1、百菇园及灵芝深加工基地建设项目可行性研究报告目 录第一章 总论31.1项目背景31.2项目单位基本情况41.3 项目建设方案41.4 投资结构及资金来源51.5 项目效益综合评价5第二章 项目背景及必要性62.1 项目建设背景62.2 项目建设的必要性7第三章 建设条件93.1 项目区概况9第四章 市场分析与销售方案104.1 市场分析104.2 营销策略、方案、模式114.3 市场风险分析11第五章 建设方案125.1项目建设内容与规模125.4 建筑方案145.7 节能减排措施145.8 实施进度安排15第六章 环境影响评价166.1 环境影响166.2 环境保护与治理措施16第七章 项目
2、组织与管理177.1 组织机构与职能划分177.2 劳动定员177.3 经营管理措施177.4 技术培训187.5 劳动安全、卫生与消防19第八章 投资估算与资金来源208.1 投资估算依据208.2 投资估算208.3 资金来源20第九章 财务评价219.1 财务评价依据219.2 销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算229.3 总成本及经营成本估算229.4 财务效益分析229.5 不确定性分析229.6 财务评价结论24第十章 社会效益分析2510.1生产环节中菇农的效益分析2510.2产前、产后服务机构的效益分析25附表：26 百菇园及灵芝深加工基地可行性研究报告第一章 总论1
3、.1项目背景近几年，江苏省泗阳县把食用菌产业作为主导产业，上下一心，大力打造食用菌现代化产业园区。按照“先规划、后建设”的原则，坚持高起点、高标准编制完善产业园总体规划。目前，园区“三纵三横”主干道、“同杆四回”主供电线路、食用菌生产区排水系统等基础设施配套已基本到位。同时，为了进一步明确推进园区建设的重点工作和扶持政策，县政府先后出台了关于印发建设江苏省泗阳现代农业产业园（海峡两岸农业合作园）实施意见的通知（泗政发201070号）和关于印发泗阳县2010年关于扶持发展现代高效农业的政策意见的通知（泗政发201071号）。江苏省泗阳现代农业产业园由江苏省园区建设规划设计院有限公司规划，总面积1
4、0万亩，其中以245省道为中轴的2.3万亩核心区已投入建设资金11.5亿元。园区以农业项目建设为载体，积极引进现代农业发展新理念，推广研发新技术、新品种，重点建设食用菌、设施蔬菜、农副产品加工、物流配送等产业。园区成立了党工委和管委会，设立了“一办、三部、一局”的运行机构，组织机构健全，运行机制合理，并聘请江苏省林科院作为技术依托单位，组建了专门的技术队伍，从事“三新”推广、技术攻关与农民培训工作，为园区发展和企业建设提供全方位服务。今年以来，园区基础配套设施与公共服务平台建设成果显著，已建成兴农路、富农路、旺农路、强农路、惠农路等园区主次干道24公里，防渗渠道19公里，栽植以红叶杨为主的绿化
5、苗木近万株，“同杆四回”电力主线已实现全覆盖，园区门户网站目前已经建成，现代农业大观园、种苗中心建成投产，占地3000平方米的园区综合服务中心将于今年6月正式投入使用，可以为园区农产品检测、农民培训、信息交流服务提供优质平台。1.2项目单位基本情况项目单位：江苏井冈山生力泰生物科技有限公司；法人代表：史卫祥；公司性质：有限责任；所有制形式：民营；江苏省井冈山生力泰生物科技有限公司，建于2007年，于2009年正式注册，成为江苏省吉安市重点招商保护单位公司是国家重点高科技农业企业，公司认真贯彻2009新年胡锦涛总书记在井冈山上的讲话大力发展高山农业为中国革命根据地尽公司最大的力量，并且得到了吉安
6、市、泰和县等相关领导的大力支持。现有资产总额1.1亿元，,种植基地面积1000多亩。办公面积4000多平方米，有2个大型灵芝加工工程，具有年产值10多亿元，带动了本地6000多农民就业，吉安生产线成为全国最大基地。是一个实力雄厚，竞争力强的现代化省级高科技龙头农业企业。江苏井冈山生力泰生物科技有限公司致力于发展高科技农业，坚持科学发展，全面实施品牌战略。公司注重投入，在不断开发新项目。公司坚持质量第一的方针，质量保证体系通过IS09001：2000标准认证。公司装配先进的技术研发中心、检测中心、信息中心和电子化管理系统。公司带着“以质量求生存，以名牌求发展”的发展理念。江苏井冈山生力泰生物科技
7、有限公司愿广交天下朋友共创绿色事业。1.3 项目建设方案1.3.1 项目名称、建设性质及建设地点项目名称：灵芝、食用菌种植及灵芝工艺品加工基地建设建设性质：新建建设地点：江苏省泗阳县现代农业产业园1.3.2 建设规模及产品（或经营）方案建设1、菌种室80平方米，2、拌料场600平方米，3、拌料装袋车间240平方米，4、接种室120平方米，5、转换车间1200平方米，6、钢架种植大棚6万平方米，7、原料库480平方米等，达到生产、加工秀珍菇2000吨的规模。1.3.3 技术、设备、建筑物（主体工程）主要技术及来源：将废弃桑枝切片、粉碎、软化，利用废弃桑枝、蚕沙、蚕蛹、蚕粪等科学配比，调配营养成分
8、丰富的秀珍菇生长基质；生产优质的食用菌产品，高出菇率，是公司十几年来在食用菌种植和加工过程中积累的生产经验，是成熟的、可靠的。主要设备：菌种室设备：超净工作台2台，自控高压灭菌锅1台，调温霉菌培养箱4台，立体显微镜2台，接种箱等；菌包车间：桑枝粉碎机、拌料机、装袋机、锅炉、杀菌柜4组、接种箱等；大棚：菌床架。主要建筑物：1、菌种室80平方米，2、拌料场600平方米，3、拌料装袋车间240平方米，4、接种室120平方米，5、转换车间1200平方米，6、钢架种植大棚6万平方米，7、原料库480平方米等。建设期限：2011年6月2012年5月，建设期限为一年。1.4 投资结构及资金来源总投资798万
9、元，由本合作社自筹资金，独立完成。1.5 项目效益综合评价项目总投资为798.24万元，固定资产投资605.85万元，项目资本金703.14万元，营业收入（经营期平均）1212万元，利润总额（经营期平均）261.84万元，所得税（经营期平均）37.07万元，税后利润（经营期平均）224.77万元。投资利润率为32.80%，资本金收益率为35.55%，资产负债率（经营期第1期）为18.77%，利息备付率（偿还期内平均）为48.77，偿债备付率（偿还期内平均）为50.55，总投资收益率为33.52%。项目的经营利润较高，偿债能力较强，因此本项目切实可行。第二章 项目背景及必要性2.1 项目建设背景
10、泗阳栽桑养蚕历史悠久，蚕桑早在宋代以前就成为了农业生产的重要组成部分，宋张商英曾有“迢迢一水绕千山，桑柘荫荫聚落宽”的诗句，描写的就是当时三都梁口蚕桑生产的盛景。改革开放以来，泗阳的蚕桑产业经历了多次兴衰起落。至90年代中期，县委县政府审时度势，在综合分析地理气候优势、市场前景、国家产业政策等的基础上，确定把蚕桑产业作为我县农村产业结构调整的重点、县域经济的增长点和农民增收的亮点来培育发展。通过多年的努力，目前全县有桑园面积9.8万亩，占耕地面积的16.7，分布在三都、义宁、漫江、征村等31个乡镇309个基地村3303个村民小组，其中1万亩以上的乡镇1个，5000亩以上的乡镇3个，1000亩以
11、上的基地村8个，是目前江苏最大的蚕桑基地县。建有目前在国内领先的电热自控旋转催青大楼；配有全省唯一的县级蚕种场2个，年制种能力20万张；收烘茧站26个，年收烘能力达15万担；缫丝企业3家，自动缫生产线13组；丝棉加工企业3家。我县的蚕桑生产已形成了制种、催青、收烘、缫丝、加工一条龙的产业化体系，正朝着区域化布局、专业化生产、社会化服务、产业化经营的方向发展。泗阳的蚕桑产业发展，其成效是明显的。然而，冷静分析，审慎思考，面临着许多问题和不足，也必须予以重视和解决。提高经济效益，增加蚕农收入，是稳定和发展蚕桑生产的关键。开发利用蚕桑生产的副产品，是解决这个问题的重要措施桑枝和蚕粪，是掌握在蚕农手中
12、的两宗主要副产品，一亩桑园春伐可得鲜枝条400-600kg，夏伐可得鲜枝条500-700kg，一盒蚕种在饲养中可产生鲜粪140kg左右。我县现有桑园10万亩，年发种量25多万盒，每年生产中产生的数最可观的桑枝和蚕粪，是一笔待开发利用的资源。另一方面，近年来秀珍菇、金针菇等食用菌生产迅速发展，迫切需要有一种质最好、数量最大的代替原料。据试验，桑枝是大部分木屑型食用菌的理想培养料，与其它杂木屑相比，它具有韧皮多，纤维素等营养物质含量丰富等特点，可以作为培养料中碳源营养。蚕粪中蛋白质含量达13-14，比麸皮米糠高，可以作为培养料中的氮源营养。每100培养料，可产鲜秀珍、金针菇80-110，产值640
13、-900元，因此，利用桑枝蚕粪发展食用菌生产，能大幅度提高桑枝蚕粪的利用价值，增加蚕农收入，促进蚕桑生产的发展。如果利用桑园栽培食用菌，以桑枝、残叶、蚕粪作食用菌的培养料，用栽培食用菌后的废料作桑园肥料，不仅可以开辟食用菌生产的新途径，增加桑园综合效益，而且可以改良桑园土壤，提高桑叶和蚕茧产量与质量，促进蚕桑生产的发展。2.2 项目建设的必要性2.2.1是农业产业结构调整，农民增收的重要组成部分改革开放以来的20年，随着我国经济的发展，特别是农业和农村经济持续稳定的发展，食用菌产业蓬勃发展起来，已成为农村一项新兴的产业。食用菌是我国农业中的一个重要产业，在种植业中仅次于粮、棉、油、果、菜的第六
14、大类产品。目前，我国己成为世界最大的食用菌生产国，年产量占世界总产量的70%以上。2010年全国食用菌总产量1862万吨，产值803亿元，出口创汇32亿美元。食用菌产业是一些地区的支柱性产业，是增加农民收入、脱贫致富奔小康的重要途径。2.2.2是推进农业产业化经营的突破口食用菌加工一头连着农业，一头连着二、三产业；一头连着农户、一头连着市场流通；一头连着农村、一头连着城镇，起着承前启后、联动引导的重要作用。食用菌加工水平上去了，大量的食用菌就能得到转化，以食用菌为原料的制成品质量、档次就会更高，就会为食用菌源源不断地找到出路。同时，也能促进农业结构调整，加快农业生产的集中合理布局，实行规模化、
15、集约化高效经营，形成拳头产品和专业生产基地。各地近些年来发展农业产业化的经验也说明，加工兴则农业活，农产品的附加值能显著提高。2.2.3实现桑、蚕、菌、肥生态循环利用，保护了生态环境，降低了成本，提高经济效益。利用桑木屑、蚕粪、残桑叶作菌料，促进了食用菌生产的发展。利用桑园、蚕室作为食用菌的生产场地，提高了桑园和蚕室的利用率。节省了食用菌生产场地及建设费用。以废菌料还田肥桑，增辟桑园肥料来源，改良桑园土壤，促进了桑树生长发盲和蚕茧优质高产。使桑、蚕、菌紧密地结合一起，相互促进，以多种技术交织的综合作用立体开发桑园，提高了蚕业综合经营效益。国内食用菌生产，目前一般以段木、锯木屑、棉籽壳、稻草、玉
16、米芯等原料为栽培料，由于其需要量大，原料日益紧缺，价格不断上升，成本增大。利用桑枝、蚕粪、残桑叶为原料生产食用菌的研究成功，为食用菌的进一步开发开辟了新的领域，提供了大量的廉价原料，降低了食用菌生产成本。节约了木材，对保护生态环境具有积极意义。2.2.4是农业可持续发展需要按照建设生态文明的要求，发展节约型农业、循环农业、生态农业，加强生态环境保护。我国是一个农业大国，农作物秸秆年积累量约3.7亿吨，林副产品量上亿吨。如此巨大的纤维素资源是栽培食用菌潜在的原料。自然界中分解纤维素、木质素等物质主要依靠真菌。木霉等低等丝状真菌分解纤维素的能力虽然很强，但分解木质素的能力远不如以食用菌为代表的高等
17、真菌。建设利用示范基地，利用废弃桑枝种植秀珍菇食用菌，对自然界物质循环和生态平衡起着巨大作用。实施这种生态平衡的模式不仅可以把大量含有木质纤维素的生物废料转变为人类财富，而且可以消除因焚烧农业废弃有机物质及扔弃腐烂造成的空气和环境的污染，实现零排放，保护生态环境。项目完成时，建成规模达200亩的废弃桑枝种植秀珍菇基地，按标准化栽培绿色珍稀食用菌，具有良好的市场潜力。采用废弃桑枝标准化种植食用菌，节省了大量能源，降低了劳动强度，保护了生态环境，提升了食用菌产品质量，提高了食用菌产品效益，风险小、利润大、市场广阔。因此建设废弃桑枝种植秀珍菇示范基地建设具有十分重要意义。 第三章 建设条件3.1 项
18、目区概况3.1.1 建设地点选择项目选址原则：保护生态好，水质优良，土壤无垃圾、重金属等污染，周边无畜禽养殖场、污染性工厂，交通便利，食用菌生产原材料丰富。项目选址依据：农业部颁发的食用菌菌种管理办法，NY5099-2002食用菌栽培基质安全技术要求，出口植物源性食品种植基地检验检疫备案书，食用菌现行国家、行业标准与操作规程。地理位置：本项目区地处江苏省泗阳县现代农业产业园来源方式：长期租赁方式进行流转，获得承包经营权。占地面积：200亩。3.1.2 自然条件泗阳县地处苏北腹地，介于东经1182011845，北纬33233358之间，东界淮安市淮阴区，南濒洪泽湖，北邻沭阳县，西与宿城、宿豫区毗
19、邻。县域总面积1418平方公里。其中，陆地面积998平方公里，占总面积的70.38%；水域面积420平方公里，占总面积29.62%。陆地面积中有可耕地70603公顷。境内无山丘，属黄泛冲积平原。总地势西高东低，地面相对高度大多介于12米-17米之间。京杭大运河横穿东西50公里，成为天然“分水岭”。运河以南，北高南低，河流皆流入洪泽湖，统属淮河水系；运河以北，南高北低，河流皆属沂、沭水系。全县境内大小河道有30多条，总长近700公里。境内气候温和，属北亚热带季风过渡性气候，光照充足，雨量充沛，无霜期长，四季分明。境内土壤分三个类型：潮土、砂礓土、黄棕壤土。潮土面积最大，分布最广，占总面积80%左
20、右。土壤质量较差，中、低产田面积较大。3.1.3 丰富的原材料资源泗阳是全国唯一的“中国意杨之乡”，森林覆盖率47.8%（剔除水域面积），为全国平原地区之最。活立木蓄积量达450万立方米，年可采伐50万立方米。泗阳还是全国著名的产粮大县、优质棉基地县、蚕桑基地县和重要的畜离产品基地县。“泗阳大棉花”、“丁庄大菜（金针菜）”、茧丝绸、“山羊板皮”等特产久负盛名。年产鱼虾鳖蟹等特种水产品5万吨。灵芝种植75%为粉碎的桑枝屑，其余为麦麸、石膏、红糖等，泗阳县有9.8万亩桑园，每年桑园管理中产生的枝条8000万公斤，全部利用可生产代料香菇3000万袋以上。3.1.4充沛的劳力资源泗阳是一个总人口98万
21、的农业大县，农业人口人均耕地不足1亩，大量的劳力过剩。目前仅在全国各地务工人员就达17万人以上，外出务工缓解了我县劳力过剩的矛盾，也对我县劳动力素质的提高和观念的更新产生了很大的影响，灵芝种植产业的建设将对过剩劳力的回乡就业创业产生积极的影响。全县现有劳动力人口41万，3.1.5便利的交通、通信泗阳交通便利，水陆空路网四通八达。京杭大运河贯东西，是经长江出海的水运通道。325、245省道和徐宿淮盐高速公路穿境而过，与京沪、宁连高速公路交汇。新长铁路使泗阳与“亚欧大陆桥”东桥头堡连云港及长江三角洲诸多开放城市相连。县城向西85公里即达徐州观音国际机场，向东30公里连接京沪高速公路，向东北仅半小时
22、便到淮安涟水机场，向南两个半小时到南京，四小时到上海。泗阳基础设施配套，发展载体完善。城区“七横九纵一环”格局初步形成，相继建成了一批环境优雅，设施完备的豪华宾馆和商贸、游乐场所。全县建成了省级示范小城镇2个，市级示范小城镇4个。在县内建立了城厢张李鸡市、新袁羊肉等8个专业批发市场。目前县城拥有城东建材、农副产品、装饰材料三大市场群和红光招商城、振兴商贸城、水仙楼农贸市场等大型综合市场10个，依托小城镇建立各类集贸市场60多个，年交易额12.5亿元。3.1.6良好的技术保障体系全县现有劳动力人口41万，各类专业技术人才近3万名，职业技能培训机构60余家，每年输送2万余名专业技术人员。第四章 市
23、场分析与销售方案4.1 市场分析4.1.1 项目产品市场供求现状及前景分析在国际市场上，食用菌是一个新兴产业，是人类追求的天然、营养、保健品，在食用菌中，秀珍菇又以它营养成分高（含人体必需的7种蚕基胶）、微量元素全、食用口感好、药用价值高等优势，在世界允许大量发展的40多个食用菌品种中成为佼佼者。目前，在世界食用菌品类中，秀珍菇一直以来在国际国内市场上是最受欢迎、最有发展前途的品种，也是我国所用农产品中唯一在全球市场占有绝对的生产优势、市场优势和科技优势的农产品，日本、韩国、新加坡、美国、法国、意大利、台湾、香港等国家和地区每年都大量从中国进口食用菌。目前，消费市场以东南亚为主，日本等发达国家
24、和地区人均消费250500克，我国目前人均消费仅30克。欧美市场已开始启动，加之深加工开发刚处于起步阶段，故国内外市场前景广阔。随着主产区原材料资源的枯竭，以及生态保护的严峻形势，以杂木为主要栽培材料的主产区产量不可能上升，相反会逐年下降，在未来的秀珍菇生产中，谁能寻求一条不以采伐森林资源为代价的秀珍菇发展之路，谁就能在秀珍菇市场稳占一席之地。利用桑枝代料栽培秀珍菇，用桑园管理中的枝条代替杂木，解决了保护生态环境与产业发展的矛盾，具有可持续发展的优势。4.2 营销策略、方案、模式1 外销：按照国际标准做好食用菌从生产、运输、存储、包装、加工直到流通等各个环节的基础工作，确保食用菌产品的卫生等各
25、项指标与国际标准一致。争取通过 IS09002 、绿色食品，有机食品等认证。树立产品的品牌形象，增强市场的竞争力，利用国外基地扩大产品影响拓宽销售渠道。 2 内销：在开拓国内市场方面，应充分考虑不同地区的实际消费能力，安排生产不同品位的产品。使之适合不同消费群体。从而有效地扩大销售总量，提高市场竞争力。 4.3 市场风险分析4.3.1 项目产品市场风险因素分析该项目的风险主要有二个：一是关键技术；二是市场销售情况。4.3.2 防范和降低风险的对策一是通过公司食用菌专业合作社农户的经营模式，建立食用菌标准化基地。不断完善和改进食用菌标准化种植技术，加大科技攻关力度，建立食用菌繁育实验室，不断提高
26、技术水平。通过对食用菌标准化种植工艺关键技术进行系统研究，解决制约产品产量、质量的一系列关键技术问题。二是在质量管理上，我们将通过ISO系列认证和绿色食品认证确保产品质量，增强市场竞争力。重视市场，坚持以市场为导向，把产品市场分为国内流通市场和国外市场，利用公司具有先进的管理经验和完善的营销队伍，着重开发产品运营销售。第五章 建设方案5.1项目建设内容与规模5.1.1、建设目标桑技种植秀珍菇标准化示范基地发展桑枝种植食用菌200万棒；生产秀珍菇2000吨。5.1.2、项目建设总体思路和总体规划布局通过桑技种植秀珍菇标准化示范基地建设，带动全县发展桑技种植秀珍菇生产。以桑技种植秀珍菇优质示范基地
27、200亩为中心，在周边蚕桑生产大镇建立多个桑技种植秀珍菇优质示范基地。5.1.3、建设内容1、菌种室80平方米，2、拌料场600平方米，3、拌料装袋车间240平方米，4、接种室120平方米，5、转换车间1200平方米，6、钢架种植大棚6万平方米，7、原料库480平方米等，达到生产、加工秀珍菇2000吨的规模。5.2项目工艺与技术、设备方案5.2.1工艺流程桑枝种植食用菌工艺技术流程：收购鲜桑枝切片粉碎晒干软化配料（蚕沙、蚕粪、石灰等）高温灭菌接种集中走功催蕾大棚出菇采收合作社回收加工-上市销售。工程流程图如下：5.2.2设备选型菌种室仪器设备：超净工作台2台，自控高压灭菌锅1台，调温霉菌培养箱
28、4台，立体显微镜2台，pH酸度计2台，电子分析天平2台等；菌包车间：桑枝粉碎机、拌料机、装袋机、锅炉、杀菌柜4组、接种箱等；大棚：菌床架。保鲜库：360m3水冷式新型保鲜库。5.3.2 设备清单表7-1仪器设备清单序号设备名称型号规格单位数量1菌种培养套22菌种高压灭菌炉台13拌料机台24装袋机台45高压灭菌炉台46灭菌架百个17锅炉台18接种箱台129培养架百个13510人力板车辆125.4 建筑方案5.4.1 建筑物（主体工程）菌种室、拌料场、拌料装袋车间、接种室、转换车间、钢架种植大棚、原料库，厂房建造从结构和功能上满足食用菌菌种生产的基本需要。符合NY/T 528-2002 食用菌生产
29、技术规程的要求。为单层排架结构，墙体为夹层彩钢板，采用混凝土防潮漆地面，屋面使用夹层彩钢板，与檩条采用U型连接，门窗采用推拉门，铝合金窗，钢结构天沟每12米设置伸缩缝，雨水落水管均采用PVC管件。原料仓库墙体为夹层彩钢板，采用混凝土防潮漆地面，屋面使用夹层彩钢板，与檩条采用U型连接，门窗采用推拉门，铝合金窗，钢结构天沟每12米设置伸缩缝，雨水落水管均采用PVC管件。钢架大棚：新建大棚300个，每个面积为180平方米。采用轻钢结构，单棚长为30米，宽6米，高2.9米，单栋建筑基底面积180平方米，总建筑面积为135000平方米。主管架为直径20的钢管，棚顶与斜拉固定管为直径20的钢管，支撑管为直
30、径15的钢管。每个大棚两端进行靓化，实行食用菌造型景观化塑造。5.6.2 辅助工程、其它工程配电间：建筑面积20平方米。实行景观化塑造。田间工程：（1）道路：主干道12000平方米。采用C25砼路面，路面宽6米。（2）土地平整：对200亩土地进行平整。按大棚的面积大小，将基地土地按48米长，32米宽整成块。（3）田间道路：示范基地修建简易田间道路3320米，宽1.5米。5.7 节能减排措施（1）所选用电设备均采用节能型机电产品，照明选用节能灯具；（2）所有的食用菌菌渣全部采用翻耕肥田的方式，实现污染零排放，增加水稻、棉花田的土壤肥力。5.8 实施进度安排项目的建设期限：2011年1月2011年
31、12月，建设期限为一年。各项工程实施进度：2011年6月 总体建设设计、土地平整、田间道路、公路修建、设备订购；2011年7月 大棚建设、土建施工2011年8月 种植大棚、设备安装及田间工程(道路、机井、蓄水池等)建设，大棚地面整平、铺设拌料场地水泥地面及种植原材料入库；2011年9月 灭菌装置建设、土建竣工；2011年10月 2011年7月 2011年11月 陆续开始食用菌种植2011年12月 陆续开始食用菌种植2012年1-4月 正式生产2012年5月 项目验收3、工程建设进度表甘特图6月 7月 8月 9 月 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月第六章 环境影响评价6.1
32、环境影响说明并分析项目建设对周围环境产生的影响。污水对周围环境产生的影响：项目建设桑枝种植食用菌标准示化范基地200亩。在种植过程中，一拌料用水，拌料时水与原料相混合，全部被原料吸收，不产生污水，二是食用菌子实体表出后洒入的是少量清水，无肥料和农药，不会产生污水。产生的污水主要来自食用菌整形分级时清洗食用菌原料泥沙的水，水中的物质主要是食用菌中的有机质、泥沙等，沉淀处理后可回收利用，不存在排放污水的问题。废气对周围环境产生的影响：本项目的废气是袋装食用菌杀菌时产生的水蒸气，水蒸气中含水和空气，无其它杂质，不会形成污染。其次是灭菌时，炉烘燃烧的燃料放出的烟尘，采用烟窗通入水中微粒沉降下来再排放，
33、符合标准。噪音对周围环境产生的影响：噪音主要是冷冻气调机附附鼓风机、拌料机、装袋机产生的噪音，在场区内在50db以下，低于化工建设项目噪声控制设计规定HG20503-92中的规定。固体废渣对周围环境产生的影响：固体废渣主要来自于（1）食用菌种植产生的纤维素和菌体废渣约3000吨/年。（2）食用菌的清洗渣主要是泥砂、杂物，年产生量42吨/年。6.2 环境保护与治理措施废弃物处理、污（粪）水处理措施,产品质量安全方案等。食用菌种植产生的纤维素和菌体废渣约3000吨/年，这些废弃物中除含纤维素外，还含有蛋白质等营养成分及能分解纤维素的酶。在种植地设计一个填埋池，密封在池中待其自身纤维素酶将其分解，第
34、二年挖出，廉价出售给桑农肥田。木本材料可用于食用菌培养料灭菌时的然料。塑袋包装材料可回收出售。第七章 项目组织与管理7.1 组织机构与职能划分项目建设阶段和项目竣工后的组织机构设置，包括机构职责、运行模式等。职责：总经理负责公司全面工作，下设场长、农艺师、会计各一名。总经理(所长)直管销售部、办公室、人事、生产、原料采购。农艺师主要负责食用菌新品种开发，良种繁育，生产技术指导、人员培训。会计公司日常财务工作及投资预算。7.2 劳动定员桑枝种植食用菌标准示化范基地定员：基地定员120人，其中管理人员4人，技术人员4人，大棚检修人员3人，销售人员9人，操作工人100人；新增操作工人100从下岗工人
35、和农村富余人员中招聘。本项目建设，新增就业岗位120人。 7.3 经营管理措施项目建设阶段和项目竣工后的管理措施，如工程管理、生产管理、财务管理、营销管理等。桑枝种植食用菌标准示化范基地建成后由公司总经理全面负责，在公司原有基础上成立示范基地管理部，由农艺师负责基地生产管理。协作单位江苏农业大学负责开发珍稀食用菌新种提供技术难题咨讯。2.3、财务管理由会计负责财务部日常管理工作，在财务管理上实行会计与出纳分开，对项目实行专款专用，对项目日常开支作出预算，严格把关。2.4、销售管理本公司有严格的售后服务机制，公司将售后服务和质量跟踪看成是整个销售的一部分，并定期派员回访经销商、调查市场情况，并及
36、时反馈给公司生产经营管理层及决策层。7.4 技术培训根据生产技术要求，对项目单位员工及农民开展技术培训的方法、措施和拟开展的主要工作。7.4.1培训方法对技术人员培训采用送出到大学进行短期培训。职工技术培训聘请江苏农业大学、江苏农科院等科研院校具高级职称专业技术人员对标准化基地及处理车间的操作工人分别进行岗前技术培训，培训期15天，合格者由江苏农科院、江苏农业大学食品系发给结业证书。职工生产技能培训由公司技术人员对标准化基地操作工人进行生产技能培训，由生产制造部技术人员对处理车间操作工人进行生产技能培训，培训期15天，合格者由公司统一发给生产技能操作合格证书。7.4.2培训措施(1)在公司积累
37、中，每年拨出部分资金作员工培训基金。(2)为鼓励员工学习技术和操作技能，对送到大学短期培训的技术人员培训费由公司报销。(3)对培训中获得技术培训合格证书、技能操作合格证书两证的操作人员，可优先挑选岗位，增加一级工资。未获两证者，下期再进行培训，再不合格将预辞退。7.4.3对农民培训的方法与措施A、培训方法在农闲季节，为桑菇农定期开办免费食用菌种植培训班，由公司技术人员对桑菇农进行食用菌生产技能培训，以公司桑枝种植食用菌标准示化范基地为示范，以确保桑菇农生产的食用菌高产优质。B、培训措施从公司积累中每年为员工培训的经费中，划出一部分用于对桑菇农免费培训，使桑菇农种植的食用菌高产优质，交给公司的食
38、用菌品质好，符合公司加工要求，使公司与农民达到双嬴的目标。对于种植出优质食用菌的桑菇农，采取提高收购价格和提高合同量的奖励。否则降低合同数量和不与续约。7.5 劳动安全、卫生与消防7.5.1工程有很多地方用电，不当使用有导致员工触电的可能。在食用菌种植基地种植食用菌，因食用菌喜爱微碱性，为抑制有害真菌的生长，一般在培养基中添加少量的石灰调节酸碱度，长时间接触，有可能对员工的皮肤有损伤。本项目系农业种植中的食用菌栽培，在制备培养培拌料时会产生灰尘，有可能对员工的健康和安全造成任何影响。7.8.2针对有可能产生的危害在工程建设时拟采取以下工程措施：(1)为防止触电，车间电线采用防水胶质电线并装在塑
39、管中，埋布在墙壁和地下，仅引出线与电机相连接。(2)外露转运机械采用钢线网隔离，以免对员工造成损伤。7.5.3预防保护措施：（1）对微碱性的培养基操作，采用机械拌料和机械装袋，减少手工操作。并定期发给员工套鞋和乳胶手套，避免皮肤损伤。(2)对拌料时有可能产生的灰尘，采用喷水堆料，使原料吸水，降低灰尘，并配以劳保口罩。 第八章 投资估算与资金来源8.1 投资估算依据(1)、土建工程费采用单位建筑工程投资估算法，工程建设其他费用按各项费用科目的费率或取费标准估算。(2)、工程建设取费标准参照江苏省建筑工程预算定额（省计委、省建设厅、省建行联合颁发）。(3)、通用型设备和定型设备价格按照厂家报价或有
40、关部门核定的价格估算（设备费用含运杂费）。(4)、工程勘察设计收费标准（2002年修订本），并结合企业实际情况确定。(5)、国家物价局、建设部关于发布工程建设监理费有关规定的通知，并结合企业实际情况确定。(6)、本项目建设投资预备费按工程费用和其它费用的10%估算。8.2 投资估算8.2.1 总投资本项目建设投资798.24万元，其中：建筑工程投资357.6万元；设备投资133.43万元；其它费用148.71万元； 预备费85.85万元。详见附表4：资金筹措与使用计划表，附表2：建设投资估算表，附表2-1：土建工程投资明细表，附表2-2：设备投资明细表。8.2.1.1 建设投资建设投资639.
41、74万元。8.2.1.2 流动资金流动资金为158.50；其中:铺底流动资金为140.92万元。8.2.1.3 其他8.3 资金来源企业自筹800万元, 由本合作社自筹资金，独立完成。第九章 财务评价9.1 财务评价依据 (1)国家计委、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数(第三版)。(2)本项目建成达产后, 公司将形成年产秀珍菇2000吨的生产规模。(3)项目计算期：本项目计算期为8年,含建设期1年。(4)职工总数及工资总额：本项目投产后,新增职工总数100人,人均月工资按1200元计算，职工福利费按工资总额的14%计算,预计因该项目而增加年工资福利费总额150万元。(5)折旧与修理费：固
42、定资产采用分类折旧率计提折旧,房屋、建筑物的折旧率为3.3%,设备的分类折旧率为10.0%, 每年大修理费预计为折旧额的40%, 正常年份的折旧费为30.43万元,修理费为18.18万元, 详见附表5。(6)无形及递延资产摊销：固定资产投资中的勘察设计费列为无形资产, 分10年摊销;建设单位管理费、培训费、监理费等列为递延资产，分5年摊销, 详见附表6。(7)成本及费用：按会计制度中规定的成本要素计算单位产品制造成本,生产总成本费用, 经营成本。原材料、外购件、燃料动力费按照产品消耗量和目前市场价格计算。销售费用按销售收入的5%计算。其它管理费按7.5万元/年估算。财务费用是生产经营期间发生的
43、流动资金贷款利息。产品单位产品生产成本估算见附表5。(8)所得税：本项目所得税税率按25%计算。(9)本项目所需流动资金：需流动资金158.5万元,全部自筹解决。(10)按税后利润的10%和5%分别提盈余公积金、公益金。(11)本项目贴现率为10%。9.2 销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算9.2.1 销售（营业）收入本项目正常年份的营业收入为1212万元。9.2.2 销售（营业）税金及附加本项目税金及附加为16.38万元。9.3 总成本及经营成本估算9.3.1项目总成本估算项目总成本为770.82万元(经营期平均)。9.3.2经营成本估算项目经营成本为728.85万元。9.4 财务
44、效益分析9.4.1 盈利能力分析包括投资利润率32.80%，投资回收期4.79年（税后、静态），财务内部收益率（税后）25.20%和财务净现值（税后）476.27万元等。9.4.2 银行贷款清偿能力分析本项目的利息备付率48.77，偿债备付率50.5。9.5 不确定性分析9.5.1 盈亏平衡分析一、盈亏平衡分析表(单位：万元)计算项目计算期12345678年销售收入0.001212.001212.001212.001212.001212.001212.001212.00年销售税金及附加0.0016.3816.3816.3816.3816.3816.3816.38年增值税0.00163.7616
45、3.76163.76163.76163.76163.76163.76年可变成本0.00425.92425.92425.92425.92425.92425.92425.92年固定总成本0.00304.07344.90344.90344.90344.90340.09340.09BEP(%，生产利用率)0.00%50.18%56.92%56.92%56.92%56.92%56.13%56.13%二、盈亏平衡分析图。9.5.2 敏感性分析一、敏感性分析表变化因素变化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基准折线率10.00%10.00%10.00%10.
46、00%10.00%10.00%10.00%产品产量(生产负荷)16.26%23.58%30.84%38.06%45.25%52.44%59.62%产品价格16.55%23.77%30.93%38.06%45.16%52.25%59.34%材料备件价格46.88%43.93%40.98%38.06%35.14%32.23%29.34%建设投资(不含建息)44.50%42.17%40.03%38.06%36.23%34.53%32.94%二、敏感性分析图9.6 财务评价结论项目总投资为798.24万元，固定资产投资605.85万元，项目资本金703.14万元，营业收入（经营期平均）1212万元，利润总额（经营期平均）261
