南通冠优达磁业股份有限公司招股说明书.pdf

南通冠优达磁业股份有限公司南通冠优达磁业股份有限公司（南通市海安市通扬路（南通市海安市通扬路29号）号）首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书招股说明书（申报稿）（申报稿）保荐人（主承销商）保荐人（主承销商）（苏州工业园区星阳街（苏州工业园区星阳街 5 号）号）本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。声明：本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书（申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-1 发行人声明发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-2 本次发行概况本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A 股）发行股数 本次公开发行股份数量不超过 2,785 万股，占发行后总股本的比例不低于 25%。本次发行均为新股，不涉及股东公开发售股份。每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过【】万股（不包含超额配售选择权）保荐机构（主承销商）东吴证券股份有限公司 招股说明书签署日期【】年【】月【】日 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-3 重大事项提示重大事项提示 公司特别提醒投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书全部内容，并特别关注以下重大事项。一、本次发行前滚存利润的分配安排一、本次发行前滚存利润的分配安排 经公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过，公司本次发行前滚存的未分配利润，将由公司首次公开发行股票后登记在册的新老股东按持股比例共同享有。二、本次发行上市相关承诺二、本次发行上市相关承诺 公司提示投资者认真阅读本公司、股东、实际控制人、公司的董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施，具体承诺事项详见本招股说明书“第十三节 附件”之“三、重要承诺及履行情况”。三、本公司特别提醒投资者注意三、本公司特别提醒投资者注意“风险因素风险因素”中的下列风险中的下列风险 请投资者认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”的全部内容，充分了解公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定，并特别关注下列风险：（一一）原材料价格波动的风险）原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为氧化铁、氧化锰、氧化锌和锰锌铁氧体磁粉等。报告期内，公司直接材料占主营业务成本比例分别为63.62%、65.82%、75.93%和74.74.2525%，占比较高，原材料价格的波动对产品成本和毛利率影响较大。报告期内，氧化铁、氧化锰和锰锌铁氧体磁粉价格受宏观经济及市场供求关系等因素影响，波动较为明显。由于发行人原材料占营业成本比重较高，若未来主要原材料价格出现大幅上涨，而公司不能及时采取措施将原材料上涨的压力传导，又或者在原材料价格下跌趋势中未能够做好库存管理，公司的经营业绩将受到不利影响。（二二）下游市场需求波动的风险）下游市场需求波动的风险 公司的产品主要应用于家用电器、消费电子、光伏发电、汽车电子等领域，南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-4 公司的业务发展和下游行业的整体发展状况以及景气程度密切相关。伴随着产品市场渗透率的逐步提升，家用电器、消费电子行业已进入改善性消费为主的发展阶段；光伏发电、新能源汽车等行业的技术路径、产品开发和需求增长仍面临一定不确定性。尽管公司下游需求分布广泛，并凭借较强的产品竞争力进入诸多知名终端客户的供应体系，公司亦不断拓宽产品的新兴应用领域。但若未来下游需求增速不达预期，或是公司产品不能符合下游市场更新换代的应用要求，将可能导致公司产品销量持续下滑，从而对公司生产经营和盈利能力造成不利影响。（三）（三）“新冠疫情新冠疫情”引致的风险引致的风险 2022 年 3 月至今，受奥密克戎毒株传播速度快、隐匿性强的影响，本土疫情发生频次和波及范围较 2021 年同期显著增加，终端消费需求的复苏、下游企业生产经营的正常开展受到限制，对公司订单获取、货物运输产生一定的负面影响。目前，新冠疫情对公司所处产业链的整体影响尚难以准确估计。未来如果疫情持续反复，各地政府有可能被迫继续采取隔离等强有力的疫情防控措施，从而对正常经济活动产生不利影响，公司的生产经营将会不可避免地遭受客户需求下降、订单减少、物流受阻、停工限产等不利影响，进而导致业绩下滑。（四）存货跌价风险（四）存货跌价风险 报告期各期末，公司存货账面价值分别为 5,454.10 万元、5,659.33 万元、14,057.84 万元和 11,11,966.77966.77 万元万元，占流动资产的比例分别为 13.31%、14.59%、19.01%和 19.0519.05%。2021 年氧化铁供应紧张、价格波动剧烈，为保证生产的连续性与供货的及时性，公司根据未来订单预期、生产计划以及原材料交期等，提高了原材料及库存商品的安全库存水平，2021 年期末结余的原材料中氧化铁较上期末增加 4,731.81 万元，期末结余的库存商品中功率类磁粉较上期末增加1,793.34 万元。公司保持一定的库存量能够保障生产经营的稳定性，但如果原材料、库存商品的价格出现大幅下滑或者产品销售不畅，而公司未能及时有效应对并做出相应调整，公司将面临存货跌价的风险。南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-5（五）（五）经营业绩下滑的风险经营业绩下滑的风险 报告期内，公司净利润分别为 3,272.13 万元、4,474.75 万元、7,309.07 万元和和 2,533.382,533.38 万元万元。20222022 年以来，国内疫情反复、年以来，国内疫情反复、原材料市场价格波动以及原材料市场价格波动以及下游下游终端应用行业景气度下降对公司终端应用行业景气度下降对公司生产经营、订单获取生产经营、订单获取及交付、及交付、成本管理成本管理等等造成造成不利影响，不利影响，公司公司 2 2022022 年营业收入年营业收入、净净利润等经营业绩面临下滑风险，可能出现利润等经营业绩面临下滑风险，可能出现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润下滑扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润下滑 50%50%的风险的风险。未来上述因素。未来上述因素仍可能会对公司经营业绩产生一定影响；同时，公司经营业绩还仍可能会对公司经营业绩产生一定影响；同时，公司经营业绩还将受到宏观经济、行业政策、市场竞争、公司管理经营情况、生产成本、技术研发、募集资金投资项目实施情况等多种因素的影响。如果未来出现本招股说明书相关风险因素的负面影响或者其他未预料到的风险，可能会导致公司营业收入、净利润等经营业绩面临波动或下滑的风险。（六）实际控制人违反一致行动协议或不当控制的（六）实际控制人违反一致行动协议或不当控制的风险风险 公司穿透后的股权结构较为分散，胡晓明、徐洋、张晓明、胡惠国、戴加兵通过签署一致行动协议，对其保持对公司的共同控制做出一致行动安排，若其在一致行动协议约定的期间内违约，将导致公司存在实际控制人变更或无实际控制人的风险。截至本招股说明书签署日，实际控制人胡晓明、徐洋、张晓明、胡惠国、戴加兵通过持有控股股东常熟冠达合计 90.87%的股份，间接控制公司 67.93%的股份。本次发行完成后，实际控制人仍将控制公司 50.95%的股份。虽然公司已建立健全法人治理结构、内部控制制度，但公司仍可能存在实际控制人通过行使投票表决权、管理权或其他直接或间接方式，对公司的发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等方面进行控制或干预，损害公司及中小股东利益，存在实际控制人不当控制的风险。四、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况四、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况 公司最近一期审计报告的审计截止日为公司最近一期审计报告的审计截止日为 2 20 02222 年年 6 6 月月 3030 日。财务报告审计日。财务报告审计截止日至招股说明书签署日，公司的经营模式、主要原材料的采购规模、主要截止日至招股说明书签署日，公司的经营模式、主要原材料的采购规模、主要客户及供应商的构成、税收政策未发生重大变化。客户及供应商的构成、税收政策未发生重大变化。20222022 年年公司生产经营、订单获取公司生产经营、订单获取及交付及交付、成本管理、成本管理受到国内疫情反复、受到国内疫情反复、原原南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-6 材料价格波动以及材料价格波动以及下游终端应用行业景气度下降下游终端应用行业景气度下降等因素影响，营业收入和综合等因素影响，营业收入和综合毛利率毛利率均有所下滑，均有所下滑，财务报告审计截止日后财务报告审计截止日后前述前述外部因素未完全消除，对公司外部因素未完全消除，对公司业务开展造成了一定程度的不利影响，公司面临业务开展造成了一定程度的不利影响，公司面临 20222022 年全年净利润下滑的风险。年全年净利润下滑的风险。经初步测算，经初步测算，公司公司 20222022 年（预计）及年（预计）及 2 2021021 年主要财务指标及变动情况如下：年主要财务指标及变动情况如下：单位：万元，单位：万元，%项目项目 2022022 2 年年（未经审计或审阅）（未经审计或审阅）20212021 年年 变动率变动率 营业收入营业收入 6 66 6,000000 至至 7373,000000 96,996.3796,996.37 -31.9631.96 至至-24.7424.74 归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的净利润 4 4,500,500 至至 5 5,000,000 7,309.077,309.07 -38.4338.43 至至-31.5931.59 扣除非经常性损益后归属于母公司股扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润东的净利润 4 4,100100 至至 4 4,500500 8,766.228,766.22 -53.2353.23 至至-48.6748.67 注：注：2 2022022 年业绩预计情况系年业绩预计情况系公司初步测算公司初步测算的结果的结果，未经审计或审阅，不构成公司的，未经审计或审阅，不构成公司的盈利预盈利预测或测或业绩承诺业绩承诺。长期来看，长期来看，软磁铁氧体材料软磁铁氧体材料下游需求广泛、下游需求广泛、市场空间广阔，市场空间广阔，相关不利因素相关不利因素未对公司未对公司的市场地位和的市场地位和核心竞争力核心竞争力产生重大不利影响产生重大不利影响，未出现未出现对公司对公司业务发展业务发展产生重大不利影响的事项产生重大不利影响的事项，亦，亦未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-7 目录目录 发行人声明发行人声明.1 本次发行概况本次发行概况.2 重大事项提示重大事项提示.3 一、本次发行前滚存利润的分配安排.3 二、本次发行上市相关承诺.3 三、本公司特别提醒投资者注意风险因素中的下列风险.3 四、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况.5 目录目录.7 第一节第一节 释义释义.12 一、普通术语.12 二、专业术语.14 第二节第二节 概览概览.16 一、发行人及中介机构基本情况.16 二、本次发行概况.16 三、发行人主要财务数据.18 四、发行人主营业务情况.18 五、发行人的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况.19 六、发行人选择的具体上市标准.23 七、公司治理的特殊安排.24 八、募集资金主要用途.24 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况.25 一、本次发行的基本情况.25 二、与本次发行有关的当事人.26 三、发行人与有关中介机构的股权关系和其他权益关系.27 四、与本次发行上市有关的重要日期.27 第四节第四节 风险因素风险因素.29 一、经营风险.29 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-8 二、技术风险.30 三、法律风险.31 四、财务风险.32 五、募集资金投资项目风险.33 六、发行失败的风险.34 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况.35 一、发行人基本情况.35 二、发行人设立情况.35 三、报告期内的资产重组情况.41 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况.45 五、发行人股权结构.46 六、发行人控股子公司、分公司及参股公司情况.46 七、发行人主要股东及实际控制人的基本情况.48 八、发行人股本情况.55 九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况.63 十、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的协议，以及有关协议的履行情况.70 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员在最近两年内变动情况、原因以及对公司的影响.71 十二、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况.72 十三、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其配偶、父母、配偶的父母、子女、子女的配偶持股情况.73 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况.74 十五、发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排.75 十六、发行人员工及其社会保障情况.79 第六节第六节 业务与技术业务与技术.83 一、公司主营业务、主要产品及变化情况.83 二、发行人所处行业的基本情况.92 三、公司在行业中的竞争地位.115 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-9 四、公司的生产和销售情况.124 五、公司的采购情况和主要供应商.128 六、公司的主要固定资产和无形资产.134 七、公司的核心技术及研发情况.143 八、公司的境外生产经营情况.155 第七节第七节 公司治理与独立性公司治理与独立性.156 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况.156 二、特别表决权股份或类似安排的情况.159 三、协议控制架构的情况.159 四、公司内部控制制度情况.159 五、发行人近三年违法违规情况.161 六、发行人资金占用和对外担保情况.162 七、面向市场独立持续经营能力.162 八、同业竞争.164 九、关联方和关联关系.165 十、关联交易情况.169 十一、规范和减少关联交易的措施.179 十二、报告期内关联交易制度的执行情况及独立董事意见.180 十三、报告期内关联方的变化情况.180 第八节第八节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析.182 一、最近三年及一期经审计的财务报表.182 二、审计意见类型及会计报表编制基础.191 三、影响经营业绩的重要因素.194 四、报告期内采用的主要会计政策和会计估计.195 五、经注册会计师核验的非经常性损益明细表.243 六、税项.245 七、财务指标.247 八、经营成果分析.249 九、财务状况分析.274 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-10 十、偿债能力、流动性与持续经营能力分析.293 十一、其他重要事项.303 十二、盈利预测报告.304 十三、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况.304 第九节第九节 募集资金运用与未来发展规划募集资金运用与未来发展规划.305 一、募集资金投资项目概况.305 二、募集资金运用项目基本情况.307 三、公司未来发展战略规划.317 第十节第十节 投资者保护投资者保护.321 一、投资者关系的主要安排.321 二、发行上市后股利分配政策和决策程序.324 三、本次发行前后股利分配政策的差异情况.327 四、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序.327 五、股东投票机制.327 第十一节第十一节 其他重要事项其他重要事项.329 一、重要合同.329 二、发行人对外担保的有关情况.330 三、诉讼及仲裁事项.331 第十二节第十二节 声明声明.333 一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明.333 二、发行人控股股东、实际控制人声明.334 三、保荐机构（主承销商）声明.335 四、发行人律师声明.337 五、会计师事务所声明.338 六、资产评估机构声明.339 七、验资机构声明.341 八、验资复核机构声明.342 第十三节第十三节 附件附件.343 一、备查文件.343 二、查阅时间、地点.343 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-11 三、重要承诺及履行情况.344 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-12 第一节第一节 释义释义 在本招股说明书中，除非文意另有所指，下列词语具有如下涵义：一、普通术语一、普通术语 发行人、冠优达、股份公司、本公司、公司 指 南通冠优达磁业股份有限公司 有限公司、冠优达有限 指 南通冠优达磁业有限公司，发行人前身 常熟冠达 指 常熟市冠达机械设备有限公司，发行人控股股东 张氏家族 指 发行人实际控制人中胡晓明、徐洋、张晓明三人及其相关近亲属。胡晓明、徐洋、张晓明三人存在亲属关系，胡晓明配偶的母亲张丽萍、徐洋的母亲张莉霞与张晓明三人系姐弟关系。信国投资 指 南通信国投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 信富投资 指 南通信富投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 信民投资 指 南通信民投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 信强投资 指 南通信强投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 江苏毅达 指 江苏疌泉高投毅达化工新材料创业投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 永创智能 指 杭州永创智能设备股份有限公司，发行人股东 嘉兴悦时 指 嘉兴悦时景和股权投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 海安凯穗 指 海安凯穗产业投资基金合伙企业（有限合伙），发行人股东 海安毅达 指 海安高投毅达科技创业投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 苏州冠达 指 苏州冠达磁业有限公司，发行人全资子公司 南通三优佳 指 南通三优佳磁业有限公司，发行人全资子公司 南通三佳 指 南通三佳磁业有限公司，发行人全资子公司 奥狮汽车 指 海安奥狮汽车制造有限公司，南通三佳曾用名 常熟三优佳 指 常熟市三优佳磁业有限公司，南通三优佳全资子公司 兴福银行 指 淮安清河兴福村镇银行有限责任公司，苏州冠达参股公司 韩国办事处 指 南通冠优达磁业有限公司韩国分社（办事处）常熟三佳 指 常熟市三佳新材料科技有限公司 上海继胜 指 上海继胜磁性材料有限公司及其子公司，即上海继胜磁性材料有限公司、深圳市继胜磁性材料有限公司、安徽继胜磁性材料有限公司 常熟浩博 指 常熟浩博电子科技有限公司 锐格铜门 指 常熟市锐格铜门铁艺有限公司 通天达 指 海安县通天达电子材料厂 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-13 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 南通冠优达磁业股份有限公司章程 公司章程（草案）指 公司拟上市后适用的南通冠优达磁业股份有限公司章程（草案）三会 指 股东大会、董事会、监事会 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 统计局 指 中华人民共和国国家统计局 国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 能源局 指 中华人民共和国国家能源局 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部 商务部 指 中华人民共和国商务部 美的 指 美的集团股份有限公司 格力 指 珠海格力电器股份有限公司 三星 指 韩国三星电子株式会社 LG 电子 指 韩国 LG 电子株式会社 固德威 指 固德威技术股份有限公司 汇川技术 指 深圳市汇川技术股份有限公司 锦浪科技 指 锦浪科技股份有限公司 阳光电源 指 阳光电源股份有限公司 上能电气 指 上能电气股份有限公司 英飞源 指 深圳英飞源技术有限公司 松下 指 日本松下电器产业株式会社 TDK 指 日本TDK株式会社 FDK 指 日本FDK株式会社 横店东磁 指 横店集团东磁股份有限公司 天通股份 指 天通控股股份有限公司 江粉磁材 指 广东江粉磁材股份有限公司 领益智造 指 广东领益智造股份有限公司 铂科新材 指 深圳市铂科新材料股份有限公司 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-14 东睦股份 指 东睦新材料集团股份有限公司 本次发行 指 发行人首次公开发行股票并在创业板上市 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 最近三年及一期及一期、报告期 指 2019 年、2020 年、2021 年、2 2022022 年年 1 1-6 6 月月 最近两年/最近二年 指 2020 年、2021 年 报告期各期末 指 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2 2022022 年年 6 6 月月 3 30 0 日日 A 股或股票 指 境内上市的面值为人民币 1.00 元的普通股 保荐机构、保荐人、主承销商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 发行人律师、锦天城律师 指 上海市锦天城律师事务所 申报会计师、容诚会计师、容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）海审会计师 指 海安海审会计师事务所有限公司 中水致远 指 中水致远资产评估有限公司 二、专业术语二、专业术语 初始磁导率 指 磁导率在静态磁化曲线始端的极限值 饱和磁通密度 指 磁性材料磁化到饱和状态的磁通密度，达到饱和状态以后，磁性材料的磁通将不随电流的增加而增加 功率损耗 指 某一电网电路能源输入输出转化过程中损失的功耗 居里温度 指 磁性材料中自发磁化强度降到零时的温度，是铁磁性或亚铁磁性物质转变成顺磁性物质的临界点 矫顽力 指 磁性材料已经磁化到磁饱和后，要使其磁化强度减到零所需要的磁场强度，代表磁性材料抵抗退磁的能力 直流叠加特性 指 施加直流电时，因为铁氧体的磁化到饱和状态导致电感值降低 阻抗 指 在具有电阻、电感和电容的电路里，对电路中的电流所起的阻碍作用 EMI 指 电磁干扰，电子产品工作会对周边的其他电子产品造成干扰，包括传导干扰和辐射干扰 电阻率 指 单位长度、单位截面积的某种物质的电阻，反映物质对电流阻碍作用的属性 电子变压器 指 主要用于通信和电子设备的电子线路中起到能量变换、传输以及阻抗匹配等基本功能的电子磁性元件 电感 指 能够把电能转化为磁能而存储起来的电子磁性元件，具有阻止交流电通过而让直流电顺利通过的特性，可用于实现信号筛选、过滤噪声、稳定电流及抑制电磁干扰等功能 滤波 指 将信号中特定波段频率滤除的操作，是抑制和防止干扰的一项重要措施 DC-DC 变换器 指 直流电之间的转换设备，如将低压直流电压变成高压直流电压 DC-AC 逆变器 指 将直流电转换为交流电的设备 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-15 可塑性 指 磁粉的可成型性，具备良好可塑性的粉料成型压力小，压制的毛坯不易沾模、起层和开裂，烧结后不易开裂 机械强度 指 指材料受外力作用时，其单位面积上所能承受的最大负荷，包括硬度、抗折强度、抗拉强度、抗压强度、韧性等评价指标 松装密度 指 粉末在规定条件下自由充满标准容器后所测得的堆积密度，即粉末松散填装时单位体积的质量。粉料松装密度的大小决定成型的压力，影响坯体的体积密度 CPK 指 过程能力指数或工序能力指数，代表过程能力满足产品质量标准要求（规格范围等）的程度，工序是指操作者、机器、原材料、工艺方法和生产环境等五个基本质量因素综合作用的过程 磁化度 指 粉料预烧过程中磁性物质的生成量 本招股说明书中若出现总计数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入所致。南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-16 第二节第二节 概览概览 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。阅读招股说明书全文。一、发行人及中介机构基本情况一、发行人及中介机构基本情况（一）发行人基本情况（一）发行人基本情况 发行人名称 南通冠优达磁业股份有限公司 成立日期 2020 年 12 月 15 日（股份公司）；2011 年 1 月 21 日（有限公司）注册资本 8,355.00 万元 法定代表人 戴加兵 注册地址 南通市海安市通扬路 29 号 主要经营地址 南通市海安市通扬路 29 号 控股股东 常熟市冠达机械设备有限公司 实际控制人 胡晓明、徐洋、张晓明、胡惠国、戴加兵共同控制 行业分类 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 在其他交易场所（申请挂牌或上市的情况）曾在江苏股权交易中心展示挂牌，2021 年 9 月终止展示挂牌（二）本次发行的有关中介机构（二）本次发行的有关中介机构 保荐人 东吴证券股份有限公司 主承销商 东吴证券股份有限公司 发行人律师 上海市锦天城律师事务所 其他承销机构 无 审计机构 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）评估机构 中水致远资产评估有限公司 二、本次发行概况二、本次发行概况（一）本次发行的基本情况 股票种类 人民币普通股（A 股）每股面值 人民币 1.00 元 发行股数 不超过 2,785 万股 占发行后总股本的比例 不低于 25.00%其中：发行新股数量 不超过 2,785 万股 占发行后总股本的比例 不低于 25.00%股东公开发售股份数量-占发行后总股本的比例-发行后总股本 不超过 11,140 万股（不包括超额配售选择权）每股发行价格【】元 发行市盈率【】倍（发行价格除以每股收益，每股收益按照【】年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算）发行前每股净资产【】元（截至【】年【】月发行前【】元（按照【】年度南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-17【】日经审计的净资产除以发行前的总股本）每股收益 经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行前总股本计算）发行后每股净资产【】元（截至【】年【】月【】日经审计的净资产与预计的募集资金净额之和除以发行后的总股本）发行后 每股收益【】元（按照【】年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算）发行市净率【】倍（按照发行价格除以发行后每股净资产计算）发行方式 采用网下向询价对象询价配售和网上市值申购发行相结合的方式，或中国证监会、深交所认可的其他发行方式 发行对象 符合资格的询价对象和已开立深交所股票账户并开通创业板交易的境内自然人、法人等投资者（包括“合格境外投资者”等合格投资人），国家法律法规禁止购买者除外 承销方式 余额包销 募集资金总额【】元 募集资金净额【】元 拟公开发售股份股东名称-发行费用的分摊原则-募集资金投资项目 年产 1.2 万吨锰锌铁氧体磁芯扩产项目 年产 2.4 万吨高性能磁粉生产项目 研发中心项目 补充流动资金项目 发行费用概算 保荐承销费【】万元 审计验资费【】万元 律师费【】万元 用于本次发行的信息披露费【】万元 发行手续费及其他【】万元（二）本次发行上市的重要日期 初步询价日期【】年【】月【】日 刊登发行公告日期【】年【】月【】日 申购日期【】年【】月【】日 缴款日期【】年【】月【】日 股票上市日期 本次股票发行结束后公司将尽快申请在深圳证券交易所创业板上市 南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-18 三、发行人主要财务数据三、发行人主要财务数据 项目项目 2022022 2 年年 1 1-6 6 月月/2022022 2-6 6-3030 2021 年度年度/2021-12-31 2020 年度年度/2020-12-31 2019 年度年度/2019-12-31 资产总额（万元）92,999.5492,999.54 102,803.40 55,977.20 55,144.18 归属于母公司所有者权益（万元）44,215.9644,215.96 40,946.13 14,021.96 18,996.94 资产负债率（母公司）（%）38.6338.63 33.32 56.68 51.90 营业收入（万元）39,023.9839,023.98 96,996.37 56,701.99 46,614.64 净利润（万元）2,533.382,533.38 7,309.07 4,474.75 3,272.13 归属于母公司所有者的净利润（万元）2,533.382,533.38 7,309.07 4,474.75 3,272.13 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元）2,254.582,254.58 8,766.22 3,205.19 1,494.93 基本每股收益（元/股）0.300.30 0.94 0.66-稀释每股收益（元/股）0.300.30 0.94 0.66-加权平均净资产收益率（归属于母公司股东的净利润）（%）6.006.00 26.03 21.07 18.08 加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润）（%）5.345.34 31.21 15.09 8.26 经营活动产生的现金流量净额（万元）3,346.203,346.20-4,066.93 987.19 1,079.50 现金分红（万元）-1,350.00 研发投入占营业收入的比例（%）5.295.29 5.02 5.89 5.55 注：公司 2019 年未完成股份制改制，故未披露每股收益，下同。四四、发行人主营业务情况、发行人主营业务情况 公司专业从事锰锌软磁铁氧体材料的研发、生产和销售，产品涵盖功率类和高导类两大系列的磁粉和磁芯。公司充分发挥产业链垂直布局的协同优势，为各类电子磁性元件实现电能传输、电能变换和信号筛选等功能提供高性能磁性材料，满足家用电器、消费电子、光伏发电、汽车电子等领域的多样化需求。根据中国电子材料行业协会磁性材料分会的数据，公司 2021 年锰锌软磁铁氧体材料的产量位居国内同行业前 3 位。公司始终专注于磁性材料的研发创新，通过持续的研发投入和长期的经验积累，围绕粉料配方、生产工艺等方面建立起多项核心技术，有效提升制备材料的电磁性能和一致性表现，公司软磁铁氧体材料的主要特性评价指标达到国内先进水平。截至 2 2022022 年年 6 6 月月 3 30 0 日日，公司拥有专利 7777 项，其中发明专利 3737 项、实用南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-19 新型专利 3 39 9 项、外观设计专利 1 项。凭借领先的供应规模和优良的产品性能，公司磁芯产品经由电子磁性元件客户，进入美的、格力、三星、LG 电子、汇川技术、固德威、锦浪科技、阳光电源、上能电气等众多知名终端客户的供应体系，满足下游多元场景的差异化需求。稳定长期的优质客户资源体现出公司专注细分领域逐步积淀起的核心竞争力，为公司未来的市场份额拓展奠定坚实基础。报告期内，公司主营业务收入按产品类别列示如下：单位：万元，%产品类别产品类别 2022022 2 年年 1 1-6 6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 功率类产品功率类产品 31,444.4231,444.42 81.2281.22 81,986.44 85.03 46,107.87 81.85 37,402.71 81.26 其中：磁粉 16,190.1816,190.18 41.8241.82 53,409.18 55.39 26,969.78 47.88 21,053.99 45.74 磁芯 15,254.2415,254.24 39.4039.40 28,577.27 29.64 19,138.09 33.97 16,348.71 35.52 高导类产品高导类产品 7,269.557,269.55 18.7818.78 14,438.75 14.97 10,223.23 18.15 8,627.10 18.74 其中：磁芯其中：磁芯 7,045.097,045.09 18.2018.20 14,438.75 14.97 10,223.23 18.15 8,627.10 18.74 磁粉磁粉 224.46224.46 0.580.58-合计合计 38,713.9738,713.97 100.00100.00 96,425.19 100.00 56,331.10 100.00 46,029.81 100.00 五五、发行人、发行人的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况新和新旧产业融合情况 公司始终坚持以科技创新引领企业发展，搭建较为完善的产品研发体系，围绕粉料配方、磁粉预烧和喷雾造粒、磁芯压制和烧结等方面持续研发，并形成10 项核心技术，提升公司在高性能的材料开发、高可塑性的磁粉制备、高一致性的磁芯生产等领域的行业竞争力。公司是中国电子材料行业协会磁性材料分会副理事长单位、第四届中国电子材料行业磁性材料专业十强企业、20222022 年度第年度第二批江苏省四星级上云企业、江苏省二批江苏省四星级上云企业、江苏省 20222022 年专精特新中小企业、年专精特新中小企业、2020 年度首批江苏省三星级上云企业，建有南通市企业工程技术研究中心，多项产品曾获得江苏省高新技术产品认证。公司的创新、创造和创意特征具体体现如下：1、材料创新、材料创新 软磁铁氧体材料的创新与下游应用领域的发展密切相关，亦是下游电子信南通冠优达磁业股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-20 息、新能源、数字通讯等行业技术变革中材料端的重要支撑。磁性材料行业通过对现有牌号材料的电磁性能指标持续优化，对全新牌号材料的配方开发，满足下游的前沿需求。例如：宽温系列功率类材料的开发和更新，源自于汽车行业的不断发展，要求电子磁性元件从户外低温状态至发动机运行的高