1、21东莞小微企业普惠金融的实践与思考以东莞地方性银行为例欧阳鹏辉（东莞市南城街道办事处金融办公室，广东东莞52 3 0 0 0）摘要：东莞普惠金融的一个主要内容是小微企业融资。基于地缘因素，在东莞小微金融实施过程中，本土银行发挥了重要作用，在小微融资的总量、结构、组织体系及服务等方面都取得了巨大的进展。但受到主观经验及客观风险等因素的影响，目前还存在着诸如管理较为粗放、产品同质化严重、专业化运营程度不高及风险管控能力不足等缺陷，导致普惠金融质量不高。为推动东莞普惠金融的可持续发展，东莞地方性银行应当实行专业化经营，精细化管理，在结合本地产业优势的基础上创新普惠金融产品，持续强化信息收集、减少信
2、息不对称，改善银行风控管理，并力争获得政策扶持，以实现普惠金融的普惠性和逐利性的统一。关键词：东莞；普惠金融；小微企业；地方银行中图分类号：F832.33；F 2 7 6.3DOl:10.3969/j.issn.2096-0808.2023.28.001文献标志码：A文章编号：2 0 9 6-0 8 0 8（2 0 2 3）2 8-0 0 2 1-0 4一、普惠金融与小微企业发展所谓普惠金融，一般而言，就是指基于机会平等和经济可持续原则，利用合适的成本为有需求的群体提供有效的金融服务。普惠金融的对象一般是从正规金融渠道很难获得金融资源的各阶层，包括农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人
3、及中小微企业等群体。显而易见，发展普惠金融能够有效地照顾和帮助到弱势群体，促使其自立更生，推动大众创业，增进社会公平和社会和谐，也有利于促进金融行业的可持续均衡发展，进而助推经济发展方式转型升级，促进经济和社会的长期健康稳定发展。在普惠金融的服务对象中，小微企业是重要的组成部分。实践表明，大量的中小微企业外部经济效应极为显著，中小微企业的发展，有利于促进社会大众就业，减少贫困人群，维护社会稳定，有利于促进创业，优化产业结构，在整个国民经济格局中发挥着不可替代的作用。然而，鉴于中小微企业的特性，其资金市场信息严重不对称、逆向选择、道德风险等问题严重，导致中小微企业融资成本高、风险高，难以从正规金
4、融机构那里获得融资，从而使得目前我国中小微企业金融供给主体缺位，资金的需求远大于供给，中小微企业融资饥渴问题日益加剧，大量的融资需求难以满足，形成了现实的发展瓶颈，从而导致中小微企业的发展举步维艰。据统计，在2 0 19 年，国内有10 0 多万家企业面临倒闭，其中中小微企业占比高达9 0%，大多数企业只能维持三年左右，融资问题是引发企业破产倒闭的主要原因。大量的中小微企业破产倒闭又引发了税收、就业等一系列经济发展和社会民生问题，函需社会的关注和解决。由此，普惠金融对中小微企业尤其是小微企业的重要性和意义非常显著。小微企业的顺利融资、有效融资成为普惠金融发展的重要内容。普惠金融的一个重要发展目
5、标，就是要更好地发挥银行机构的资源配置功能，利用银行强大的信用中介职能和优势，持续增加对小微企业的金融资源供给，不断促进小微企业发展壮大，从而为国民经济和社会发展做出更大的贡献。二、东莞地方银行普惠金融中的小微企业融资普惠金融对于东莞而言十分重要，具有极大的现实意义。我国普惠金融的重点服务对象主要是小微企业、农民、城镇低收人人群、贫困人群和残疾人、老年人等群体，但2021年末东莞人口城镇化率为9 2.2 4%，农村常住居民人均可支配收人仅为4 3 18 8 元，因此，东莞普惠金融的重点服务对象就是小微企业。收稿日期：2 0 2 2-11-17作者简介：欧阳鹏辉（19 9 1一），男，中级经济师
6、，研究方向：金融政策研究、金融监管与发展。22 财经观察|Financial observation作为制造业大市，小微制造企业在东莞占据了很大比重。据统计，截至2 0 2 0 年底，东莞市工商登记户数总数合计13 4.10 11万户，比2 0 19 年增长了8.3%。其中，个体工商户有7 1.6 6 万户，比2 0 18 年增长了5.8%，私营企业为57.66万户，比2 0 18 年增长了11.8%，其中绝大部分企业都是小微企业，且数量还在不断增加。此外，据统计东莞中小微企业在经济增长值上占东莞市GDP的4 9.59%，是推动全市经济增长的重要动力。大量的小微企业推动东莞经济迅猛增长，然而其
7、融资问题却一直是限制小微企业成长为参天大树的紧箍咒，因此普惠金融的发展对东莞而言意义尤其重大。目前，东莞普惠金融职能的实施主体中，东莞的地方性金融机构一一主要是东莞银行和东莞农村商业银行发挥了重要的作用。这两家银行根植于地方，深耕当地多年，地缘优势明显，网点覆盖广泛，人脉深厚，与当地工商业界接触密切，深受本地人的信赖和支持，在降低、消除信息不对称这一牵制银行经营的重要因素方面具有天然优势。另外，这两家本土银行在东莞的金融市场中占比最大，金融资源充沛。以东莞农商银行为例，截至2 0 2 1年3 月底，其存款余额约占同期东莞银行业市场份额的18.8%，总资产在2 0 2 1年底高达59 3 3.6
8、 1亿元；而另一家东莞银行的总资产也高达4 8 2 7.8 3 亿元，同比增长15.9 6%。因此目前在普惠金融支持小微企业融资的实践中，东莞地方性银行发挥着突出的作用，本文从总量、结构、组织体系及服务等方面对其进行分析。首先在总量上，东莞地方性银行均可顺利达到“两增两控”和“定向降准”的普惠金融贷款标准。以东莞银行为例，截至2 0 2 1年底，东莞银行全口径小微贷款（包括小微企业、个体工商户和小微企业主）余额为9 8 1.9 9 亿元，较年初新增115.3 8 亿元，普惠金融贷款户数共计2 0 2 4 4 户，普惠贷款平均利率为4.9 1%。2 0 2 2 年第一季度新增普惠小微贷款17.8
9、8亿元，获得普惠小微贷款支持工具激励资金17 8 8 万元，占全市符合条件的地方法人金融机构比例的9 0.6 5%，充分发挥了金融活水支持小微企业的作用。而东莞农村商业银行也不湟多让。截至2 0 2 1年12 月末，该银行全口径小微企业贷款余额为119 7.7 5亿元，较年初净增2 6 0.4 0 亿元，增幅为2 7.7 8%。单户授信总额10 0 0 万元以下（含）小微企业贷款余额2 6 6 亿元，较年初增加了3 3.8 8%，增长了17.8 6 个百分点。另外，2 0 2 1年当年新发放小微企业贷款利率较2 0 2 0 年全年新发放贷款利率下降了0.18 个百分点。2 0 2 2 年上半年
10、累计投放小微企业贷款4 6 6.9 2 亿元，支持1556 8 户小微企业渡过经济下行难关，中小微企业“三创”商业观察2 0 2 3 年10 月上第9 卷第2 8 期客群贷款余额达2 9.2 亿元，相比于年初净增人民币4.2 2 亿元，增长了16.8 9%。其次在产品结构上，东莞地方银行系统也针对本地小微企业特性，推出了一系列特色性强、适用性高的小微融资产品。东莞农村商业银行发布中小企业金融行业“东莞快速贷款”系列产品的小规模股权融资项目，包括小规模税收筹资快速贷款、超额扣除速贷、应收款快速贷和银行移动贷款办理等平台，为广大小微金融客户提供了便捷高效的小微金融信息科技和普惠小微金融服务。特别是
11、为了应对小型民营企业“短期性、紧急性”的融资需求特性，农商行不断加强对小型民营企业的质押贷款应用，通过“税融贷”等各种线上金融产品和线下服务，使客户无需到场即可办理，其他还包括科技e贷、小微专项贷、高企信用贷款、倍增贷等许多产品，以科技为基础，加速从线下小微企业到“线上+线下”的转变，建立起全面的普惠金融产品体系。而东莞银行推出的科技金融普惠产品，经过多次迭代升级，目前已形成了由高企信用贷、专利权质押快贷、孵化快贷、合同贷、置业贷、投联贷、科保贷、科技数据贷、拨贷联动、科技e贷等10 余款科技金融专项产品组成的产品体系，搭建了涵盖线上、线下渠道及科技企业生命周期的一揽子、全方位金融产品架构，较
12、好地满足了不同类型、不同发展阶段科技企业的融资需求。在组织体系上，东莞地方性银行充分利用当地银行的地缘优势和人脉优势，建设了普惠的专业机构，充分服务于本土。其中东莞农商银行成立的小微专营中心，从最开始的13 个扩充至目前全行共2 8 个，分布在不同的镇街分支机构中，覆盖率达到了7 0%。东莞银行成立普惠金融部，有主营小微企业业务的团队，为推动全行普惠金融业务发展提供专业的服务。目前东莞银行共有4 家小微支行，有力延伸了中小微企业的服务半径，拓宽了服务范围。在业务流程及服务上，东莞农商银行为了快速响应小微企业融资需求，进一步简化小微企业贷款审批流程，为小微企业开辟了融资绿色通道。在资料齐全、合法
13、合规的前提下，贷款审批手续将在3 个工作日内完成。与此类似，东莞银行也简化了相关流程，构建了总行与支行通力合作的小微企业贷款流水线，分支行落实业务宣传、营销、受理及企业实况调查等工作，资料核查、贷款审批及放款等工作则由总行负责，初步形成了较为流畅的业务机制。三、东莞地方银行普惠金融实践中的不足虽然东莞地方银行普惠金融已经取得了很大的成绩，但也存在着较多的不足。总体来说，包括以下几个方面。23（一）小微金融经验不足，管理较为粗放，普惠金融质量不高小微金融在东莞发展历史不长，实践经验不足。虽然这些银行在小微信贷业务上有所创新，初步形成了贷前、贷中、贷后的全流程系统和风控机制，但是对小微企业财务、经
14、营、风险等信息的识别、处理及应对经验仍然不足，把控不力，仍然面临着风险监测和预警管理监察力度低等诸多问题，小微信贷业务运营未能达到一般贷款的经营管理水平，管理仍然较为粗放，坏账还有所增加，拉高了行内的不良贷款率，小微金融质量不高。从表1中就可以看出这个问题。表1东莞农商银行总贷款不良率与小微企业不良率比较一览表2017年22018年22019年2 0 2 0 年2总体贷款不良率1%1.29小微企业不良贷款率/%1.96资料来源：东莞农商银行2 0 2 1年年报。表1可说明小微企业不良贷款率高于银行总体不良贷款率，同时，小微企业不良贷款规模占比较大。2 0 17 一2020年小微企业不良贷款规模
15、分别为11.6 2 亿元、12.8 5亿元、11.56 亿元、9.0 8 亿元，分别占该行不良贷款总额的61.90%、6 1.6 0%、59.4 0%、7 0.7%，可以看出，东莞农商银行不良贷款率的一个主要来源就是小微企业贷款。东莞银行也存在类似问题，小微贷款质量拖累了该行的经营效益，2 0 19 年该行关注类和不良类贷款均明显增加，其中可疑类贷款增加了2.5倍，超过11亿元，占贷款总额的比例从0.2 2%提升至0.6%。（二）产品同质化严重，创新匮乏，专业化运营程度不高目前东莞地方金融系统虽然开发了不少普惠金融产品，也能在一定程度上吸引较多小微企业，但这些金融产品标准性程度过高，更多是在模
16、仿同业产品的基础上进行调整，同质化现象比较突出，产品形态、差异化程度不高，很难满足顾客的个性化金融需求。出现这种情况的原因在于当前东莞地方银行系统小微贷款专业化运营程度不高，既没有对小微企业贷款市场进行梯层式划分，也没有针对不同规模、不同风险的小微企业开展个性化的产品设计和开发，从而导致小微贷产品本质上都大同小异。从整体上看，东莞地方性银行推出的普惠金融产品大都基于传统的发展模式，面对普惠金融客户的差异化要求，银行很难开发出适合不同群体的普惠金融产品，无法针对不同层次、不同风险等级的小微企业，结合企业运营特点开发出量身定制的个性化融资产品，信贷产品的开发创新力度仍有待加大。（三）普惠金融业务的
17、风险评估技术相对落后，风险管控能力不足客观而言，小微贷业务的客户普遍具有信息不够公开透明、信用度不高等特点，这无疑增大了贷款的潜在风险。目前两家金融机构尚未建立全方位的小微企业客户信息系统，虽然地方银行具有地缘优势，但仍然存在信息不对称问题，对小微企业的风险程度缺乏全面科学的判断，且相当一部分小微企业的实际控制人信用意识淡薄，也在一定程度上提高了小微信贷的风险。其次，东莞地方性金融机构的小微贷款业务的风险定价机制尚未健全。相较于大中型企业，小微企业规模小、经营不稳定、市场竞争力弱、抗风险能力差，导致违约风险较大。因此客观上在为小微2021年企业提供贷款时，为了实现风险覆盖和损失弥补，商业银1.
18、2712.081.770.821.170.841.34行应该实行差别定价策略，根据客户违约风险的不同而提供不同的资金供应价格。但由于实力、规模等方面的原因，地方银行体系在差别定价所需要的精算能力方面存在较大的短板和不足，无法实行精准风险定价，因而在为小微企业提供贷款时，通常只能使用一类一率等方法，定价方式较为单一粗糙，且主要挂靠基准利率，并根据具体情况做相应的上浮，为风险管控埋下了隐患。四、东莞地方银行普惠金融持续改进对策（一）专业化经营，精细化管理目前东莞地方银行普惠金融尚未纳入专业化经营轨道，普惠金融与其他业务尚未完全分开，导致针对小额普惠金融的贷前、贷中及贷后管理针对性不足，特色性不强，
19、也容易导致在发展小微企业信贷服务的同时，风险管理逻辑混乱，不利于业务的长远发展和产品的创新。因此随着普惠金融的进一步发展，东莞地方银行必须从战略上予以高度重视，进一步加强专业化经营，设计、开发出一整套针对性强的系统的普惠金融运营、管理体系，进一步强化精细化管理、特色性管理，例如聘用专业的授信人员，实现授信工作的独立化、简约化；聘用专职抵押物管理人员，规避信用风险。还可以在贷后管理上，精细划分项目对企业的经营、财务、信息等进行监测，将专业化经营和精细化管理提升到一个新水平，推动东莞地方银行普惠金融的可持续发展 2。（二）结合本地产业优势，持续开发、创新普惠金融产品在当前产品同质化严重、市场份额逐
20、渐减少的情况下，东莞地方银行应利用自身本土性强的优势，大力创新，结合东莞制造业发达的特点，立足于小微企业真实的融资需求，尽可能从不同维度对小微企业进行细分，根据不同企24 财经观察|Financial observation业的贷款数额、期限、业务特点等因素，开发针对性强、成本可负担、风险收益相匹配的贷款产品，利用产品和服务分层错位的策略，构建日益完善的融资产品和服务体系，提升银行的市场竞争力。例如可针对小微企业规模小、资产匮乏、抵押担保物量小质差等特点，扩大视角，拓宽格局，从企业层次上升到产业层次、集群层次来为小微企业量身定做融资方案。目前东莞制造业发达，集群优势明显，上下游链条关系密切，众
21、多小微企业依附集群生存发展，潜力大但资金实力薄弱。在此条件下，一方面，可对集群内缺乏抵押物品的小微企业进行调查，查看其用水电表、纳税表、财务报表等；另一方面，从产业或集群的角度出发，发展产业链金融，以链条中的龙头企业为担保来提高授信额度 3。产业链金融发展空间广阔，东莞地方银行可利用本土产业集群发达的优势，持续开发、创新普惠信贷产品，不断积累经验，从而提供类型多样、层次丰富的小贷产品，满足东莞不同产业集群和链条中的各类中小微企业的需求的同时，为其提供成本适合的融资产品。（三）强化信息收集，降低信息不对称，改善银行风控管理地方银行在信息收集方面具有优势，东莞本土银行应利用并强化这一优势，通过和当
22、地各类经济主体如工商联、小额贷款公司、担保公司、商会等的合作，扩大信息来源，夯实信息收集的基础，从而拓宽贷前客户调查的渠道，有效降低信息不对称为银行小微贷款业务带来的风险。除此之外，还可以采取现场采集信息、利用现代科技采集信息等多种方式。例如贷前阶段可以考虑往小微企业派驻审批人员，实地观察收集各项信息并进行双向报告，加强沟通，提高对小微企业风险程度的科学判断，从而提高贷款决策和审批效率。而在贷后管理环节，结合大数据和信息批量化处理等现代技术，及时发现贷款活动中的潜在威胁，并加以有效排除。而定期、不定期地为企业进行资产评估也是降低不良贷款率的一种行之有效的方法。此外，在大数据时代，地方银行应当充
23、分运用数字技术，结合银行内外数据，加强客户信息滚动监测，实现风险控制的模块化、数字化、自动化和智能化管理，形成符合中小微企业生命周期和不同客户特征的“智慧风控”管理模式，同时要通过人工智能与大数据技术的融合，在普惠金融层面提高金融机构的风险识别、监测、预警和处置等数字技术防控能力，将普惠金融风险管控能力提升到新的高度14。提高风险管控能力也必将会改善盈利，提高小微企业竞争力，进而推动普惠金融发展的良性循环。（四）争取政策扶持，实现普惠性和逐利性的统一客观上来讲，由于普惠金融风险大、成本高，金融机商业观察2 0 2 3 年10 月上第9 卷第2 8 期构发展普惠金融需进行一定程度的让利，否则单纯
24、依靠市场机制是难以长久的。而基于小微企业发展的外部经济性，这种让利“损失”应该由政府提供财政支持来弥补。政府应立足于矫正市场失灵，统筹发挥财政、货币、监管政策的激励约束功能，推动形成政策合力，促进形成普惠金融健康发展的长效机制。东莞本土银行也应积极与政府沟通，就自身在普惠金融推行过程中遇到的困难及时与政府进行沟通、对话，争取一定的政策支持，促成政府增加小微企业首贷和信用贷款财政补助，并综合运用奖励、贷款贴息、费用补助、风险补偿等多种财政方式激励银行加大业务投入，提高业务绩效，通过财政资金的引导和撬动功能发挥市场在金融资源配置中的决定性作用，从而有效调动金融机构的积极性，补齐和完善普惠领域金融服
25、务短板 5。普惠金融是一项意义深远的工作，对于修补融资短板、扩大融资渠道、支持中小企业、支撑地方经济的长期可持续发展具有不可替代的价值。东莞地方银行体系已经在践行普惠金融、支持本土小微企业方面初步走出了一条符合地方特色、契合地方需要的发展之路。展望未来，东莞地方银行还需进一步强化本土优势、改善管理方法，持续创新开发金融产品，加强风控，同时争取政府更大力度的支持，在普惠金融这条道路上走得更稳更远。参考文献：1韦博洋，宋晓玲.商业银行普惠金融商业可持续发展模式研究 J.现代管理科学,2 0 17(1)：4 5-4 7.2杜光宇.普惠金融各主体金融能力建设的实践研究 J.中国商论，2 0 19（10）：3 8-3 9.3李颖.商业银行发展普惠金融的难点及对策分析 J.经济研究导刊,2 0 2 1(12)：4 4-4 6.4钟睿.城市商业银行发展高质量普惠金融的路径思考J.经济研究导刊,2 0 2 1(2 1)：58-6 0.5何潇伊.新形势下商业银行普惠金融发展策略探讨 J.经济研究导刊,2 0 2 1(2 4)：4 5-4 7.
