洲 B.巨人国 C.小人国 （A 第 75 页）66.格列佛驾着游船在水槽中划船自娱，为巨人王后消愁解闷，突然爬上一只丑陋的（ ）。A.蛤蟆 B.青蛙 C.水老鼠 （ B 第 75 页）67.格列佛在巨人国经历过的最危险的事是猴子把他当着小猴子带上屋顶，见有巨人来追，把他扔在屋脊的一片瓦上。一个巨人小伙子把他（ ）带下来。A.装在裤袋里 B.拿在手里 C.抱在怀里 （A 第 77 页）68.巨人国王用的剃胡子刀有（ ）把普通镰刀那么长。A.一 B.两 C.三 （B 第 78 页）69.在巨人国格列佛站在长凳用（ ）敲打琴键演奏了一首快步舞曲。A.棍棒 B
3、.手指 C.筷子 （A 第 79 页）70.格列佛在与国王的一次次交谈后，得到国王的（ ）。A.信任 B.宠爱 C.好感 （C 第 80 页）71.英国议会分成上议院和（ ）。A.众议院 B.下议院 C.参议院 （B 第 80 页）72.巨人国王听完格列佛的介绍后认为英国的制度原本是可行的，可是一半已经被废除，剩下的（ ）。A.被腐败玷污 B.是主持正义 C.是惩恶扬善 （A 第 84 页）73.格列佛向巨人国王介绍大炮，国王认为发明这种机器的人是（ ）。A.人类的功臣 B.人类的英雄 C.恶魔.人类的公敌 （C 第 8586 页）74.巨人国和中国一样，他们都是很久以前就有了（ ）。A.印刷
4、术 B.炸药 C.指南针 （A 第 87 页）75.格列佛在巨人国看书必须在（ ）看。A.桌子上 B.木梯子上 C.站在地上 （B 第 87 页）76.巨人国有步兵十七万六千，骑兵三十二万，这支队伍由各城的手艺人和（ ）组成。A.贵族 B.乡绅 C.农民 （C 第 88 页）77.格列佛在离开巨人国时，收集了两件奇异的东西，一件是用国王（ ）做的梳子，另一件是用王后手指甲做的梳子。 A.头发 B.手指甲 C.胡茬 （C 第 96 页）78.巨人王后送给格列佛的金戒子，他可以戴在（ ）上。A.手腕 B.头 C.大拇指 （B 第 96 页）79.格列佛被救后告诉船长巨人脚上的鸡眼有苹果那么大，他的
5、裤子是用（ ）做的。A.老虎皮 B.羊皮 C.老鼠皮 （C 第 96 页）80.格列佛的巨人国旅行经历了（ ）的时间。A.两年左右 B.四年左右 C.五年左右 （B 第 4698 页）81.好望号船长要格列佛到他船上当（ ）。A.大副 B.外科医生 （B 第 99 页）82.格列佛在去飞岛前遇到海盗船，海盗船中较大一艘的船长是（ ）国人。 A.日本 B.荷兰 （A 第 100 页）83.飞岛上的人用（ ）把格利佛拉上去。A.滑轮车 B.绳子 （A 第 104 页）84.格列佛在飞岛第一次见到国王，国王就命人（ ）A.教他学语言 B.给他做衣服 （A 第 106 页）85.飞岛上的人总是惶惶不安
6、，是因为害怕（ ）A.缺少食物 B.天体发生若干变化 （B 第 109 页）86.格列佛来到飞岛大约（ ）时间，就已经相当熟练地掌握了他们的语言A.一个月 B.三个月 （A 第 110 页）87.飞岛的底部是一块平滑均匀的（ ）A.金刚石 B.磁石 （A 第 112 页）88.飞岛又叫（ ）？A.空岛 B.浮岛 （B 第 110 页）89.林达洛因叛乱的消息国王得知后，下令让岛漂浮到（ ）A.城市的上空 B.其他国家 （A 第 116 页）90.根据飞岛国的法律，国王和他的两个（ ）儿子都不允许离开飞岛。A.年龄大一点 B.年龄小一点 （A 第 116 页）91.飞岛上的臣民与国王只对数学和（
7、 ）感兴趣。A.美术 B.音乐 （B. 第 117 页）92.临行前，飞岛国王和格列佛的恩主各送了他一封价值约（ ）英镑的礼物。A.两百 B.两万 （A 第 118 页）93.离开飞岛，格列佛来到了（ ）的大陆。A.被飞岛君主统治 B 不被飞岛君主统治 （A 第 118 页）94.格列佛的恩主在巴尔尼巴比的贵族朋友叫（ ），他热情地接待了格列佛。A.孟诺迪 B.拉格多 （A 第 118 页）95.格列佛在巴尔尼巴比的贵族朋友的乡下住宅（ ）。A.非常奇怪 B.合乎最优秀的古代建筑典范 （B 第 119 页）96.格列佛在巴尔尼巴比的科学院见到的第一个人八年来一直研究从（）提取太阳。A.黄瓜 B
8、.西红柿 （A 第 122 页）97.格列佛在巴尔尼巴比的科学院意见充满臭气的屋里见到了一位研究课题是怎样把人的粪便还原为（ ）的学者。A.饲料 B.食物 （A 第 122 页）98.格列佛在巴尔尼巴比的科学院看到一位建筑师发明了 ( )造房新方法。A.自上而下 B.自下而上 （A 第 123 页）99.格列佛在巴尔尼巴比的科学院看到瞎子的工作是为画家（ ）。A.拿东西 B.调颜色 （B 第 123 页）100.格列佛在巴尔尼巴比的语言学校见到三位教授在讨论如何改进本国的语言，第一项计划是简化语言，另一项计划是（ ）。A.增加词汇 B.废除所有的词汇 （B 第 126 页）101.格列佛在巴尔
9、尼巴比的（ ）见到那里的先生让学生空腹吞食写有命题和证明的饼干。A.语言学校 B.数学学校 （B 第 127 页）102.巴尔尼巴比的科学院有位医生建议，每次参议院开会，头三天请几位（ ）列席。A.群众 B.医生 （B 第 128 页）103.巴尔尼巴比的科学院教授争论征税办法时，认为最受异性宠爱的男子应交纳（）的税。A.最高 B.最低 （A 第 129 页）104.为了使参议院一直能为王室的利益服务，巴尔尼巴比的科学院教授建议议员们以（ ）的方式获得职位。A.投票 B.抽签 （B 第 129 页）105.巴尔尼巴比的科学院教授争论征税办法时，有人主张妇女应根据漂亮程度和（ ）本领纳税。A.勤
10、劳 B.打扮 （B 第 129 页）106.在巴尔尼巴比有两种侦察案件的方法（ ）和书信文件破译法。A.痕迹侦察法 B.粪便侦察法 （B 第 130 页）107.“巫人岛” 上的居民 全都是（ ）。A.寻常人 B.巫人 （B 第 131 页）108.在“巫人岛” 上格列佛（）任何一个想见的鬼魂。A.见到了 B.没见到 （B 第 132 页）109.在“巫人岛” 上一位将军告诉格列佛，他唯一打的胜仗纯粹是因为他（）。A.胆大和指挥有方 B.怯懦和指挥无方 （B 第 135 页）110.在“巫人岛” 上一位海军大将告诉格列佛，他本打算率舰队投敌，可是因为（），不知怎么的就打败了敌人。A.情报不正确
11、 B.敌人太弱小 （A 第 135 页）111.在“巫人岛” 上三位国王告诉格列佛，他们在位期间（ ）有功之人。A.坚持提拔 B.从没提拔 （B 第 135 页）112.格列佛来到拉格奈格，隐瞒了国籍，自称是（）国人。A.荷兰 B.意大利 （A 第 136 页）113.拉格奈格有一种风俗，就是国王如果想用温和宽大的方法处死一位贵族 ，就下令他舔撒在地板上的褐色的毒药。A.舔撒在地板上的褐色的毒药 B.用鞭子抽打致死 （A 第 137 页）114.拉格奈格有“长生不老的人”，他们左眉毛的正上方长着一个（）圆点。A.颜色一生不变 B.颜色随时间而改变 （B 第 139 页）115.拉格奈格的 “长
12、生不老的人”，他们年满（）岁后，法律上就认定其已经死亡。A.100 B.80 （B 第 142 页）116.拉格奈格国内的所有人都（）“长生不老的人”A.轻视和痛恨 B.重视和喜爱 （B 第 143 页）117.格列佛来到日本江户之后立即被召见，天皇看在（）的面子上对她很厚待。A.荷兰翻译 B.拉格奈格国王（B 第 144 页）118.日本天皇特别开恩迁就了格列佛（）的请求A.免履行踩踏十字架 B.跪拜 （A 第 145 页）119.经过长途跋涉，格列佛来到了（），认识了一些荷兰水手。A.东京 B.长崎 （B 第 145 页）120.从登上好望号后，在离开了整整（ ）后，格列佛终于回到了自己的
13、祖国。A.五年零六个月 B.五年 （A 第 146 页）121.格列佛驾着“冒险号”大商船航行的目的是（ ）A到慧骃国旅行 B.招募新的水手 C.到南洋去和印度人做生意（选 C，见 148 页）122.刚到慧骃国，当马主人问格列佛想吃什么东西时，格列佛表示想要（ ）A驴肉 B.牛奶 C.燕麦（选 B，见 156 页）123.格列佛在慧骃国的主要食物除了牛奶处还有用（ ）做成的面包。A小麦 B.大麦 C.燕麦（选 C，见 157 页）124.格列佛为了尽量显示自己与“野胡”不是一个族类，一直严守的秘密是（ ）A穿衣服 B.吃烤肉 C.做面包 （选 A，见 160 页）125.在格列佛向马主人详细
14、叙述自己身世的谈话中，告诉马主人（ ）是他的国家的统治者。A奶牛 B.慧骃 C.“野胡” （选 C，见 162 页）126.格列佛认为慧骃的品德与人类的品德相比（ ）A慧骃好一些 B. 慧骃高尚许多 C. 人类好一些（选 B，见 175页）127.“野胡”喜爱收藏闪闪发光、颜色多样的石头是因为（ ）A贪婪的本性 B.石头有魔力 C.石头可以卖许多钱（选 A，见 177页）128.慧骃的主要美德是（ ）A不吵架 B.讲卫生 C.友谊和仁慈（选 C，见 182 页）129.慧骃的孩子们在十八岁之前，除了特别的日子，吃不到（ ）A牛奶和燕麦 B.青草 C.干净的河水（选 A，见 183 页）130.
15、在格列佛离开慧骃国的三个月之前，它们在全国大会上辩论的问题是（ ）A要不要重选国家领导人 B.要不要立法 C.要不要把“野胡”消灭干净（选 C，0 见 184 页）131. 慧骃用来盛放粮食的陶器是（ ）A放在阳光下烘晒成的 B.用火烧成的 C.从别国买来的（选 A，见186 页）132. 慧骃死后，它们的亲友们会（ ）A感到悲伤 B.感到高兴 C.既不高兴也不悲伤（选 C，见 186 页）133.慧骃国的成员一般能活到（ ） A八十岁以上 B.七十到七十五岁 C.不到六十岁（选 B，见 187 页）134.慧骃国的语言中表达罪恶意思的词汇与（ ）有关。A魔鬼 B.地狱 C.野胡（选 C，见
16、187 页）135.在慧骃国全国代表大会上，对格列佛的处置意见，不正确的是（ ）A杀死他 B.像对待其它野胡一样对待他 C.命令他回到自己的地方去（选 A，见 189 页）136.马主人命令（ ）帮助格列佛造船。A野胡 B.栗色小马 C.所有的仆人（选 B，见 191 页）137.格列佛离开慧骃国后打算（ ）A找一座无人岛生活一辈子 B.回到自己国家 C.继续进行新的冒险（选 A，见 192 页）138.格列佛离开慧骃国到达新荷兰的西南角登陆后连续三天吃的食物是（ ）A面包 B.水 C.牡蛎（选 C，见 193 页）139.格列佛离开慧骃国第四天遭遇野人追赶时受伤是因为（ ）A膝盖中箭 B.被
17、刀砍伤 C.逃跑时摔伤（选 A，见 193 页）140.格列佛逃离慧骃国被野人追赶后在海上发现了一艘帆船，他（ ）A立即求救 B.掉转船头 C.继续划船（选 B，见 194 页）141.格列佛离开慧骃国到达里斯本后，彼得罗船长建议他（ ）A留在里斯本船长家里 B.回到自己的祖国 C.找一个无人小岛继续生活（选 B，见 197 页）142. 格列佛回到家中见亲人时昏过去是因为（ ）A思念亲人 B.仇恨厌恶亲人 C.疲劳过度（选 B，见 197 页）143.格列佛的亲人见到他回来时（ ）A有些生气 B.不悲不喜 C.又惊又喜（选 C，见 197 页）144.格列佛回到家中所花的第一笔钱是用来（ ）
18、A买小马 B.买衣服 C.买生活用品（选 A，见 198 页）145.格列佛回到家中不肯和亲人一起吃饭是因为（ ）A怕自己身上的气味传给家人 B.怕家人生气 C.嫌他们身上有“野胡”的气味（选 C，见 200 页）146.慧骃国的语言词汇很贫乏是因为（ ）A它们的需要和情感少 B.它们很少动脑筋 C.它们缺少知识（选 A，见164 页）147.格列佛告诉马主人人类两个国家发生战争的原因有（ ）A君主想占领更多的土地和人口 B.国与国之间意见不合 C.以上原因都有（选 C，见 167 页）148.格列佛告诉马主人人类战争过程中被杀的“野胡”有一百多万只，对此，马主人（ ）A不相信人数有如此之多
19、B.感到难过 C.认为人数过少（选 A，见 168 页）149.当格列佛把战争涉及的方方面面以及战争的残酷场景告诉马主人时，马主人感觉是（ ）A不相信 B.厌恶和不安 C.没有什么反映（选 B，见 168 页）150.格列佛告诉马主人律师主要靠（ ）来赚钱以维持体面而阔绰的生活。A刁钻和奸诈 B.正义和公平 C.做生意（选 A，见 168 页）二、判断题。1.小人国皇帝在打败敌国后授予格列佛的称号是“那达克”。（ ） (对 第 27 页)2.故事的主角格列佛生于伦敦。 （ ） 第 1 页(错 第 27 页)3.格列佛于一六九九年五月四号乘“羚羊号”航向南方。 (对) 第 2 页(对 第27 页
20、)4.小人国皇帝在打败敌国后授予格列佛的称号是“赫够”。（ ） (错第 27页)5.小人国的科学家在数学领域研究出色。（ ） (对第 22 页) 6.为了把我运走，小人国派了六百名工匠来制造运送我的机器。（ ） (错 第 8 页)7.小人儿们在我受伤后，为我涂了香香的药膏，并在酒里下了迷药，我一觉睡了 18 个小时。（ ） (错 第 7 页)8.我被关在庙宇内，皇帝和贵族们在对面一座十五英尺高的塔楼一睹我的尊荣。（ ） (错 第 9 页)9.在庙内，他们用 91 条链子，36 把锁限制了我的自由。( ) (对 第 9 页)10.小人国的国王没有置我于死地的原因是怕我的尸体会引起京城瘟疫。( )
21、 (对 第 12 页)11.小人国的人们眼中的两根中空的铁柱的东西是我的钢笔。（ ） (错 第16 页)12.格列佛的秘密口袋里装的是一副眼镜、一架袖珍望远镜和小玩意儿。( ) (对 第 17 页)13.跳杆或爬杆的游戏的获胜者第一名是红丝线，第二名是绿丝线，第三名是蓝丝线。（ ） (错 第 18 页)14.小人国宣誓的方式很特别，用左手拿住右脚，右手中指放在头顶，大拇指放在右耳尖。( ) (对 第 20 页)15.小人国的争着官员们表演危险的绳上舞蹈的目的是得到国王的宠爱而不是当官。 （ ） (错 第 17 页)16.表演绳上舞蹈的人都是贵族出身或受过良好的教育。（ ） (错 第 27 页)
22、17.我为国王表演的节目是用木棍支撑我的手帕进行操练。( ) (对 第 17 页)18.参加我的表演的是经常和我打交道的 36 人的精骑兵。（ ） (错第 19 页)19.国王不同意我把他的王后连人带轿举到高处看操练的表演。（ ）（错 第 19 页）20.小人国的首都十字交叉的大街只有一条，将全城分作四个部分。（ ） (错 第 22 页)21.小人国国王的皇宫在首都的中心。( ) (对 第 23 页)22.我用两张凳子满足了我参观皇宫外院和内院的好奇心。( ) (对 第 23 页)23.小人国存在两大危机：一是党派纷争，二是国外强敌入侵。( ) (对 第24 页)24.小人国的太子殿下倾向于低
23、跟党，因为低跟党掌握着国家的政权。（ ） (错 第 24 页)25.国王派内务大臣和我密谈的目的是希望我能制止两国的战争。（ ）(错 第 24 页)26.利立浦特国王很赞同我去谒见布莱夫斯库的君主，因为那有利于两国的友好交往。（ ） (错 第 28 页)27.“小人国”的皇后对我救了她的寝宫并不感激，反而要报复我。( ) (对 第 29 页)28.小人国的鹅很小，大概只有我们的麻雀那么大。( ) (对 第 29 页)29.在利立浦特，对于遵守法律的人要么得到赏金，要么获得“守法者”的称号。（ ） (错 第 30 页)30.利立浦特国的正义女神有四只眼睛，表示正义女神谨慎周全。（ ） (错 第
24、30 页)31.正义女神更喜欢奖赏而不是惩罚。( ) (对 第 31 页)32.利立浦特国的人民认为父母不应教育子女，子女也不需要对父母尽义务。( ) (对 第 31 页)33.利立浦特国对名门贵族子弟的教育要求相当严格。( ) (对 第 32 页)34.财政大臣和海军大将及其他大臣相勾结弹劾格列佛的目的是将他处死。( ) (对-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方自然灾害中毁损、灭失房屋按揭贷款问题的法律思考张琪 , 王磊 北京大学法学院 摘 要 2008 年，随着我国一些地区冰雪和地震等灾难的
25、发生，使得自然灾害中毁损、灭失房屋的按揭贷款问题引起了高度关注。为了解决在灾难中毁损、灭失房屋的按揭贷款问题，我国银行及相关部门制定了一系列政策文件，以解燃眉之急。然而，这仅仅是应急之策，非长远之计。为了应对将来在自然灾害中可能发生的毁损、灭失房屋的按揭贷款问题，我国应该结合国情，在借鉴国外经验的基础上，制定出长远的法律对策。关键词 房屋按揭贷款 法律对策 按揭贷款保险 巨灾风险证券化2008 年 5 月 12 日，四川汶川发生 8.0 级大地震，造成了巨大的人员伤亡和经济损失。官方数据显示，在这次地震中，倒塌房屋 778.91 万间，损坏房屋2459 万间，大约 43.6 万座建筑被摧毁或严
26、重破坏，480 万人无家可归。目前，业界相关机构估计银行业在这次地震灾害中的损失在 450 亿到 500 亿元之间，造成损失的一个很重要的原因就是银行不良贷款上升，其中，毁损、灭失房屋的按揭贷款就是不良贷款的一部分。由此，地震中借款人房屋毁损、灭失的是否要偿还银行按揭贷款的问题成为讨论最热烈的话题之一。在之前的同年 1 月10 日至 2 月 6 日，我国西部和整个长江流域共计 19 个省市自治区遭遇了 50 年难遇的严重冰雪灾害，也损坏了大量房屋。本文将在阐述房屋按揭贷款的法律性质的基础上，以我国解决汶川地震中毁损、灭失房屋的按揭贷款问题的应急之策为切入点，结合国情，同时借鉴国外经验，提出我国
27、解决自然灾害中毁损、灭失房屋按揭贷款问题的法律对策。一、房屋按揭贷款的法律性质（一）房屋按揭贷款的概念-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方我国大陆地区的房屋按揭贷款，是指在购房者已经根据购房合同向房地产开发商先支付首期付款的情况下，剩余购房款由银行以按揭贷款形式发放并直接给予开发商，同时借款人将所购房产的权益或所有权抵押给银行，以担保其按月向银行还本付息的一种抵押贷款。在实务中又被称为“个人住房抵押贷款”、“个人住房按揭贷款”等。“按揭”一词是英美法中的 mortgage 在我国香港地区的粤音译
28、法。 英美法、香港法按揭的实质是通过对按揭物所有权的转移来保障债权的实现，同时赋予按揭人以赎回权，其法律构成具备这样的特点：特定财产所有权转移而占有不转移，债权人在债务人不履行债务时确定地取得所有权，债务人则享有通过履行债务而回赎担保物的权利。我国大陆地区的按揭概念与上述不相同。在按揭期间，银行作为受揭人并不取得标的物的所有权，所有权仍归按揭人所有，按揭房屋所有权也不会因按揭人不清偿债务而当然转移于银行手中。实践中通常的做法是由银行将按揭财产变价并优先受偿或由开发商按之前的约定将该房屋回购，并以回购款偿付银行本息。（二）我国房屋按揭贷款业务的法律剖析按揭自 90 年代初由香港地区传入我国大陆地
29、区以来，我国的个人住房抵押贷款称谓就开始逐渐被个人住房按揭贷款所取代。目前我国大陆地区的法律、行政法规及部门规章始终没有对按揭一词做出界定，实践中的按揭实际上是冠按揭之名，行抵押之实，因此我国大陆地区的按揭贷款业务具有特殊的法律内涵，其主要表现如下：1、从法律法规规定上来看，我国的按揭实质就是抵押。对于现房按揭，就是指现房抵押，直接适用担保法及其司法解释关于房地产抵押的有关规定。对于期房按揭，城市房地产抵押管理办法将其称为“预购(预售)商品房抵押”。 2、从司法解释上来看，个人住房按揭贷款实际是指个人住房担保贷款。2003年 6 月 1 日起施行的最高人民法院关于审理商品房买卖合同纠纷案件适用
30、法律若干问题的解释明确提出了商品房担保贷款合同的概念，从该司法解释第-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方23 条、第 24 条、第 25 条关于商品房买卖合同与商品房担保贷款合同的相互制约关系上来推理，个人住房担保贷款与个人住房按揭贷款具有相同涵义。3、从法律主体上看，具有多个法律主体。房屋按揭贷款中，包括借款人（即购房者）、开发商和贷款银行三个最基本的法律主体。4、从法律关系上看，具有多层法律关系。房屋按揭贷款包括三个基本法律关系，即开发商与借款人之间的房屋买卖法律关系、借款人与贷款银行之间的
31、借款合同法律关系和借款人与贷款银行之间的抵押合同法律关系。此外，还可能存在以下法律关系：在预售阶段开发商为保证借款人清偿贷款而与贷款银行之间产生的保证合同法律关系；借款人按贷款银行指定的险种向保险公司办理保险而产生的保险关系；开发商在借款人不能按约定向贷款银行偿付本息时按原房价的一定比例回购房屋而产生的房屋回购关系。二、汶川地震中毁损、灭失房屋按揭贷款问题相关文件的法律分析（一）中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于全力做好地震灾区金融服务工作的紧急通知2008 年 5 月 19 日，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会发布关于全力做好地震灾区金融服务工作的紧急通知（以下简称“519通知
32、”），规定：各银行业金融机构要充分考虑到受灾地区群众和企业的实际困难，对灾区不能按时偿还各类贷款的单位和个人，不催收催缴、不罚息，不作不良记录，不影响其继续获得灾区其他救灾信贷支持。受“519通知”的影响，中国建设银行、中国农业银行及中国银行等纷纷出台政策，给予重灾区最长 6 个月的贷款展期。“519通知”的下达，对灾区借款人灾后重建，尽快恢复生产生活起了重要的作用。同时，这一规定的做出，也有相应的法律依据。根据我国民法通则第 107 条和合同法第 117 条第 1 款的规定，地震作为不可抗力的情形之一，其发生的直接法律后果，就是免除违约和侵权的民事责任。i因此，地震可以免除合同迟延履行的民事
33、责任。“519通知”中做出的规定，即表明借款人与银行间的借款的合同可以延期履行。（二）中国银行业监督管理委员会关于做好四川汶川地震造成的银行业呆账核销工作的紧急通知-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方2008 年 5 月 23 日，中国银行业监督管理委员会发布关于做好四川汶川地震造成的银行业呆账核销工作的紧急通知（以下简称“523通知”），规定：各银行业金融机构要根据金融企业呆账核销管理办法（2008 年修订版）的规定，对于借款人因本次地震造成巨大损失且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿、担保追偿
34、后仍不能偿还的债务，应认定为呆账并及时予以核销。在这个通知出台以后，很多人认为如果借款人的债务能够被认定为呆账予以核销，就意味着一笔勾销，就等于贷款银行放弃债权。 ii其实，这是一种误解。呆账是指按财政部有关规定确已无法收回，需要用呆账准备金冲销的贷款。呆账核销是金融企业根据审慎会计原则，以计提的呆账准备金冲减认定的呆账的账务处理过程。呆账核销是一种财务行为，而放弃债权是法律行为，之所以人们会产生一笔勾销的错觉，原因就是银监会的通知在特定背景下使人产生了模糊概念：银行是不能放弃债权的，但面对灾区百姓又不能无所作为。根据有关规定，金融企业对已核销的呆账要作账销案存处理，即核销后的呆账虽不再在银行
35、资产负债表上进行会计确认和计量，但银行与借款人之间的借贷关系仍然存续。除法律法规规定债权与债务或投资与被投资关系已完全终结的情况外，金融企业对已核销的呆账继续保留追索的权利，并对已核销的呆账、贷款表外应收利息以及核销后应计利息等继续催收。由此可见，“523通知”并没有要求贷款银行放弃债权，没有赋予借款人免于偿还贷款的权利。相对于“519通知”发布后各大银行给予重灾区最长 6 个月的贷款展期而言，这个通知只是赋予借款人可以在更长的时间内延期履行的权利，因为金融企业对已核销呆账的追索权的实现有赖于借款人偿债能力的恢复，而借款人偿债能力何时恢复是不确定的，很可能是超过 6 个月的。（三）财政部关于金融机构地震灾区贷款减免的规定征求意见稿2008 年 6 月初，财政部金融司向各大商业银行下发了一份关于金融机构地震灾区贷款减免的规定的征求意见稿。在个人住房抵押贷款方面，这一征求意见稿规定符合 5 种情形 iii借款人可以获得贷款减免。实际上财政部做出的征求意见稿与现行法是有冲突的。根据 1996 年 6 月 28 日中国人民银行发布的贷款通则第 37 条的规定：“未经国务院批准，贷款人不得豁免贷款。除国-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方-专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-文档下载最佳的地方务院
