1、用友软件U852教程一、 系统管理模块：1、 建立账套：蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：2010年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：master；税号：110108200711077； 该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。编码规则：会计科目编码级次42222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码
2、级次122；结算方式编码级次12。数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.不进行系统启用。操作提示：以ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理1. 开始程序用友系统服务系统管理，系统注册，操作员为ADMIN。2. 账套建立2、增加操作员及设置其权限：(1) 01赵达权限：账套主管。 (2) 02 钱有财权限：具有总账的全部操作权限；具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。(3) 03孙淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。(4) 04 李纳权限：具有出纳签字权、出纳的操作权限。操作提示：增加操作员：权限用户增加 设置权限：权限权限注意
3、：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。3、输出账套：在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。操作提示：账套输出4、引入账套：将备份的账套引入。操作提示：账套引入5、修改账套：以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套修改。二、 总账模块中的期初相关设置：操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户：开始程序用友企业门户1. 系统启用：启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为今天。操作提示：设置基本信息系统启用2、设置部门档案及职员档案：表1
4、 部门档案部门编码部门名称1企划部2财务部3制作部4市场部操作提示：设置基础档案机构设置部门档案表2 职员档案编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性101郑和平企划部总经理301黄建国制作部部门经理102李煜企划部行政秘书302孔俊杰制作部开发主管201赵达财务部财务主管303冯结制作部开发主管202钱有财财务部会计401李斯奇市场部部门经理203孙淑芬财务部会计402付海涛市场部销售204李纳财务部出纳403梅眉市场部市场推广操作提示：设置基础档案机构设置职员档案3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：表3 客户分类分类编码分类名称1 代理商101 一
5、级代理102 二级代理9零散客户操作提示：设置基础档案往来单位客户分类表4 地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区01001黑龙江省01002吉林省01003辽宁省02华北地区02001北京市02002天津市02003山西省02004河北省02005内蒙古99其他操作提示：设置基础档案往来单位地区分类表5 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码所属行业邮编开户银行银行账号001北京创业学校创业902001事业单位100077工行123456002天津海达公司海达10102002商业200088工行234567003北京翰博书店翰博10202001事业单位100088工行34
6、5678操作提示：设置基础档案往来单位客户档案表6 供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商操作提示：设置基础档案往来单位供应商分类表7 供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属地区码所属行业开户银行银行账号电话001北京益众科技公司益众0102001商业工行456002北京萤火虫软件公司萤火虫0202001商业工行567003北京光明出版社光明出版社0202001事业工行6784、设置存货分类、计量单位及存货档案：表8 存货分类分类编码分类名称01自制产品02外购产品操作提示：设置基础档案存货存货分类表9 存货计量单位计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别计量单位编
7、码计量单位名称01无换算无换算01001片01002盒01003套01004部分操作提示：设置基础档案存货计量单位表10 存货档案存货编码存货名称计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本0001CD-RW光盘片片90608075700002CD-R光盘片片1572012800033.5软盘盒30202828120004多媒体教程套32280000005电子商务讲座套25200000006多媒体开发工具套8 0006 5000000007网页制作工具套1 2008000000008多媒体课件套58350000009101软件产品套100 00080
8、0000000010网站内容部分60 00045 0000000011101软件培训工具套7838000注：增值税税率17%。操作提示：设置基础档案存货存货档案（第二课）5、调整会计科目：请参照表11设置调整会计科目操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档案财务会计科目，然后进行增加、删除或者修改。注意：表11 2008年12月会计科目体系科目名称账类方向币别/计量库存现金(1001)日记借银行存款(1002)借 人民币户(100201)银行日记借美元户(100202)银行日记借借美元应收票据(1121)客户往来借应收账款(1122)客户往来借预付账款(1123)供应
9、商往来借其他应收款(1221)借 备用金(122101)部门核算借 应收个人款(122102)个人往来借坏账准备(1231)贷材料采购(1401)借原材料(1403)借 CD-RW光盘片(140301)数量金额借借张 CD-R光盘片(140302)数量金额借借张 软盘(140303)数量金额借借盒库存商品(1405)借 多媒体教程(140501)数量金额借借套 电子商务讲座(140502)数量金额借借套 多媒体开发工具(140503)数量金额借借套 网页制作工具(140504)数量金额借借套 多媒体课件(140505)数量金额借借套固定资产(1601)借累计折旧(1602)贷固定资产清理(16
10、06)借无形资产(1701)借累计摊销(1702)贷短期借款(2001)贷应付票据(2201)供应商往来贷应付账款(2202)供应商往来贷预收账款(2203)客户往来贷应付职工薪酬(2211)贷工资(221101)贷职工福利(221102)贷社会保险(221103)贷应交税费(2221)贷 应交增值税(222101)贷 进项税额(22210101)贷 销项税额(22210102)贷 转出多交增值税(22210103)贷 转出未交增值税(22210104)贷 应交营业税(222102)贷 应交城建税(222103)贷 应交所得税(222104)贷 未交增值税(222105)贷应交个人所得税(22
11、2106)贷应付利息（2231）贷其他应付款(2241)贷实收资本(4001)贷资本公积(4002)贷盈余公积(4101)贷本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷 提取盈余公积(410401)贷 应付股利(410402)贷 未分配利润(410403)贷生产成本(5001)借 直接材料(500101)项目核算借 直接工资(500102)项目核算借 制造费用(500103)项目核算借 生产成本转出(500199)项目核算借制造费用(5101)借 工资费用(510101)项目核算借 折旧费用(510102)项目核算借 其他费用(510103)项目核算借主营业务收入(6001)贷多媒体教程(60
12、0101)数量金额贷电子商务讲座(600102)数量金额贷多媒体开发工具(600103)数量金额贷网页制作工具(600104)数量金额贷多媒体课件(600105)数量金额贷其他业务收入(6051)贷营业外收入(6301)贷主营业务成本(6401)借多媒体教程(640101)数量金额借电子商务讲座(640102)数量金额借多媒体开发工具(640103)数量金额借网页制作工具(640104)数量金额借多媒体课件(640105)数量金额借其他业务成本(6402)借营业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借 工资费用(660101)借 折旧费用(660102)借 办公费用(660103)借 其
13、他费用(660104)借管理费用(6602)借 工资费用(660201)部门核算借 折旧费用(660202)部门核算借 办公费用(660203)部门核算借 业务招待费(660204)部门核算借 其他费用(660205)部门核算借财务费用(6603)借 利息支出(660301)借 银行手续费(660302)借资产减值损失（6701）借 计提的坏账准备（670101）借营业外支出(6711)借所得税费用(6801)借（延伸练习：分别指定现金、银行科目，）操作提示：编辑指定科目注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。6、设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。操作提示：基础档案财务凭证类别。
14、 （延伸练习：将凭证类别设置为：）表12，凭证类别设置类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，1002027、外币设置：币符：$，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725操作提示：基础档案财务外币设置，按要求输入既可。8、（延伸练习：定义项目） 表13，定义项目类别 项目目录核算科目项目大类：产品生产教学工具包研发ERP实验室建设多媒体学习光盘电子教案实验室规划设计5001 生产成本500101 直接材料500102 直接工资500103 制造费用5
15、00199 生产成本转出5101 制造费用510101 工资费用510102 折旧费用510103 其他费用9、设置结算方式操作提示：基础档案收付结算结算方式：点击增加即可表14 结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票否201现金支票是202转账支票是3银行汇票否4商业汇票否401商业承兑汇票否402银行承兑汇票否5其他否10、延伸练习：设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。操作提示：基础档案收付结算付款条件说明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以内还款，给予5%的现金折扣，20天以内还款，给予2%的现金折扣。11、设置开户银行：工
16、行海淀支行，账号：08091001。操作提示：基础档案收付结算开户银行三、总账模块中期初设置1、录入期初余额操作提示：以01号操作员登录企业门户：选择“业务”选项卡，账务会计总账设置期初余额注意：表15 2009年12月会计科目体系及余额表科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借7 417.70银行存款(1002)借194 598.83 人民币户(100201)借194 598.83美元户(100202)借0.00借美元0.00应收票据(1121)借0.00应收账款(1122)借160 000.00预付账款(1123)借0.00其他应收款(1221)借3 800.00 备用金(12
17、2101)借2 000.00 应收个人款(122102)借1 800.00坏账准备(1231)贷800.00材料采购(1401)借0.00原材料(1403)借2 050.00 CD-RW光盘片(140301)借400.00借张5.00 CD-R光盘片(140302)借450.00借张30.00 软盘(140303)借1 200.00借盒40.00库存商品(1405)借200 000.00 多媒体教程(140501)借28 000.00借套1 000.00 电子商务讲座(140502)借21 000.00借套1050.00 多媒体开发工具(140503)借40 000.00借套5.00 网页制作
18、工具(140504)借6 000.00借套5.00 多媒体课件(140505)借105 000.00借套3 000.00固定资产(1601)借260 680.00累计折旧(1602)贷12 512.64固定资产清理(1606)借0.00无形资产(1701)借58 500.00累计摊销(1702)贷5 878.06短期借款(2001)贷200 000.00应付票据(2201)贷0.00应付账款(2202)贷222 300.00预收账款(2203)贷0.00应付职工薪酬(2211)贷8 400.00工资(221101)贷0.00职工福利(221102)贷8 400.00社会保险(221103)贷0
19、.00应交税费(2221)贷-17 000.00 应交增值税(222101)贷0.00 进项税额(22210101)贷0.00 销项税额(22210102)贷0.00 转出多交增值税(22210103)贷0.00 转出未交增值税(22210104)贷0.00 应交营业税(222102)贷0.00 应交城建税(222103)贷0.00 应交所得税(222104)贷0.00 未交增值税(222105)贷-17 000.00应交个人所得税(222106)贷0.00应付利息（2231）贷0.00其他应付款(2241)贷2 100.00实收资本(4001)贷500 000.00资本公积(4002)贷0.
20、00盈余公积(4101)贷0.00本年利润(4103)贷0.00利润分配(4104)贷-30 778.43 提取盈余公积(410401)贷0.00 应付股利(410402)贷0.00 未分配利润(410403)贷-30 778.43生产成本(5001)借17 165.74 直接材料(500101)借155.00 直接工资(500102)借15 000.00 制造费用(500103)借2 010.74 生产成本转出(500199)借0.00制造费用(5101)借0.00 工资费用(510101)借0.00 折旧费用(510102)借0.00 其他费用(510103)借0.00主营业务收入(600
21、1)贷0.00多媒体教程(600101)贷0.00电子商务讲座(600102)贷0.00多媒体开发工具(600103)贷0.00网页制作工具(600104)贷0.00多媒体课件(600105)贷0.00其他业务收入(6051)贷0.00营业外收入(6301)贷0.00主营业务成本(6401)借0.00多媒体教程(640101)借0.00电子商务讲座(640102)借0.00多媒体开发工具(640103)借0.00网页制作工具(640104)借0.00多媒体课件(640105)借0.00其他业务成本(6402)借0.00营业税金及附加(6403)借0.00销售费用(6601)借0.00 工资费用
22、(660101)借0.00 折旧费用(660102)借0.00 办公费用(660103)借0.00 其他费用(660104)借0.00管理费用(6602)借0.00 工资费用(660201)借0.00 折旧费用(660202)借0.00 办公费用(660203)借0.00 业务招待费(660204)借0.00 其他费用(660205)借0.00财务费用(6603)借0.00 利息支出(660301)借0.00 银行手续费(660302)借0.00资产减值损失（6701）借0.00 计提的坏账准备（670101）借0.00营业外支出(6711)借0.00所得税费用(6801)借0.00项目核算的
23、期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。表16 2010年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表部门编码部门名称方 向本币期初余额4市场部借2 000合计借2 000表17 2010年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表日期凭证号数部门名称个人名称摘 要方向本币期初余额2009.12.31记-18市场部付海涛出差借款借1 800合计借1 800表18 2010年1月份应收账款期初余额一览表会计科目：1122 应收账款 余额：借 160 000元单据类型单据编号单据日期客户科目摘 要方向金额部门业务员普通发票P11112009-10-24创业1122销售101软件产品1套借100 00
24、0.00市场部付海涛专用发票Z11112009-11-10海达1122销售网站内容1部分借60 000.00市场部付海涛表19 2010年1月份应付账款期初余额一览表会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元单据类型单据编号单据日期供应商科目摘 要方向金额部门业务员专用发票C33332008-09-19益众2202购买CD-RW光盘片3705片贷222 300.00市场部李斯奇蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。（第三课）三、 总账模块中的凭证处理部分：1. 填制凭证：以02操作的身份登录企业门户，填制如下凭证：操作提示：业务财务会计总账凭证填制凭证注意：第一张凭证为样
25、本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证 2日,市场部梅眉支付产品推广费3 000元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1234）。借：销售费用其他费用（660104） 3 000 贷：银行存款人民币户（100201） 3 000注意：银行账科目会出现结算方式的辅助项。 当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。 摘要不能为空 科目必须是最末一级明细科目 借贷方金额必须相等 金额列的红线后面的数据是指角分 直接增加会自动保存当前填制的凭证。 5日,财务部李纳从银行提取库存现金10 000元（附单据1张，库存现金支票号2345）。借：库存现金（1001） 10 000 贷：银
26、行存款人民币户（100201） 10 000 8日,市场部李斯奇支付本月租房费1 800元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1235）。借：销售费用其他费用（660104） 1 800 贷：银行存款人民币户（100201） 1 800 10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1 600元，交回现金200元（附单据1张）。借：销售费用其他费用（660104） 1 600 库存现金（1001） 200 贷：其他应收款应收个人款（122102） 1 800注意：因 其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助项，所以要求设置辅助信息。 10日，财务部李纳以转账支票支付企划部电信费620
27、元（附单据1张）。借：管理费用其他费用（660205） 620 贷：银行存款人民币户（100201） 620注意：因 管理费用其他费用科目设置了“部门核算”辅助项，所以要求设置部门辅助信息。 10日，收到泛美集团投资资金10 000美元，款项已存入银行（附单据张）。借：银行存款美元户（100202）68 725 贷：实收资本（4001）68 725注意：因 银行存款美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。（汇率也可以根据当前汇率进行更改，如果因为汇率相差太大，可以本币金额处按“F11”重新计算） 15日，制作部为ERP多媒体学习
28、光盘研发工程领取CD-RW光盘片5张，CD-R光盘片10张，软盘4盒（附单据1张）。 借：生产成本直接材料（500101） 670 贷：原材料CD-RW光盘片（140301） 400 CD-R光盘片（140302） 150软盘（140303） 120 注意：因 生产成本直接材料科目设置了“项目核算”辅助项，所以要求设置项目辅助信息因 原材料科目账页格式为“数据金额式”，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价”在有数据的情况下，按空格键可以切换数据的借贷方向。在有数据的情况下，按“-”号，可以改变数据的颜色，即改变金额的“正、负”如果分录的辅助项出现了错误，想进行修改，可以先选择该
29、分录，然后双击该分录的辅助项。16日,企划部购买办公用品100元，以现金支付，02号操作员填制如下错误凭证。借：管理费用办公费用（660203） 100 贷：银行存款人民币户（100201） 1002、审核凭证：以01操作员的身份登录企业门户，对上题02号操作员填制的凭证进行审核。将1-7笔业务凭证审核通过，并对第8笔业务进行标错。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户， 业务财务会计总账凭证审核凭证。注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。单击“审核”凭证会自动转到下一张凭证。审核的快捷键是“F2”3、查询凭证：以02操作员的身份登录企业门户，查询标错的凭证，执行打印预览的操作（此练习主要为
30、了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。）操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证查询凭证，选择“有错凭证”，点击“确定”，显示出凭证后，点击“预览”。4、修改凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对标错的凭证进行修改，改为如下凭证，并保存。借：管理费用办公费用（660203） 100 贷：库存现金（1001） 100操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。注意：凭证填制人与修改人需为同一人。5、作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题修改的凭证进行作废处理。操作提示：以02操作员的身份登录企业门户
31、，业务财务会计总账凭证填制凭证，找到需要作废的凭证，制单作废。注意：执行记账工作时不会对作废的凭证进行记账。6、删除作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题作废的凭证进行整理理。操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，制单整理凭证。7、执行出纳签字：以04操作员登录企业门户，对所有需要出纳签定的凭证进行出纳签字。操作提示：以04操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证出纳签字。8、执行主管签字：以01操作员登录企业门户，对所有凭证进行主管签字。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证主管签字。9、对凭证进行科目汇总：以01操作
32、的身份对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证科目汇总，选择“未记账凭证”，确定。10、设置常用摘要为： 支付费用； 提取库存现金； 报销差旅费。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，设置基础档案其他常用摘要。11、设置常用凭证： 提取库存现金借：库存现金（1001） 贷：银行存款人民币户（100201） 报销差旅费借：销售费用其他费用（660104） 贷：其他应收款应收个人款（122102） 支付费用借：管理费用其他费用（660205） 贷：银行存款人民币户（100201） 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户
33、，业务财务会计总账凭证常用凭证，点击“增加”，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数”，设置完成后再点击“详细”，再设置借、贷方科目。12、以02操作登录企业门户，练习调用常用凭证：从银行提取现金200元。借：库存现金（1001） 200 贷：银行存款人民币户（100201） 200 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，制单调用常用凭证，再输入借贷方金额即可。注意：调用常用凭证前不能点击“增加”，否则无法调用。13、以01操作员确认将所有凭证审核通过，并进行记账。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证记账。注意：未审核的凭证不能进行
34、记账 已经记账的凭证不能进行修改 第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。14、冲销凭证，以02操作员登录企业门户，对12题所做凭证做一红字冲销凭证，然后再以01操作员对其审核并进行记账。 操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，制单冲销凭证，输入要冲销的凭证编号，点击确定即可。再换成01号操作将该凭证审核通过并记账。15、练习执行反记账命令。练习完成后重新将所有凭证记账操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账期末对账，弹出对账对话框，按CTRL+H，显示出“恢复记账前状态被激活”，点击“恢复记账前状态”，选择要恢复的程度，确定，输入主管口令即可（提示，本案例口令为空） 使用同样的方法可以将该功能隐藏。（第四课）四、 应收账款模块1. 基本设置：（以02操作员登录企业门户）操作提示：以02操作员登录企业门户，业务财务会计应收款管理A、选项设置：应收款系统的业务控制参数应收款核销方式：按单据;单据审核日期依据：单据日期;汇兑损益方式：月末处理;坏账处理方式：应收余额百分比;代垫费用类型：其他应收单;应收账款核算类型：详细核
