1、一伀倀儀刀匀吀唀嘀圀堀夀娀嬀尀崀帀开怀愀戀挀搀攀昀最栀椀樀欀氀洀渀漀瀀焀爀猀琀甀瘀眀砀礀稀笀簀紀縀缀耀脀舀茀萀蔀蘀蜀蠀褀言謀谀贀踀輀退鄀鈀錀鐀销阀需頀餀騀鬀鰀鴀鸀鼀一伀倀儀刀匀吀唀嘀圀堀夀娀嬀尀崀帀开怀愀戀挀搀攀昀最栀椀樀欀氀洀渀漀瀀焀爀猀琀甀瘀眀砀礀稀笀簀紀縀缀耀脀舀茀萀蔀蘀蜀蠀褀言謀谀贀踀輀退鄀鈀錀鐀销阀需頀餀騀鬀鰀鴀鸀鼀一伀倀儀刀匀吀唀 北方光电股份有限公司北方光电股份有限公司 600184600184 20132013 年年度报告年年度报告 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
2、整，不一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。二、公司全体董事出席董事会会议。 三、三、中勤万信会计师事务所中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、四、公司负责人董事长刘海虹、总经理李克炎，主管会计工作负责人张少峰及会计机构负责人（会公司负责人董事长刘海虹、总经理李克炎，主管会计工作负责人张
3、少峰及会计机构负责人（会 计主管人员）袁勇声明：计主管人员）袁勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度实现归属于母公司所有者的净利润 （合并报表数）为-166,334,810.38元，加上年度结转未分配利润391,303,275.75元，2013年末累计可 供分配的净利润为224,968,465.37元。 2013年度公司实现净利润为-156,391,706.41元 （母
4、公司报表数） ， 加上年度结转未分配利润-94,239,729.22元，2013年末可供分配的净利润为-250,631,435.63元。2013 年度实现净利润为负数，根据公司章程关于利润分配政策的规定，2013年度公司拟不进行利润 分配，也不实施资本公积金转增股本。此方案还需提交公司股东大会审议。 六、六、本报告涉及的本报告涉及的 2014 年度营业收入、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请年度营业收入、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请 投资者注意投资风险。投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？七、是否存在被控股股东及
5、其关联方非经营性占用资金情况？ 是是 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否否 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 2 目录 第一节 释义及重大风险提示 . 3 第二节 公司简介 . 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 5 第四节 董事会报告 . 6 第五节 重要事项 . 17 第六节 股份变动及股东情况 . 24 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 31 第八节 公司治理 . 28 第九节 内部控制 . 35 第十节 财务会计报告 . 36 第十一节 备查文件目录 . 54 北方光电股份有限公司 2013
6、年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 光电股份、公司、 本公司 指 北方光电股份有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团公司，本公司实际控制人 光电集团 指 北方光电集团有限公司，本公司控股股东 华光公司 指 湖北华光新材料有限公司，本公司第二大股东 红塔创投 指 红塔创新投资股份有限公司，本公司第三大股东 云南工投 指 云南省工业投资控股集团有限责任公司，本公司股东 防务公司 指 西安北方光电科技防务有限公司，本公司全资子公司 新华光公司 指 湖北新华光信息材料有限公司，本公司全资子公司
7、天达公司 指 云南天达光伏科技股份有限公司，本公司原控股子公司 物资公司 指 西安西光物资有限公司，本公司控股子公司 光学元件公司 指 西安西光光学元件有限责任公司，本公司控股子公司 导引公司 指 西安导引科技有限责任公司，本公司联营公司 浙江华东公司 指 浙江华东光电仪器有限公司，与公司为同一实际控制人 凤凰（上海）公司 指 凤凰光学（上海）有限公司，本公司参股公司 华光小原公司 指 华光小原光学材料（襄阳）有限公司，本公司联营公司 华能石林公司 指 华能石林光伏发电有限公司，天达公司参股公司 特科公司 指 襄樊华光特科技术有限公司，原控股子公司（已注销） 兵工财务公司 指 兵工财务有限责任
8、公司，与公司为同一实际控制人的非银行金 融机构 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 中勤万信、会计师 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 北方光电股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年度 二、二、重大风险提示：重大风险提示： 公司有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“董事会报告”中关于“董事会关于公 司未来发展的讨论与分析”部分予以了详细描述，请查阅相关内容。 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节
9、 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北方光电股份有限公司 公司的中文名称简称 光电股份 公司的外文名称 North Electro-Optic Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 NEO 公司的法定代表人 刘海虹 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙峰 籍俊花 联系地址 陕西省西安市长乐中路 35 号 陕西省西安市长乐中路 35 号 电话 029-82537951 029-82537951 传真 029-82526666 029-82526666 电子信箱 newhgzqb newhgzqb 三、三、基本情况简介基本情况简介
10、公司注册地址 湖北省襄阳市长虹北路 67 号 公司注册地址的邮政编码 441057 公司办公地址 陕西省西安市长乐中路 35 号 公司办公地址的邮政编码 710043 公司网址 、 电子信箱 newhgzqb 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 陕西省西安市长乐中路 35 号公司证券管理部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 光电股份 600184 新华光
11、六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司 2011 年年度报告公司基本情况内容（披露日期：2012 年 3 月 1 日， 披露网站：） 。 (三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 2003 年 11 月公司上市时主营业务为光学材料的生产、研发和销售；2006 年公司实施了股权分 置，自 2006 年 12 月起，公司主营业务增加了光伏太阳能电池及组件的生产、研发和销售；2010 年 北方光电股份
12、有限公司 2013 年年度报告 5 9 月公司实施了重大资产重组，收购了防务业务，自 2010 年 10 月起，公司主营业务增加了防务产 品的生产、研发及销售；2013 年 3 月，公司转让了天达公司股权，退出光伏太阳能电池业务，截止 目前，公司主营业务为防务产品和光学材料的生产、研发和销售。 (四四)公司上市以来，历次控股股东的变更情况公司上市以来，历次控股股东的变更情况 2010 年，公司实施重大资产重组后控股股东由湖北华光新材料有限公司变更为北方光电集团有 限公司，实际控制人仍为中国兵器工业集团公司。 七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计 师事务所名称 （境内） 名称 中勤万
13、信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 签字会计师姓名 王晓清、杨湘燕 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年 同期增减(%) 2011 年 营业收入 1,742,910,671.42 1,887,049,369.27 -7.64 1,961,589,451.71 归属于上市公司股东的 净利润 -166,334,810
14、.38 3,015,233.50 -5,616.48 23,187,470.45 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -55,144,961.98 -2,149,541.43 不适用 14,119,667.26 经营活动产生的现金流 量净额 -1,305,382.62 442,974,118.29 -100.29 -13,697,071.93 2013 年末 2012 年末 本期末比上年 同期末增减(%) 2011 年末 归属于上市公司股东的 净资产 923,724,201.10 1,000,949,004.72 -7.72 961,156,646.89 总资产 2,523,85
15、6,258.69 2,990,034,182.08 -15.59 2,896,170,197.08 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%) 2011 年 基本每股收益（元股） -0.79 0.01 -8,000.00 0.11 稀释每股收益（元股） -0.79 0.01 -8,000.00 0.11 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元股） -0.26 -0.01 不适用 0.07 加权平均净资产收益率（%） -17.15 0.31 降低 17.46 个百分点 2.45 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） -5.69
16、 -0.22 降低 5.47 个百分点 1.49 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年 附注 2012 年 2011 年 非流动资产处置损益 34,648,049.92 -217,863.15 -1,312,007.20 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 6 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 8,080,150.00 五（四 十） 5,337,200.00 10,319,037.07 债务重组损益 813,369.84 单独
17、进行减值测试的应收款项减 值准备转回 465,866.50 444,698.68 1,421,570.88 对外委托贷款取得的损益 2,817,308.97 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -156,233,492.73 -358,123.99 108,316.79 少数股东权益影响额 -52,128.45 -225,078.79 -987,520.62 所得税影响额 -915,602.61 -629,427.66 -481,593.73 合计 -111,189,848.40 5,164,774.93 9,067,803.19 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司
18、报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司总体经营平稳，但受防务业务产品结构调整和光学材料行业不景气的影响，公 司两大业务板块盈利均有所下降。公司全年实现营业收入 17.43 亿元；实现利润总额-17,957 万元， 实现归属于母公司所有者的净利润-16,633 万元，实现每股收益-0.79 元。 防务业务板块方面：2013 年，防务公司全年实现营业收入 13.58 亿元，同比增长 5.31%；实现 利润总额-8,920 万元，同比减少 193.50%；实现净利润-7,263 万元，同比减少 184.64%，主要原因是 计提应收天达公司账款减值准备
19、12,551 万元影响及产品结构调整影响。2013 年，防务公司不断优化 生产组织体系，强化质量过程管理，较好完成了生产履约和服务保障任务。通过公司大型武器系统 总装总成任务的顺利完成，进一步巩固和加强防务公司武器总装总成地位。在市场拓展方面，争取 到某空军技术预研项目，成功参与了兵器集团重点项目网络化规划控制系统数据记录仪的研制，实 现了机载设备向地面领域拓展。在基础管理方面，防务公司在 2012 年精益管理示范区的基础上，全 面推进全价值体系化精益管理工作，将精益生产由点到面扩展到五个制造单元；建立了质量过程监 督检查和责任追究制度，开展质量专项整顿以及部分重点产品专项检查，启动军用软件研
20、制能力 成熟度模型二级体系建设工作，取得国家二级保密资格证书，为公司继续发展奠定了基础。 光电材料与器件业务板块：2013 年，因光学材料市场不景气，新华光公司全年实现营业收入 4.1 亿元，同比减少 24.36%；实现利润总额 3,160 万元，同比减少 54.21%；实现净利润 2,736 万元，同 比减少 53.86%。2013 年，新华光公司在技术创新、精益研发方面，共完成 34 个项目的研制工作， 项目研制达成率在 94%以上，科研转产能力进一步提高；在管理创新、精益生产方面，不断深化“变 更/变化点”过程管理，以 OEM 之 4M 再确认为契机，强调“方法+确认” ，重视点检在过程
21、管理中 的作用，增强了质量、环境、职业健康安全体系的过程管理能力。 (一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,742,910,671.42 1,887,049,369.27 -7.64 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 7 营业成本 1,479,635,840.03 1,512,939,949.00 -2.20 销售费用 9,281,346.57 19,626,069.61 -52.71 管理费用 174,394,086.78 221,177,725
22、.65 -21.15 财务费用 24,623,259.12 50,923,010.98 -51.65 经营活动产生的现金流量净额 -1,305,382.62 442,974,118.29 -100.29 投资活动产生的现金流量净额 -4,482,889.88 -8,883,237.73 -49.54 筹资活动产生的现金流量净额 138,173,655.78 -260,156,475.22 -153.11 研发支出 81,220,203.52 84,050,865.72 -3.37 2、收入收入 (1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2013 年度，公司实现主营业务收入 1
23、7.19 亿元，同比减少 7.4%，具体情况如下： 单位：万元 指标名称 本期数 上年同期数 变动额 变动率 （%） 收入 占主营收入 比重（%） 收入 占主营收入 比重（%） 主营业务收入 171,884 - 185,612 - -13,728 -7.40 其中：防务产品 134,200 78.08 127,521 68.70 6,679 5.24 民品 37,684 21.92 58,091 31.30 -20,407 -35.13 其中：光电材料与器件 36,765 21.39 51,760 27.89 -14,995 -28.97 光伏太阳能电池 108 0.06 5,298 2.85
24、 -5,190 -97.96 其他民品 810 0.47 1,033 0.56 -223 -21.59 防务产品实现主营业务收入 13.42 亿元，同比增长 5.24%，占主营收入的 78.08%，主要原因是 防务产品订货保持增长趋势及产品结构、销量变动影响；从产品结构看出，防务产品是公司的重要 支撑产品。民品实现主营业务收入 3.77 亿元，同比降低 35.13%，占主营收入的 21.92%，主要是新 华光公司的光电材料与器件产品受市场影响，产品销量下降，影响产品销售收入同比减少 28.97%； 天达公司自 2013 年 4 月不再纳入合并范围，光伏太阳能电池产品销售收入同比降低 97.96
25、%。 (2)以实物销售为以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析主的公司产品收入影响因素分析 2013 年度，公司转让了天达公司股权，目前，公司业务板块为：防务业务和光电材料与器件。 其中：防务产品综合产销率 100%，确保了公司收入的稳定。光电材料与器件产品主要包括高端镧系 光学玻璃、环保光学玻璃及普通光学玻璃，报告期内，光电材料与器件受光学市场影响，主营业务 收入同比减少 28.97%。 (3)订单分析订单分析 2013 年度，公司重点防务产品订货继续保持增长态势，其中精确制导武器系统产品中，用于不 同作战领域的精确制导炮弹、导弹、炸弹的弹载导引头形成系列化，实现激光末端制导技术在常规 武
26、器装备、多使用平台应用领域的突破，产能瓶颈有所突破，精确制导导引头在军品中的比重和地 位进一步增加； 大型武器总装总成系统领域方面， 接产了某型多用途导弹武器系统的总装产品。 2013 年防务公司通过开展科技研发，坚持以军品市场为导向，在保证军品市场地位稳定的基础上，订货 有所增长。 (4)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 8 2013 年度，公司前五名销售客户情况见下表： 单位：万元 客户名称 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%） 军品业务合作方 59,200 62,875 -3,675 -5.84 兵器集团附属企业 25,275 17,2
27、12 8,063 46.85 兵器集团附属企业 18,427 10,165 8,262 81.28 兵器集团附属企业 6,930 4,356 2,574 59.09 军品业务合作方 6,498 6,498 合计 116,330 101,106 15,224 15.06 2013 年度，公司前五名销售客户形成收入 116,330 万元，同比增长 15.06%。公司前五名销售客 户均为防务产品销售客户，防务产品是公司的重要支撑。 3、成本成本 (1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上年 同
28、期变动比例(%) 防务产品 1,178,940,166.68 80.47 1,043,293,613.89 69.94 13.00 民品 286,194,032.73 19.53 448,431,156.43 30.06 -36.18 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 防务产品 1,178,940,166.68 80.47 1,043,293,613.89 69.94 13.00 其中 直接材料 929,431,888.96 78.84 817,530,295.
29、17 78.36 13.69 直接人工 63,805,510.45 5.41 68,181,721.36 6.54 -6.42 专用费用 94,266,673.84 8.00 73,029,284.00 7.00 29.08 废品损失 4,051,278.84 0.34 2,269,922.83 0.22 78.48 制造费用 87,384,814.59 7.41 82,282,390.53 7.89 6.20 光电材料 与器件 282,491,734.77 19.28 374,874,289.97 25.13 -24.64 其中 直接材料 195,515,510.24 69.21 288,3
30、26,726.16 76.91 -32.19 直接人工 32,089,835.73 11.36 31,190,636.80 8.32 2.88 专用费用 废品损失 11,094,743.93 3.93 21,188,132.45 5.65 -47.64 制造费用 43,791,644.87 15.50 34,168,794.56 9.11 28.16 (2)主要供应商情况主要供应商情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 528,859,960.14 元，占采购总额的比例 50.92%。 单位：元 前 5 名供应商 采购金额（元） 占年度采购 总额比例(%) 应付账款余额 （元） 占公司应
31、付账款总 余额比例(%) 兵器集团附属企业 166,496,514.10 16.03 51,212,420.00 14.61 兵器集团附属企业 133,409,511.24 12.84 47,833,600.00 13.65 北方光电股份有限公司 2013 年年度报告 9 兵器集团附属企业 97,760,000.00 9.41 22,880,000.00 6.53 兵器集团附属企业 75,986,800.00 7.32 8,815,400.00 2.52 兵器集团附属企业 55,207,134.80 5.32 7,656,574.80 2.18 合计 528,859,960.14 50.92
32、138,397,994.80 39.49 4、费用费用 报告期内，公司各项费用发生情况如下： 单位：元 费用项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%） 营业税金及附加 3,071,319.03 4,794,282.36 -1,722,963.33 -35.94 销售费用 9,281,346.57 19,626,069.61 -10,344,723.04 -52.71 管理费用 174,394,086.78 221,177,725.65 -46,783,638.87 -21.15 财务费用 24,623,259.12 50,923,010.98 -26,299,751.86 -51.65 资
33、产减值损失 130,939,450.40 81,786,863.95 49,152,586.45 60.10 所得税费用 -12,173,052.72 20,277,914.33 -32,450,967.05 -160.03 2013 年度，公司发生的各项费用中，同比变动幅度超过 30%的原因如下： 营业税金及附加：本年度发生 307 万元，同比降低 35.94%，主要是新华光公司当期收入同比减 少，影响营业税金及附加同比减少 173 万元，降幅 47.79%。 销售费用：本年度发生 928 万元，同比降低 52.71%，主要是公司当年不再合并天达公司影响。 财务费用：本年度发生 2,462
34、万元，同比降低 51.65%，主要是公司当年不再合并天达公司，及 新华光公司归还流动资金借款，利息支出同比降低 33.30%；当期增加利息收入 198 万元，同比增长 158.8%。 资产减值损失：本年度发生资产减值损失 13,094 万元，同比增加 60.1%，主要是公司当年计提 应收天达公司款项的坏账准备影响。 所得税费用：本年度发生所得税费用-1,217 万元，同比降低 160.03%，主要是公司计提应收天达 公司款项坏账准备并确认递延资产，影响当期所得税费用减少。 5、研发支出研发支出 (1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 81,220,203.52 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 81,220,203.52 研发支出总额占净资产（股东权益
