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创业板投资风险提示：本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高创业板投资风险提示：本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。的风险因素，审慎作出投资决定。浙江亚特电器股份有限公司浙江亚特电器股份有限公司 Zhejiang YAT Electrical Appliance Co.,Ltd.（浙江省嘉兴市南湖区余新镇文龙路 150 号）首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书招股说明书（申报稿）（申报稿）声明：本公司的发行申请尚需经过深圳证券交易所和中国证监会履行相应程声明：本公司的发行申请尚需经过深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。保荐机构（主承销商）保荐机构（主承销商）（上海市广东路 689 号）浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-1 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。声明及承诺声明及承诺 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-2 本次发行概况本次发行概况 发行股票种类 人民币普通股（A 股）每股面值 1.00 元人民币 发行股数 105,419,003 股，占发行后总股本的比例不低于 25%发行后总股本 421,676,011 股 每股发行价格【】元 预计发行日期【】年【】月【】日 拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 保荐机构（主承销商）海通证券股份有限公司 招股说明书签署日期【】年【】月【】日 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-3 重大事项提示重大事项提示 一、特别风险提示一、特别风险提示 本公司特别提醒认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”部分，并特别注意以下事项：（一）市场波动风险（一）市场波动风险 公司产品销售区域目前主要集中于北美洲、欧洲、澳大利亚、日本等国家和地区。报告期内公司外销收入占当期主营业务收入比重均超过了 75%，境外销售收入占比较大，为公司营业收入和利润的主要来源，对公司的经营业绩有着较大影响。若海外市场需求发生较大变化，如主要消费区域经济下行，市场需求量减少，将对公司的经营业绩产生较大影响。（二）应收账款回款风险（二）应收账款回款风险 报告期各期末，公司应收账款净额及应收账款融资金额合计为 24,045.31 万元、38,313.63 万元、43,021.10 万元和 43,853.89 万元，金额较大，占报告期各期营业收入的比重分别为 18.32%、24.85%、19.21%和 43.01%（未年化）。2022年 11 月，公司子公司香港亚特与发行人重要客户 Snow Joe 签订协议授予其 500万美元销售补贴，并在现有销售信用政策不变的情况下，对其截至协议签署日尚未支付的应收账款约定了长期付款计划，上述款项将在 2022 年 11 月至 2026 年3 月分期回款，并按每年 4%的利率计息直至全额支付。随着业务规模的不断扩大，未来公司应收账款金额可能会进一步增加，如果出现应收账款不能按期回收或无法回收发生坏账的情况，可能会对公司业绩和经营活动现金流量造成重大影响，从而导致盈利能力受到不利影响。（三）汇率波动风险（三）汇率波动风险 报告期内，公司外销业务收入占当期主营业务收入比重均超过了 75%，占比较高，且主要使用美元和欧元结算，汇率波动对公司产品的售价和汇兑损益等产生重大影响。随着未来公司经营规模的扩大，公司外币资产持有量（货币资金、应收账款等）预计将持续增加，若汇率出现不利波动则可能导致公司发生汇兑损失，对公司业绩产生不利影响。浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-4（四）（四）国际贸易摩擦风险国际贸易摩擦风险 近年来，美国贸易保护主义政策倾向逐渐增大。2018 年 7 月至 2019 年 5 月，美国已陆续对约 2,500 亿美元的中国进口商品加征 25%的关税；2019 年 9 月起，美国分两批对其余的约 3,000 亿美元的中国进口商品加征 15%的关税；随着中美第一阶段经贸协议的签署，2020年2月起，美国对2019年9月起加征关税的3,000亿美元进口商品类目中部分类目不再加征关税，剩余类目商品的加征关税则从15%降至 7.5%，3,000 亿美元内的其余部分商品不再加征关税。公司已设立墨西哥子公司 Senix Tools 投建相关生产线，以减少贸易摩擦对公司可能造成的影响。报告期内，公司对美国地区的销售额分别为 46,031.09 万元、68,105.42 万元、83,874.59 万元和 41,939.60 万元，假设未来美国对更多发行人的产品进一步加征关税，且美国客户将加征关税全部或部分转嫁由发行人承担，或美国客户因高额关税而停止采购发行人相关类别产品，则相关政策存在对发行人在美国市场的部分类别产品销售单价及经营业绩产生不利影响的可能。（五）毛利率波动风险（五）毛利率波动风险 公司是一家从事园林工具、电动工具和智能产品的研发、设计、生产和销售的现代化企业。报告期内，公司的综合毛利率分别为 17.90%、18.48%、20.17%和 21.00%，逐年持续增长。公司综合毛利率主要受汇率波动、原材料成本波动、产品及客户结构变动影响。若未来主要原材料价格上涨、人力成本上升等因素导致产品成本提高，行业竞争加剧导致产品销售价格下降，中美贸易战导致北美高毛利客户流失，或者人民币汇率不利变动导致公司产品的价格竞争力降低，公司将面临主营业务毛利率下降的风险。（六）境外经营风险（六）境外经营风险 截至本招股说明书签署日，发行人拥有美国亚特、香港亚特、Senix Tools及俄罗斯亚特四家境外子公司，美国亚特及香港亚特主要定位于境外客户开拓、客户维护及售后服务，Senix Tools 定位于在墨西哥开展境外生产经营业务，为公司未来重要的海外生产基地，俄罗斯亚特于 2022 年 11 月 14 日成立，未来将作为发行人俄罗斯地区的自主品牌产品销售中心，目前尚未正式运营。境外经营面临文化差异、语言障碍以及价值观冲突等困难，对境外子公司的浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-5 业务拓展可能造成一定的不利影响。若发行人境外经营环境发生较大变化，如主要出口国家和地区改变对园林工具产品的进口贸易政策和产品认证制度等，将对发行人经营业绩造成较大影响。（七）新冠疫情风险（七）新冠疫情风险 2022 年上半年以来，我国各地区的新冠疫情防控形势严峻且措施多变，发行人存在因疫情防控措施变动而引起的生产中断、订单无法及时交付的风险。2022 年 12 月起，各地政府出台政策优化了新冠疫情防控措施，但仍存在因新冠病例增多而导致发行人上游供应商供货不及时、下游客户销售无法按计划实施的风险，相应导致发行人生产经营及销售业绩发生不利影响。（八）经营业绩增速放缓风险（八）经营业绩增速放缓风险 报告期内公司经营业绩持续快速增长，2019 年至 2022 年 1-6 月，公司营业收入分别为 131,242.50 万元、154,184.28 万元、223,906.61 万元和 101,959.86 万元；归属于母公司股东的净利润分别为 811.56 万元、2,700.31 万元、18,522.76万元和 9,011.39 万元。预计未来几年，园林机械行业仍将保持稳定增长趋势，但是若出现行业经营环境发生重大变化而公司未能及时应对、行业技术重大变革而公司未能及时跟进，或者公司新产品未能响应客户需求等因素，公司经营业绩增速可能放缓，甚至出现下滑的风险。二、本次发行上市前的滚存利润分配方案二、本次发行上市前的滚存利润分配方案 2022 年 12 月 1 日，经公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过的关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票前滚存利润分配方案的议案，公司首次公开发行股票前的滚存未分配利润由发行后的新老股东按照持股比例共同享有。三、本次发行相关主体作出的重要承诺三、本次发行相关主体作出的重要承诺 公司及相关责任主体按照中国证监会和深圳证券交易所的要求，出具了关于在特定情况和条件下的有关承诺，包括关于本次发行前所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限及减持意向等事项的承诺、关于稳定股价的措施和承诺、关于股份回购和股份购回的承诺、关于对欺诈发行上市的股份购回承诺、关浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-6 于利润分配政策的承诺、关于依法承担赔偿责任的承诺、关于避免同业竞争的承诺、关于规范并减少关联交易的承诺、关于填补摊薄即期回报的相关措施的承诺等。该等承诺事项内容请参见本招股说明书“第十三节 附件”之“二、与投资者保护相关的承诺”。浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-7 目目 录录 声明及承诺声明及承诺.1 本次发行概况本次发行概况.2 重大事项提示重大事项提示.3 一、特别风险提示.3 二、本次发行上市前的滚存利润分配方案.5 三、本次发行相关主体作出的重要承诺.5 目目 录录.7 第一节第一节 释义释义.12 第二节第二节 概览概览.17 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况.17 二、本次发行概况.17 三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标.18 四、发行人主营业务经营情况.19 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况.20 六、发行人选择的上市标准.23 七、发行人关于公司治理的特殊安排.23 八、发行人募集资金用途.23 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况.25 一、本次发行基本情况.25 二、本次发行的有关机构.26 三、发行人与本次发行有关中介机构的股权关系或其他权益关系.27 四、本次发行上市的重要日期.28 第四节第四节 风险因素风险因素.29 一、技术风险.29 二、创新风险.29 三、经营风险.29 四、市场风险.31 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-8 五、财务风险.32 六、法律风险.34 七、募集资金投资项目风险.34 八、发行失败风险.36 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况.37 一、发行人基本信息.37 二、发行人设立情况及报告期内股本和股东变化情况.37 三、发行人报告期内的重大资产重组情况.47 四、在其他证券市场的上市/挂牌情况.47 五、发行人原控股股东境外上市、退市的情况.47 六、发行人的股权结构及内部组织结构.49 七、发行人的控股和参股公司情况.51 八、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况.66 九、发行人股本情况.74 十、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况.83 十一、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的协议情况.90 十二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况.90 十三、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况.91 十四、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属持有发行人股份情况.92 十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况.93 十六、发行人员工情况.95 十七、股权激励及员工持股平台相关情况.107 第六节第六节 业务与技术业务与技术.119 一、公司主要业务情况.119 二、公司所处行业的基本情况.138 三、发行人主要产品销售情况和主要客户.169 四、发行人采购情况和主要供应商.174 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-9 五、主要固定资产及无形资产情况.182 六、发行人技术和研发情况.186 七、发行人业务资质.204 八、发行人境外经营情况.205 第七节第七节 公司治理与独立性公司治理与独立性.211 一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及专门委员会等机构和人员的运行及履职情况.211 二、发行人特别表决权股份情况.214 三、发行人协议控制架构情况.214 四、管理层对内部控制的自我评估和注册会计师的鉴证意见.214 五、报告期内存在的违法违规行为及受到处罚的情况.214 六、发行人报告期内资金占用及对外担保情况.215 七、发行人的独立持续经营能力情况.215 八、同业竞争.217 九、关联方和关联关系.223 十、关联交易.228 十一、关联交易对公司财务状况和经营成果的影响.249 十二、报告期内关联交易制度的执行情况及独立董事意见.249 十三、减少和规范关联交易的措施.250 第八节第八节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析.252 一、最近三年一期财务报表.252 二、注册会计师的审计意见及关键审计事项.261 三、财务报表编制基础、合并报表范围及变化情况.264 四、影响公司未来盈利能力或财务状况的主要因素，以及对公司具有核心意义，或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务和非财务指标.265 五、分部信息.268 六、报告期内采用的主要会计政策、会计估计.268 七、经会计师核验的非经常性损益明细表.293 八、发行人执行的主要税率及享受的税收优惠政策.294 九、发行人主要财务指标.297 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-10 十、经营成果分析.299 十一、资产质量分析.363 十二、偿债能力、流动性及持续经营能力分析.395 十三、重大资本性支出分析.414 十四、盈利预测情况.414 十五、资产负债表日后事项、或有事项、承诺事项及其他重要事项.414 第九节第九节 募集资金运用与未来发展规划募集资金运用与未来发展规划.416 一、募集资金运用情况.416 二、募集资金投资项目的具体情况.418 三、公司未来发展战略.438 第十节第十节 投资者保护投资者保护.441 一、投资者关系主要安排.441 二、股利分配政策情况.442 三、本次发行前滚存利润的安排.445 四、股东投票机制的建立情况.445 第十一节第十一节 其他重要事项其他重要事项.447 一、重大合同.447 二、对外担保情况.454 三、重大诉讼或仲裁事项.454 第十二节第十二节 有关声明有关声明.455 一、公司全体董事、监事、高级管理人员声明.455 二、公司控股股东、实际控制人声明.456 三、保荐机构（主承销商）声明（一）.457 三、保荐机构（主承销商）声明（二）.458 四、公司律师声明.459 五、公司会计师事务所声明.460 六、公司验资机构声明.461 七、公司资产评估机构声明.462 八、验资复核机构声明.463 第十三节第十三节 附件附件.464 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-11 一、备查文件.464 二、与投资者保护相关的承诺.464 三、备查文件的查阅时间.505 四、备查文件的查阅地点.506 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-12 第一节第一节 释义释义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列简称或名词具有如下含义：一般释义一般释义 亚特电器、浙江亚特、发行人、公司、股份公司、本公司 指 浙江亚特电器股份有限公司 亚特有限、有限公司 指 浙江亚特电器有限公司 亚特投资 指 浙江亚特投资有限公司，系发行人的股东 甬亚投资 指 嘉兴甬亚投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 质辰投资 指 嘉兴质辰投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 昕权投资 指 嘉兴昕权投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 智益投资 指 嘉兴智益投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 嘉欣西电 指 嘉兴秀洲嘉欣西电创业投资基金合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 群毅汇 指 南京群毅汇创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 融商聚硕 指 嘉兴融商聚硕绿色科技产业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 红土科创 指 安庆红土科创股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 兴农创业 指 浙江兴农创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司，系发行人的股东 嘉俊投资 指 宁波嘉俊创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 高合天元 指 深圳高合天元投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 龙盈凤凰 指 浙江龙盈凤凰私募基金管理有限公司，系发行人的股东 宁波亚特 指 宁波亚特电器有限公司，系发行人全资子公司 旭扬机电 指 浙江旭扬机电有限公司，系发行人全资子公司 特康电子 指 浙江特康电子科技有限公司，系发行人全资子公司 盛钜塑胶 指 浙江盛钜塑胶有限公司，系发行人全资子公司 磐昭智能 指 上海磐昭智能科技有限公司，系发行人全资子公司 美国亚特 指 亚特美国股份有限公司 YAT USA INC，系发行人全资子公司 香港亚特 指 香港亚特有限公司 YAT（H.K.）CO.,LIMITED，系发行人全资子公司 俄罗斯亚特 指 俄罗斯亚特有限责任公司 YAT RUS LLC，系发行人全资子公司 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-13 Senix Tools 指 SENIX TOOLS,S.de R.L de C.V.，系发行人全资子公司 亚越电子 指 杭州亚越电子商务有限公司，系发行人控股子公司 亚特贸易 指 嘉兴亚特贸易有限公司，系发行人全资子公司 珠海巧力 指 珠海巧力林业机械科技有限公司，发行人原子公司，已转让 巧力智能 指 珠海巧力智能装备研究院有限公司，发行人原子公司，已转让 宜园电器 指 上海宜园电器销售有限公司，发行人原子公司，已注销 昌荣林业 指 嘉兴市昌荣林业机械有限公司，发行人原子公司，已注销 亚特研究所 指 嘉兴亚特园林机械研究所，发行人原子公司，已注销 弘亚电子 指 杭州弘亚电子商务有限责任公司，发行人原子公司，已注销 浙江工一链 指 浙江工一链电子商务有限公司，发行人原子公司，已注销 海通证券、保荐人、主 承销商、保荐机构 指 海通证券股份有限公司 天健会计师、申报会计 师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）发行人律师 指 国浩律师（上海）事务所 元，万元 指 人民币元，人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 国家发改委 指 中华人民共和国发展和改革委员会 国家林业局 指 中华人民共和国国家林业局 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 商务部 指 中华人民共和国商务部 工信部 指 中华人民共和国工业与信息化部 The Home Depot 指 Home Depot,Inc.，美国家得宝公司，全球家居建材用品零售商，公司客户 Kingfisher 指 Kingfisher plc.，翠丰集团，与公司存在业务联系的主体包括SCREWFIX DIRECT LTD、B&Q Limited、BRICO DEPOT、CASTORAMA FRANCE SAS、CASTORAMA POLSKA SP.Z O.O.、KINGFISHER ASIA LIMITED、OOO KASTORAMA RUS、KOCTAS YAPI MARKETLERI TICARET A.S.等，公司客户 Harbor Freight Tools 指 CENTRAL PURCHASING LLC，美国工具设备零售商，公司客户 Snow Joe 指 SNOW JOE LLC，全球最大高压清洗机品牌商，公司客户 Bosch 指 Robert Bosch GmbH，全球第一大汽车技术供应商，公司客户 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-14 Komeri 指 KOMERI CO.,LTD，株式会社，日本DIY产品和园艺产品的连锁零售超市，公司客户 Makita 指 Makita Corporation，牧田株式会社，日本知名专业工具制造商和品牌商，公司客户 Black&Decker 指 Stanley Black&Decker,Inc.、史丹利百得公司，全球最大的工具产品的制造商之一，公司客户 Husqvarna 指 Husqvarna Group，富世华集团，国际知名户外产品生产商，公司客户 Adeo 指 Groupe Adeo，法国安达屋集团，世界著名的装饰建材零售集团，公司客户 Einhell 指 EINHELL GERMANY AG，安海集团，德国知名机械工具、电动工具品牌商，公司客户 Maruyama 指 MARUYAMA MFG.CO.,INC，株式会社丸山制作所，日本知名园林机械品牌商之一，公司客户 Oregon 指 Oregon Tool Inc，原名BLOUNT INC，美国园林园艺机械工具品牌商，公司客户 Lowes 指 Lowes Companies,Inc.，美国居家环境改善用品零售商，公司客户 Jula 指 JULA.AB，瑞典最大的折扣连锁商店之一，公司客户 AL-KO 指 AL-KO Ger te GmbH，德国园林机械、空气净化器、汽车零部件零售商，公司客户 MTD 指 MTD Products,Inc.,系发行人行业内的主要企业 STIHL 指 Andreas Stihl AG&Company KG，系发行人行业内的主要企业 OPTIMUS 指 OPTIMUS MAGNETICS S DE RL DE CV，Senix Tools的委托加工商，位于墨西哥 Virgin Teanda 指 Virgin Teanda Company,Ltd.，系陈勇之父陈世风控制的企业 浙江精伦 指 浙江精伦模具科技有限公司，公司关联供应商 普诺赛 指 嘉兴普诺赛模具制造有限公司，公司关联供应商 浙江双誉 指 浙江双誉金属制品有限公司，公司关联供应商 平凡电器 指 嘉兴市南湖区平凡电器厂，公司关联供应商 余姚美格 指 余姚市美格布艺制袋厂（普通合伙），公司关联供应商 嘉兴华泰 指 嘉兴华泰电器有限公司，公司关联供应商 上海拜景 指 上海拜景商贸有限公司，公司关联供应商 嘉兴恒韵 指 嘉兴恒韵印务科技有限公司，公司关联供应商 利意电器 指 嘉兴市利意电器有限公司，公司关联供应商 浙江联拓 指 浙江联拓电气有限公司，公司关联客户 威博特 指 香港威博特有限公司，公司原控股股东 金倍得 指 上海金倍得园林工具有限公司，公司关联客户 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-15 沙雅钵施然 指 沙雅钵施然智能农机有限公司，公司原子公司，已转让 多润机械 指 上海多润机械有限公司，公司关联客户 辽宁九夷 指 辽宁九夷能源科技有限公司，公司供应商 亿纬锂能 指 惠州亿纬锂能股份有限公司，公司供应商 报告期 指 2019年、2020年、2021年及2022年1-6月 本次发行 指 本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 募投项目 指 年产 830 万件户外动力工具智能制造基地建设项目（第一期）、研发中心建设项目、数字化转型升级建设项目、补充流动资金项目 专业释义专业释义 锂电池 指 电极材料中使用了锂元素作为主要活性物质的一类电池 CB 指 国际电工委员会电工产品合格测试与认证组织 IECEE 关于电工产品测试证书的互认体系 CE 指 Communaute Euripene，意为“符合欧洲（标准）”，是欧洲标准化组织就进入欧盟市场流通的产品在安全、卫生、环境、保护等方面制定的一系列强制性安全认证标准，被视为制造商进入欧盟市场的护照 EMC 指 Electro Magnetic Compatibility，电磁兼容测试项目，是 CE 认证的测试项目之一 RoHS 指 Restriction of Hazardous Substances，由欧盟立法制定的一项强制性标准，全称是 关于限制在电子电气设备中使用某些有害成分的指令（Restriction of Hazardous Substances）NOISE 指 户外用设备在环境中的噪声辐射，户外使用的设备的指令号为：2000/14/EC 的噪声排放指令，由欧洲议会及欧盟于 2000年 7 月 3 日颁布，该指令颁布的目的是协调成员国的国家标准对噪声排放限制的设定，以及在生产阶段对产品标识的要求 GS 指 Geprfte Sicherheit，安全性已认证，是以德国产品安全法为依据，是按照欧盟统一标准 EN 或德国工业标准 DIN 进行检测的一种自愿性认证，是欧洲市场公认的德国安全认证标志 CSA 指 Canadian Standards Association，加拿大标准协会，其成立于1919 年，是加拿大权威的安全认证机构，也是世界知名的安全认证机构之一 UL 指 Underwriters Laboratories Inc.，美国保险商试验所，是美国最有权威的，也是世界上从事安全试验和鉴定的较大的民间机构，主要从事产品安全性能方面的检测和认证 4QL 指 4 Stroke Quantitative One-way Lubrication，即四冲程定量单项润滑，系一种与四冲程引擎相关的专业技术 IoT 指 Internet of Things，物联网，是指通过各种信息传感设备，把需要的物体与互联网和通信网连接起来，进行信息交换和通讯，以实现智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络 PLM 系统 指 Product Lifecycle Management，即产品生命周期管理系统 ERP 系统 指 Enterprise Resource Planning，即企业资源计划系统 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-16 OA 系统 指 Office Automation，即办公自动化系统 WMS 指 Warehouse Management System，即仓库管理系统 MES 指 Manufacturing Execution System，即制造执行系统 PDA 指 Personal Digital Assistant，即手持智能设备 FOB 指 Free On Board，即船上交货，亦称“离岸价”，是常用的国际贸易术语之一 除特别说明外，本招股说明书中部分表格单项数据加总与表格合计数可能存在微小差异，均因计算过程中四舍五入所造成。浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-17 第二节第二节 概览概览 本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。一、发行人及本次发行的中介机构基本情况一、发行人及本次发行的中介机构基本情况（一）发行人基本情况（一）发行人基本情况 发行人名称 浙江亚特电器股份有限公司 成立日期 2005 年 12 月 29 日 注册资本 316,257,008.00 元 法定代表人 陈勇 注册地址 浙江省嘉兴市南湖区余新镇文龙路 150 号 主要生产经营地址 浙江省嘉兴市南湖区余新镇文龙路 150 号 控股股东 亚特投资 实际控制人 陈勇 行业分类 C35 专用设备制造业 在其他交易所（申请）挂牌或上市的情况 无（二）本次发行的有关中介机构（二）本次发行的有关中介机构 保荐人 海通证券股份有限公司 主承销商 海通证券股份有限公司 发行人律师 国浩律师（上海）事务所 其他承销机构 无 审计机构 天健会计师事务所（特殊普通合伙）评估机构（如有）坤元资产评估有限公司 二、本次发行概况二、本次发行概况（一）本次发行的基本情况（一）本次发行的基本情况 股票种类 人民币普通股（A 股）每股面值 人民币 1 元/股 发行股数 105,419,003 股 占发行后总股本比例 不低于 25%其中：发行新股数量 105,419,003 股 占发行后总股本比例 不低于 25%股东公开发售股份数量-占发行后总股本比例-发行后总股本 421,676,011 股 每股发行价格【】元 发行市盈率【】倍 发行前每股净资产【】元 发行前每股收益【】元/股 发行后每股净资产【】元 发行后每股收益【】元/股 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-18 发行市净率【】倍 发行方式 采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行的方式，或中国证监会或深交所认可的其他发行方式 发行对象 符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户并开通创业板交易的境内自然人、法人等投资者（国家法律、法规和规范性文件禁止购买者除外）承销方式 余额包销 拟公开发售股份的股东名称【】发行费用的分摊原则 本次发行的保荐费用、律师费用、审计及验资费用等其他发行费用由发行人承担 募集资金总额【】万元 募集资金净额【】万元 募集资金投资项目 年产 830 万件户外动力工具智能制造基地建设项目（第一期）研发中心建设项目 数字化转型升级建设项目 补充流动资金项目 发行费用概算【】万元（二）本次发行上市的重要日期（二）本次发行上市的重要日期 刊登发行公告日期【】开始询价推介日期【】刊登定价公告日期【】申购日期和缴款日期【】股票上市日期【】三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 财务指标财务指标 2022 年年 1-6 月月/2022 年年 6 月末月末 2021 年度年度/2021 年末年末 2020 年度年度/2020 年末年末 2019 年度年度/2019 年末年末 资产总额（万元）208,216.31 196,198.50 173,283.43 152,932.34 归属于母公司所有者权益（万元）65,761.67 53,002.09 27,675.71 24,232.49 资产负债率（母公司）63.70%68.25%78.14%75.64%营业收入（万元）101,959.86 223,906.61 154,184.28 131,242.50 净利润（万元）9,011.15 18,494.09 2,636.29 668.83 归属于母公司所有者的净利润（万元）9,011.39 18,522.76 2,700.31 811.56 浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-19 财务指标财务指标 2022 年年 1-6 月月/2022 年年 6 月末月末 2021 年度年度/2021 年末年末 2020 年度年度/2020 年末年末 2019 年度年度/2019 年末年末 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元）8,829.93 15,367.32 60.11-823.50 基本每股收益（元）0.29 0.61 不适用 不适用 稀释每股收益（元）0.29 0.61 不适用 不适用 加权平均净资产收益率（%）15.64 49.96 10.57 3.42 经营活动产生的现金流量净额（万元）-419.62 41,121.09 15,012.57 8,508.89 现金分红（万元）-研发投入占营业收入的比例（%）5.34 4.66 6.46 6.14 四、发行人主营业务经营情况四、发行人主营业务经营情况 公司是一家从事园林工具、电动工具和智能产品的研发、设计、生产和销售的现代化企业。自 2005 年成立以来，公司秉承“创新质造工具，助享美好生活”的使命，以“成为全球最专业的智能工具方案提供商”为企业愿景，始终将创新作为企业核心竞争力，持续致力于新能源技术、汽油低排放等低碳环保技术的研发，着力打造了以各型锂电电池包为通用平台的锂电产品和以“4QL”为核心技术的新型小四冲引擎产品，形成了以链锯、割草机、修枝剪、打草/割灌机为主的各类型动力产品线，以及以往复锯、螺丝批、电扳手、电圆锯、抛光机为主的多品种新能源电动工具，构筑了完善的产品结构。同时，公司亦开发了应用于割草、清洁等领域的服务类智能机器人等产品作为未来业务增长之一。经过多年发展，公司在世界范围内积累了强大的客户资源，与Harbour Freight Tools、Adeo、The Home Depot 等全球大型商超，以及 Snow Joe、Einhell、Makita、Husqvarna 等知名品牌商形成了深厚的合作关系，优质的客户资源奠定了公司在园林机械行业的行业地位。公司产品通过了德国 GS、欧盟 CE 以及北美 CSA、UL 等国际标准认证，执行 EPAII、EURO V、ROHS、REACH、WEEE 等国际环保标准要求。公司电链锯产品获得了德国莱茵公司在中国颁发的第一张GS证书，电链锯年销售量超过 150 万台。自 2010 年起，公司先后被评为国家火炬计划重点高新技术企业、国家知识产权示范企业、省科技型企业、省专利示范企业、省高新技术企业、省创新型示范企业、省技术创新示范企业、省级工业设计中心、省服务型制造示范企业，亚特实验室获得国家认可委员会 CNAS 实验室认可证浙江亚特电器股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-20 书，2012 年被认定为省级企业研究院。公司技术研发中心先后被评为浙江省高新技术企业研究开发中心和浙江省级企业技术中心等。公司拥有一支技术资历深厚，行业研发经验丰富的研发团队，市场反应速度较快，建立了“以市场为导向，以产品项目为核心，以基础理论及应用技术研究为支撑，多方参与的矩阵式的研发体系”。公司通过将近二十年的沉淀，从传统的代工合作中逐步积累智能制造相关经验。在产品结构、电路设计、软件控制、锂电池技术运用、电机技术运用、产品行业标准等不同模块形成了内部标准和相关技术工艺体系。公司持续关注行业的新技术、新能源、新材料、新工艺等领域的发展与产品的结合，与国内众多高校、企业通过项目合作，进一步推动公司在新产品、新技术领域的研究与开发。发行人 2019 至 2022 年 1-6 月的研发费用分别为 8,063.05 万元、9,959.61 万元、10,428.31 万元及 5,440.89 万元。公司持续在研发和设计领域保持较高水平的投入，截至报告期末已经形成了包括 341 名研发人员的研发团队，截至 2022年 10 月 31 日已取得了 733 项国内外专利（含发明专利 129 项）。受益于较强的创新能力和技术先进性，公司的产品具有较强的市场竞争力，随着行业的发展，报告期内，公司营业收入分别为 131,242.