1、%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 医药工业 原辅包材 61,579,833.32 75.81 79,664,843.92 73.1 -22.70 本报告期 内， 公司不 再将安徽 东盛、 东盛 友邦纳入 合并报表 范围。 工资 8,963,629.24 11.03 9,456,989.45 8.68 -5.22 折旧 4,277,961.74 5.27 6,760,802.45 6.2 -36.72 能源 3,535,132.08 4.35 6,110,489.75 5.61 -42.15 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同
2、期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 OTC 类产品 原辅包材 31,570,118.88 76.76 35,683,285.56 72.32 -11.53 本报告期 内， 公司不 再将安徽 东盛、 东盛 友邦纳入 合并报表 范围。 工资 5,042,415.66 12.26 5,250,889.24 10.64 -3.97 折旧 1,637,152.85 3.98 3,372,779.10 6.84 -51.46 能源 1,569,552.20 3.82 3,739,128.58 7.58 -58.02 处方药 原辅包材 24,524,3
3、86.11 76.27 21,220,030.99 65.21 15.57 工资 2,651,485.27 8.25 2,125,942.98 6.53 24.72 折旧 2,195,206.36 6.83 2,474,257.12 7.6 -11.28 能源 1,536,371.57 4.78 1,988,670.73 6.11 -22.74 保健品 原辅包材 5,485,328.33 69.01 2,294,615.77 59.85 139.05 收入增长 工资 1,269,728.31 15.97 480,646.23 12.54 164.17 折旧 445,602.53 5.61 32
4、2,406.14 8.41 38.21 能源 429,208.30 5.4 230,585.01 6.01 86.14 广誉远中药股份有限公司 2014 年年度报告 12 / 176 (2) 主要供应商情况 报告期内公司向前五名供应商采购金额 4,956 万元，占年度采购总额的比例为 48.69%。 4、 费用 报告期内，公司销售费用 18,625 万元，较上年增加 6,537 万元，增幅 54%，具 体如下： 项 目 2014 年销售费用(万元) 职工薪酬 2,309.22 办公及业务招待费 359.79 差旅费 939.61 会议费 695.68 交通费 111.88 市场推广费 9,71
5、2.29 房租 655.76 广告费 3,362.25 运输费 276.61 其它 201.67 合 计 18,624.75 （1）销售费用变动原因分析 公司销售费用率较高、增长较快，主要与现有销售规模较小、且处于产品战略转 型期相关。自 2012 年公司开始大力推进“精品中药+养生酒+传统中药”战略，自 2013 年初开始推出精品中药，同时提高了 30 粒龟龄集(普通)产品的售价，并将品牌提升、 促进销售网络建设、提升产品销售规模作为核心工作，因而在此阶段持续加强了销售 队伍建设，加大对代理商的营销支持，拓宽经销商渠道，并通过航空杂志等高端媒体 进行广告投放等，因此公司的学术及商业主题活动费
6、、广告费、会议费、职工薪酬(含 社保及住房公积金)及差旅费等相应增加， 使得 2014 年销售费用率较以前年度有较大 上升。 （2）公司控制销售费用的措施 公司依据年度经营计划，编制销售费用预算，各营销体系在年度预算费用范围内 开展各项营销活动，费用从计划投入开始做到事前调研、事中参与、事后追踪的多方 广誉远中药股份有限公司 2014 年年度报告 13 / 176 位费用监督与管理。 各事业部根据本事业部产品特征、 适用范围及本事业部预算指标， 有区域、分阶段的组织和开展针对各级经销商、零售终端及医院终端的促销和学术推 广活动，同时借助各类专业学术机构和平台、及经销商强大的区域营销网络将产品辐
7、 射到目标群体。另一方面，将销售费用控制纳入各营销队伍管理团队考核，从而强化 各级人员对销售费用控制的意识，使销售费用控制落实到人。 当公司的品牌达到较高的知名度，销售网络的广度、深度得到较好地加强，且 销售收入规模有较大的提升后，公司将步入较稳定的发展阶段，将对费用进行更好 地控制，以促进公司效益的持续增长。 5、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 1,275,747.67 本期资本化研发支出 研发支出合计 1,275,747.67 研发支出总额占净资产比例（%） 1.49 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.36 (2) 情况说明 本报告期内，公司研发支出较
8、上年减少 185 万元，主要因为上年度包含了安徽东 盛在新品研发和工艺完善等方面的支出 277 万元。 6、 现金流 经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 2,630 万元，减幅 139.93%，主要因 为本年度公司销售投入加大，销售费用大幅增加。 7、 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司大力推进精品中药战略，加大传统中药市场推广力度，使得传统 中药与精品中药销售较上年同期有了较大幅度增长， 传统中药销售收入 21,681 万元， 较上年增长 64.57%，精品中药销售收入 7,361 万元，较上年增长 381.74%；本年度 广誉远中药股份有限公司
9、2014 年年度报告 14 / 176 公司转让启东盖天力股权及处置制药一厂和西安制药厂部分资产共实现收益6,188万 元。 (2) 发展战略和经营计划进展说明 2014 年，公司围绕“全产业链打造广誉远精品中药战略”的指导思想，全面深 入推进精品中药战略，通过线上线下活动，深度挖掘广誉远国药品牌和产品优势，不 断创新营销模式，积极推行“百家千店”实施计划。截至 2014 年 12 月 31 日，广誉 远国药堂（终端店）已入驻全国 23 个省市自治区，进驻国内 67 个城市，已建成营业 的广誉远国药堂终端店共 134 家。报告期内，公司继续高举学术推广大旗，多渠道进 行了医院队伍建设和临床工作
10、，为公司产品在终端的落地奠定了良好的基础，同时公 司创新互联网思维，创新融资方式，打造新型的销售平台，提升了公司运营效率和品 牌竞争力。 2014 年度， 公司顺利完成了年初确定的经营计划， 销售收入完成率为 93%， 利润总额完成率为 127%。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 医药工业 344,205,670.51 81,230,939.53 76.40 28.44 -25.46
11、 增加 16.95 个百分点 医药商业 1,080,052.26 672,901.49 37.70 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） OTC 类产品 110,808,080.65 41,129,131.75 62.88 -2.98 -20.87 增加 6.09 个百分点 处方药 217,375,832.26 32,153,505.85 85.21 95.56 -11.78 增加 14.48 个百分点 保健品 16,021,757.60 7,948,301.93 50.39 117
12、.97 107.33 增加 2.55 个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 主营业务毛利率为 76.40%，较上年增加了 16.95%，主要是因为： （1）产品销量大幅度增长，固定费用摊薄，产品单位成本进一步降低； 广誉远中药股份有限公司 2014 年年度报告 15 / 176 （2） 公司采取季节性采购、 批量采购等方式提升了议价能力， 降低了采购成本； （3）公司不再合并安徽东盛和东盛友邦两家毛利率较低的公司，使得销售毛利 率相应增加。 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 354,154,540.12 37.15 国外 -100.00 主营业务分地区情况的说明 本报告期内，公司无境外销售，上年度的境外销售来源于安徽东盛，安徽东盛股 权已于上年度转让，本报告期内公司不再合并其财务报表，故营业收入-国外比上年 同期减少 100%。 3、经营模式介绍 （1）医药工业 公司自产药品均采用买断销售方式进行销售，下游客户包括医药批发经销商、连 锁药店、国药堂。公司已建立了遍布全国大多数省份的经销商网络，共计客户
