1、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益 22,387,696.60 1,016,304.10 单独进行减值测试的应 收款项减值准备转回 144,970.70 13,169,971.92 对外委托贷款取得的损 益 11,681,682.54 受托经营取得的托管费 收入 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 6,275,437.77 12,994,484.05 -4,040,937.44 多次交易分步实现非同 一控制下企业合并之收 益 117,084,920.00 少数股东权益影响额 -307,946.95 -1
2、4,892,901.54 -687,007.84 所得税影响额 -11,806,414.83 -28,254,957.93 -4,338,632.36 合计 42,751,475.99 155,818,639.36 144,669,347.65 三、三、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 可供出售金融资 产 151,314,214.56 156,502,292.41 5,188,077.85 24,509,422.72 合计 151,314,214.56 156,502,292.41 5,188
3、,077.85 24,509,422.72 北京首都开发股份有限公司 2012 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，中国经济 GDP 在前三季度逐步回落后，四季度企稳回升，阶段性经济复 苏趋势基本确认。2012 年，房地产调控政策保持稳中趋紧，在稳增长背景下，继续 通过限购、差别化信贷和税收等政策措施，保护合理自住需求，抑制投资投机等不 合理需求。住宅消费属性逐渐回归，刚性需求主导市场，但房地产市场在不同城市 分化凸显，行业内各企业的竞争和分化趋势也不断加剧。 报告期内
4、，公司秉承“现金为王、销售为先、效率为本”的经营原则，严格实施“促 销售、广合作、慎扩张、控风险”的经营策略，通过加强营销策划、推进产品研发 设计、强化开发建设管理、拓展贷款融资渠道等经营举措，全面完成年初确定的各 项任务目标，确保公司持续健康发展。主要经营业绩如下： 1） 2012 年公司实现营业收入 126.76 亿元， 实现归属于上市公司股东的净利润 16.17 亿元，分别比上一年增长 40.2、减少 13.8%。截至 2012 年末，公司总资产 708.64 亿元，归属于上市公司股东的所有者权益 130.59 亿元，分别比上一年增长 14.7、 8.5%。 全年结转各类房地产项目面积
5、104 万平米，同比增长 123%。 （参见公司 2012 年主 要房地产开发项目结算情况表） 2）报告期内，公司在建项目规模达 795.8 万平米，新开工 213.7 万平米，竣工 119.7 万平米，分别同比增长 16.5%，下降 13%，及增长 22%。随着近几年在京外拓展多 个项目进入建设期，公司开复工规模继续扩大，且京外在建和新开工规模已超出京 内项目，2012 年京外项目在建面积 450 万平米，新开工 136 万平米，竣工 45 万平 米。 3） 、公司根据房地产市场逐渐复苏的态势和不同区域及城市的市场特点，合理把握 推盘节奏， 重点推出适合刚需人群的产品和户型， 全年新推盘面积
6、为 132 万平米 （不 含地下车库） ，其中京内 71 万平米，京外 61 万平米。通过差异化的营销策略和多种 促销手段，充分发掘营销潜力，全年实现销售面积 133 万平米（不含地下车库） ，签 约金额 177 亿元，均比上一年增长 55%左右。销售面积与新推盘面积持平，表明公 司推盘节奏和规模与销售工作保持了较好的适应性。京内项目签约额首次超过 100 亿元，达到 115 亿元，而京外项目销售面积首次与京内项目基本持平。 截止报告期末，公司已售未结算面积约 131 万平米，对应签约金额约 169 亿元。 4） 、公司秉承“责任地产“理念，继续加大保障房建设力度。报告期内公司继续开发 建设大
7、兴康庄限价房、 丰台小屯限价房等多个保障房项目， 在施面积达 67.6 万平米， 完成了大兴康庄限价房项目整体竣工和小屯限价房项目部分竣工， 共计30.3万平米。 全年销售保障房面积 3.9 万平米，签约额 2 亿元。目前，公司在建、拟建保障房规 划建筑面积约 104 万平米，其中京内保障房项目或配建保障房面积约 87 万平米。 5） 、公司继续有序拓展后续项目。公司坚持立足并巩固北京地区发展根基，积极寻 求合作拿地机会，在北京地区先后与保利集团、万科集团合作在大兴和通州分别取 得三块开发用地，商品房平均楼面地价约 10000 元/平米，在京外地区，公司在沈阳 沈北道义区也取得了后续项目，楼面
8、地价约为 1000 元/平米。具体情况如下表所示。 北京首都开发股份有限公司 2012 年年度报告 10 单位：万平米，亿元 序号 项目位置 权益比例 总用地面积 地上规划面 积 可售商品房 面积 配建保障房 面积 总地价 1 大兴生物医药基地 12#15# 49% 11.08 19.52 17.51 0 13.8 2 通州台湖镇 017# 50% 3.90 9.13 5.74 3.2 7.8 3 通州台湖镇 014# 50% 4.98 11.94 3.66 8.04 6.4 4 沈阳沈北道义区 3# 100% 16.17 32.22 31.68 0 3.2 合 计 36.13 72.81 5
9、8.59 11.24 31.2 按权益计算 26.04 52.32 44.96 5.62 17.06 截止报告期末， 扣除全部已竣工面积及 2012 年已转让的海门理想城和烟台滨海广场 酒店项目，公司全部在建、拟建项目总规划建筑面积约 1622 万平米，其中在施面积 约 672 万平米，未开工面积约 950 万平米。总规划可售面积约 1416 万平米，扣除已 售面积 275 万平米，剩余可售面积 1141 万平米（参见：公司 2012 年度主要开发项 目生产经营情况表和公司 2013 年度主要开发项目生产计划情况表）。 6） 商业地产业务稳步开局。 商业地产公司于 2012 年 6 月注册成立
10、并开始正式运营， 确定了“持有型物业经营+商业项目开发”的业务模式，首批商业项目收购计划如期 执行。 7）公司品牌声誉稳步提升。报告期内获评 2012 沪深房地产上市公司“综合实力 TOP10”第七名、“财富创造能力 TOP10”第六名；荣获“2011 年度金牛上市公司百 强” , 成为北京地区唯一获此殊荣的地产公司； 取得 2012 年度投资者保护指数主板 第四名，位列房地产开发经营类第一，成为入选前五名的唯一一家房地产公司。 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数
11、变动比例（%） 营业收入 12,675,546,401.82 9,042,481,279.82 40.18 营业成本 7,399,853,768.28 4,170,954,024.59 77.41 销售费用 509,008,380.59 622,837,619.51 -18.28 管理费用 575,064,047.30 587,084,562.73 -2.05 财务费用 1,129,760,662.74 821,136,620.67 37.58 经营活动产生的现金流量净额 2,143,060,042.48 -5,871,096,674.85 136.50 投资活动产生的现金流量净额 -1,40
12、1,018,330.63 499,725,167.39 -380.36 筹资活动产生的现金流量净额 2,451,824,635.97 5,944,053,691.93 -58.75 2、 收入收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 北京首都开发股份有限公司 2012 年年度报告 11 公司报告期内营业收入同比增长 40.18%， 主要因为公司已销售的房地产开发项目本 年实现竣工交用及结算面积大幅增加。 3、 成本成本 (1) 成本分析表成本分析表 单位:元 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比
13、例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 房产销售 土地、开发 建 设 及 其 他 7,236,528,736.56 97.83 3,963,847,189.79 95.03 82.56 土 地 开 发、转让 拆 迁 补 偿 等 8,646,700.33 0.12 56,743,388.67 1.36 -84.76 酒店物业 经营等 直接材料、 商 品 进 价 等 151,871,787.33 2.05 150,363,446.13 3.61 1.00 合计 7,397,047,224.22 100 4,170,954,024.59 100 77.35 4、 费用费用 公司报告期内财务
14、费用同比增长 37.58%，主要因为公司的融资规模增加，资金成本 较 2011 年有所增加。 5、 现金流现金流 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加 136.50%，主要因为房屋销售 930,028.21 元，同比下降 508.49%；实现归属于母公司的净利润 32,638,806.59 元，同比上升 149.14%。 （1）收入分析表 项目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 比上年同 期增减(%) 营业成本 比上年同 期增减(%) 毛利率比 上年同期 增减 航 运 主业 6,947,200,168.77 6,684,641,381.92 -192,437,074.27 -3
15、.53 -0.02 减少3.38 个百分点 船 员 外派 81,554,366.11 45,364,379.44 33,690,849.93 -12.83 -42.44 增加 28.63 个 百分点 房 产 租赁 41,685,794.44 10,922,486.22 -16,908,044.94 84.56 -16.92 增加 32.01 个 百分点 (2)主要客户情况 报告期，公司营业收入前五名客户的销售额合计为人民币 987,637,508.67 元，占全部营业收入 13.27%。 3、成本 （1）成本分析表 行业 成本构成项目 2013 年 2012 年 增减额 增减比 例(%) 金
16、额 比重 (%) 金 额 比重 (%) 航运 主业 燃油 2,361,125,491.69 33.89 2,495,205,408.36 35.59 -134,079,916.67 -5.37 港口使费 1,372,037,186.97 19.69 1,419,624,291.25 20.25 -47,587,104.28 -3.35 船员费用 733,343,300.42 10.53 729,083,728.77 10.40 4,259,571.65 0.58 折旧费 516,064,994.42 7.41 476,476,900.64 6.80 39,588,093.78 8.31 船舶租
17、赁费 949,004,507.63 13.62 861,927,267.05 12.30 87,077,240.58 10.10 船员 外派 外派船员成本 45,364,379.44 0.65 78,818,610.88 1.12 -33,454,231.44 -42.44 (2)主要供应商情况 报告期，公司向前五名供应商的采购额为人民币 3,175,184,824.05 元，占 总营业成本的 45.58%。 4、费用 （1 1）燃油燃油费用费用 报告期，国际石油供需相对宽松的形势仍持续，全球经济复杂多变、地缘政 治不稳、 市场投机导致国际油价宽幅振荡， WTI 和布伦特原油价格走势出现分化，
18、 二一三年年度报告 20 全年均价 WTI 油价略有回升， 布伦特油价小幅回落。 WTI 原油现货年均价为 98.02 美元/桶，同比上升 3.8 美元/桶，而布伦特现货年均价为 108.66 美元/桶，同比 下降 3 美元/桶，新加坡 380CST 全年均价为 617 美元/吨，同比约降 45 美元/吨。 报告期，公司船用重油平均采购价 623.51 美元/吨，同比下降 6.73%；船用轻油 平均采购价 955.94 美元/吨，同比下降 1.74%，燃油成本占营业成本比例为 33.89%，同比下降 1.7 个百分点。 2014 年，世界石油市场供需宽松局势仍将持续，美国退出宽松货币政策也 将
19、抑制国际油价走高， 中东地区地缘政治局势对国际油价的影响也将弱化， 基本 面使国际油价承压， 加上美国页岩油产量加大等因素影响， 预计国际油价总体上 涨的可能性不大。 （2）管理费用 报告期，公司管理费用发生额为 35,285.97 万元，同比减少 33.16%。公司 报告期因辞退福利的精算利得冲减管理费用 12,753 万元，同时公司加强成本控 制，厉行节约，控制各项行政经费开支。 （3）财务费用 报告期，公司财务费用发生额为 20,422.37 万元，同比增加 72.45%。由于 报告期公司支付了收购广远公司股权款和办公楼房款，导致银行存款减少，利息 收入相应减少了 5,638.80 万元
20、；同时因辞退福利产生的融资费用 3,890 万元。 5、现金流 报告期， 公司现金及现金等价物减少 228,618.24 万元,现金存量较期初下降 53.69%。 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 30,356.14 万元，较上年同期 减少 50.00%， ；投资活动产生的现金流量净额为-232,899.29 万元，比上年同期 增加净流出 70.19%，主要原因是 2013 年支付了收购广远公司股权款以及支付办 公楼房款共 146,256.84 万元。 报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额为-23,067.23 万元，较上年同 期增加净流出 128.79%。 报告期公司偿付了到期的
21、23,060.76 万美元长短期借款， 以及支付了分离交易可转债的年度利息及借款利息 13,225.87 万元。 6、发展战略和经营计划进展说明 二一三年年度报告 21 经营计划 2012 年年报中披露计划 实际完成情况 总货运量 同比增长 6% 同比增长 3.1% 新船交付 4-8 艘船舶 新交 4 艘，购买 1 艘二手船 船舶退役 4-8 艘船舶 11 艘 (二)公司船队经营情况分析 1、按船型分类，公司营业收入、营业成本及毛利率情况 报告期，公司船队运输收入为人民币 6,947,200,168.77 元，船队运输成本 为人民币 6,684,641,381.92 元，平均毛利率为 3.78
22、%，每营运天换算期租租金 水平为 9,247.47 美元/营运天。 按公司主要船型分类如下表所列示： 单位：元人民币 船型 船队运输收入 船队运输成本 船队运输收 入比上年同 期增减(%) 船队运输成 本比上年同 期增减(%) 多用途船 3,626,386,292.96 3,759,591,430.31 -6.66 -1.54 半潜船 817,173,797.25 624,714,641.89 18.68 13.46 重吊船 871,190,304.87 804,128,120.08 12.40 21.55 汽车船 427,409,133.30 358,193,729.31 -36.92 -3
23、8.39 沥青船 527,275,290.96 416,442,146.33 15.77 7.48 木材船 677,765,349.43 721,571,314.00 -5.85 5.10 合计 6,947,200,168.77 6,684,641,381.92 -3.53 -0.02 注：上表中的多用途船含租入的杂货船和滚装船。 船 型 2013 年 毛利率 (%) 2012 年 毛利率 (%) 毛利率 比上年同期 增减 2013 年期 租水平 (美元/营 运天) 2012 年期 租水平 (美元/营 运天) 期租水平 比上年同 期增减(%) 多用途船 -3.67 1.74 减少 5.41 个
24、百分点 6,998.73 7,879.20 -11.17 半 ，城市交通，2 0 0 2年第2 6卷第三期. 参考文献 （R e f e r e n c e s ） 1 吴明伟，孔令龙，陈联城市中心区规划 M 南京：东南大学出版社，1 9 9 9 . 2 陈联. C B D 规划研究的前提及方法 J . 城市规划， 1 9 9 5 （3 ） . 3 R e m o n d E M u r p h y . T h e C e n t r a l B u s i n e s s D i s t r i c t M . A l d i n e A h t e r t o n , I n c ， 1
25、9 7 2 . 图1 0 C B D本体活力三种类别 Fig.10 Development potential of CBD 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 600592600592 20132013 年年度报告年年度报告 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 二一四年四月二十四日二一四年四月二十四日 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的
26、法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人陈晋辉及会计机构负责人（会计主管人员） 曾四新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013 年度实现净利润 74,237,563.77 元，根据公司法及公司章程等有关规定提取 10的法定盈余公积金 7,423,756.38 元后，加上年初未分配利润 418,496,9
27、30.22 元，扣除本年度已分配的 2012 年度股利 39,955,357.10 元，可供股东分配的利润（未分配利润）为 445,355,380.51 元。公司拟以现有 总股本 399,553,571 股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税） ，共计 39,955,357.10 元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供
28、担保的情况？ 否 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 2 目录目录 第一节 释义及重大风险提示 . 3 第二节 公司简介 . 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节 董事会报告 . 8 第五节 重要事项 . 26 第六节 股份变动及股东情况 . 32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 38 第八节 公司治理 . 45 第九节 内部控制 . 50 第十一节 备查文件目录 . 91 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下
29、含义： 常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监 管局 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 福建龙溪轴承（集团）股份有限 公司 九龙江建设 指 漳州市九龙江建设有限公司 永轴公司 指 福建省永安轴承有限责任公司 三齿公司 指 福建省三明齿轮箱有限责任公司 福建金柁 指 福建金柁汽车转向器有限公司 金驰公司 指 漳州市金驰汽车配件有限公司 长沙波德 指 长沙波德冶金材料有限公司 漳州金田 指 漳州市金田机械有限公司 联合轴承 指 福建省联合轴承有限公司 金昌龙公司 指 福建金昌龙机械科技有限责任公 司 红旗股份 指 福建
30、红旗股份有限公司 新龙轴 指 新龙轴汽车技术（福建）有限公 司 二、 重大风险提示： 本年度报告中关于公司未来发展的讨论与分析，描述了公司 2014 年经营存在的不确定 因素以及面临的风险与挑战， 并提出了公司拟采取的应对措施； 鉴于外部环境的不可控性大， 可能对公司未来发展战略和年度经营计划的实现产生不利的影响， 敬请投资者查阅， 注意投 资风险。 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 公司的中文名称简称 龙溪股份 公司的外文名称 FUJIAN LONGXI BEARING
31、（GROUP）CO., LTD 公司的外文名称缩写 FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO., LTD 公司的法定代表人 曾凡沛 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄继新 郑国平 联系地址 福建省漳州市延安北路 福建省漳州市延安北路 电话 0596-2072091 0596-2072091 传真 0596-2072136 0596-2072136 电子信箱 huang zgp 三、 基本情况简介 公司注册地址 福建省漳州市延安北路 公司注册地址的邮政编码 363000 公司办公地址 福建省漳州市延安北路 公司办公地址的邮政编码 363000 公司网址
32、 电子信箱 zgp 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 龙溪股份 600592 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 注册登记日期 2013 年 6 月 21 日 注册登记地点 福建省漳州市延安北路 企业法人营业执照注册号 350000100015752 税务登记号码 35062158166297 组织机构代码 15816629-7 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 20
33、13 年年度报告 5 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2012 年年度报告公司基本情况。 (三) 公司上市以来，主营业务的变化情况 2002 年上市初始，公司主要从事关节轴承、圆锥滚子轴承、汽车转向器生产经营业务，之后通过收 购、兼并及投资设立子公司等方式，拓展公司业务范围。 1、2003 年公司与漳州市机电投资有限公司出资设立金驰公司，从事减震器、消声器、汽车配件及 轴套的生产与经营，持股比例 90； 2、2005 年公司通过收购股权及增资方式控股三齿公司，从事齿轮变速箱生产与经营，持股比例 90.34；公司出资控股福建省联合轴承有限公司，从事轴承等机电产品的销
34、售，其中公司持股比例 79.5，子公司永轴公司持股比例 20.5； 3、2008 年公司收购控股长沙波德，从事粉末冶金的生产与经营，现持股比例 55； 4、2011 年公司投资控股红旗股份，从事电脑针织机械的生产与经营，持股比例 45.65； 5、2011 年公司出资 10,000 万元设立金昌龙公司，从事高端轴套、免维护十字轴、液力自动变速箱 的生产与经营，公司持股比例 100，目前项目正在建设中； 6、2012 年公司出资 1000 万元设立新龙轴公司，从事汽车电子产品、汽车机电产品的生产与经营， 公司持股比例 100。 (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1、2002 年公司上
35、市初始，控股股东为漳州市国有资产投资经营有限公司，持有股数 4,708.32 万股， 持股比例 31.39； 2、 2004 年， 漳州市国有资产投资经营有限公司将持有的 31.39国有股权全额无偿划转给漳州市机 电投资有限公司，漳州市机电投资有限公司成为本公司控股股东，持股比例 31.39； 3、2011 年，漳州市机电投资有限持有公司将持有的 9,416.64 万股国有股权全额无偿划转给漳州片 仔癀集团公司；划转后，漳州片仔癀集团公司更名为漳州市九龙江建设有限公司，九龙江建设成为公司 控股股东。合并片仔癀集团公司原来持有的公司股份，九龙江建设持股比例达到 40.41。2013 年 4 月，
36、 公司成功发行 A 股 99,553,571 股，九龙江建设以现金认购 3000 万股，本次扩股后，九龙江建设持股比 例 37.85。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 致同会计师事务所（特殊普通 合伙） 办公地址 厦门火炬高新区软件园创新大 厦 A 区 13 楼 A 单元 签字会计师姓名 叶春 谢培仁 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 兴业证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰 康大厦 607 签字的保荐代表人 姓名 张洪刚、裘含 持续督导的期间 2013 年 4 月 23 日2014 年 12 月 31 日 福建龙溪轴承（集团）股份有
37、限公司 2013 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同 期增减(%) 2011 年 营业收入 705,105,887.68 726,411,497.71 -2.93 840,950,616.74 归属于上市公司股东的净利 润 50,779,275.05 97,241,382.98 -47.78 109,603,974.40 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 -7,762,896.21 59,31
38、8,511.37 -113.09 102,379,936.14 经营活动产生的现金流量净 额 36,782,711.17 -24,607,776.57 -249.48 18,025,420.65 2013 年末 2012 年末 本期末比上年 同期末增减 (%) 2011 年末 归属于上市公司股东的净资 产 1,861,930,125.33 1,293,351,113.40 43.96 1,152,616,955.11 总资产 2,802,948,535.71 2,167,332,502.42 29.33 1,845,955,238.15 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2013 年 201
39、2 年 本期比上年同 期增减(%) 2011 年 基本每股收益（元股） 0.14 0.32 -56.25 0.37 稀释每股收益（元股） 0.14 0.32 -56.25 0.37 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元股） -0.02 0.20 -110.00 0.34 加权平均净资产收益率（%） 3.02 8.21 减少 5.19 个百 分点 9.46 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） -0.46 5.01 减少 5.47 个百 分点 8.84 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流
40、动资产处置损益 212,461.05 -17,239,084.67 -4,214,726.22 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 34,021,534.23 56,471,171.78 12,809,201.16 委托他人投资或管理资产的损益 12,476,508.91 123,219.18 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损-2,292,726.48 -1,195,791.14 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 7 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性
41、金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 23,227,038.76 11,254,548.48 -60,797.23 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,149,512.54 对外委托贷款取得的损益 536,927.19 335,047.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,377,834.97 799,617.73 66,953.73 少数股东权益影响额 -3,531,446.85 -4,615,775.03 -769,048.34 所得税影响额 -8,879,803.12 -7,886
42、,863.39 -730,764.02 合计 58,542,171.26 37,922,871.61 7,224,038.26 三、 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 衍生金融资产 247,045.78 -247,045.78 -247,045.78 可供出售金融资产 374,310,298.89 263,440,699.82 -111,326,776.62 27,015,927.78 合计 374,557,344.67 263,440,699.82 -111,573,822.40 26,768,882.00 福建龙
43、溪轴承（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 8 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年是国内机械制造业极其艰辛和困难的一年，也是企业加快转型升级的关键时期。过 去的一年，经济复苏曲折缓慢，行业形势内忧外患；西方主要发达国家增长乏力，新兴经济体 增速放缓，全球经济维持低位徘徊格局，海外市场需求萎缩；国内市场受宏观调控及结构性调 整的影响，投资性拉动缩减，工程机械等传统配套领域持续下滑，制造业总体延续了 2012 年以 来的下降态势，企业订单不足，经营环境恶化。面对严峻的形势，公司董事会牢固树立科学发 展观，紧紧围绕“一基多元、两大
44、转变、三个目标、四种手段“的总体发展战略，坚持以创新为 主线，着力实施战略经营，推进企业转型升级；加大营销创新力度，努力开发新产品、新市场、 新客户，增强抗周期能力；致力技术创新，构建核心资源与能力，巩固行业竞争优势；深化内 部改革，以项目为龙头，推动精益管理，强化集团管控，加强队伍建设，提升公司管理水平和 管理成效；借力资本市场，加快项目建设，拓宽业务领域，全面布局公司“十二五“发展。 然而，受市场需求萎缩、主机客户压价以及公司产业化投资和研发费用加大、新项目效益 释放滞后导致短期内成本未能得到有效摊销等多重负面因素的影响，公司未能如期完成年度经 营目标。截止 2013 年 12 月 31
45、日，归属母公司所有者权益 186,193.01 万元，2013 年度集团公 司实现业务收入 70,510.59 万元，利润总额 4,965.30 万元，归属母公司净利润 5,077.93 万元，分 别比 2012 年增长 43.96、-2.93、-53.86、-47.78。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 705,105,887.68 726,411,497.71 -2.93 营业成本 524,253,729.52 508,564,224.34 3.09 销售费用 42,548,079
46、.18 39,850,792.69 6.77 管理费用 103,747,125.49 81,442,491.42 27.39 财务费用 21,549,230.44 13,543,729.61 59.11 经营活动产生的现金流量净额 36,782,711.17 -24,607,776.57 -249.48 投资活动产生的现金流量净额 -676,358,100.33 -32,499,134.64 1,981.16 筹资活动产生的现金流量净额 672,196,529.63 5,820,617.29 11,448.54 研发支出 35,559,183.62 25,289,600.09 40.61 营业
47、税金及附加 7,723,770.09 5,674,028.00 36.12 投资收益 39,959,829.48 15,370,237.09 159.98 营业外收入 34,883,407.86 59,981,917.03 -41.84 利润总额 49,653,022.13 107,619,290.96 -53.86 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 a、营业收入比上年减少 2,130 万元，主要是一年来国内外经济增速放缓，市场需求萎缩， 工程机械、载重汽车等传统下游配套主机厂开工率严重不足，客户订单大幅回落，受此影响母 公司主营业务收入减少了 7,090.82 万元。而永轴公司、三齿公司、红旗股份等三家主要子公司 在市场开发方面取得成效，营业收入逆势增长，其中，永轴公司成
