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浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。创业板投资风险提示创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。浙江雅虎汽车部件股份有限公司浙江雅虎汽车部件股份有限公司 Zhejiang Yahu Auto Parts Co.,Ltd.（浙江省温州市南滨街道江南大道 777 号）首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书招股说明书（申报稿）保荐人（主承销商）广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-1 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股）发行股数 本次公开发行新股数量不超过 8,618.00 万股，占发行后总股本比例不低于 25%，不进行老股转让 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格【】元 预计发行日期【】年【】月【】日 拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过 34,471.56 万股 保荐人（主承销商）中信证券股份有限公司 招股说明书签署日期【】年【】月【】日 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-2 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-3 目 录 本次发行概况本次发行概况.1 重要声明重要声明.2 目目 录录.3 重大事项提示重大事项提示.7 一、本公司提醒投资者特别关注的风险因素.7 二、与投资者保护相关的承诺本次发行相关的其他重要承诺.10 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排.10 四、财务报告审计截止日后相关信息.10 第一节第一节 释义释义.11 一、一般术语.11 二、专业术语.12 第二节第二节 概览概览.14 一、本次发行的有关当事人基本情况.14 二、本次发行概况.14 三、发行人主要财务数据和财务指标.15 四、发行人主营业务经营情况.16 五、发行人的创新、创造、创意特征.16 六、发行人具体上市标准.18 七、公司治理特殊安排事项.18 八、募集资金主要用途.18 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况.19 一、本次发行基本情况.19 二、本次发行的有关当事人.19 三、发行人与本次发行有关的保荐机构和证券服务机构的关系.21 四、有关本次发行上市的重要日期.21 第四节第四节 风险因素风险因素.22 一、市场风险.22 二、经营风险.23 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-4 三、财务风险.25 四、技术及创新风险.26 五、其他风险.26 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况.29 一、公司基本情况.29 二、公司设立情况.29 三、公司报告期内股本和股东变化情况.32 四、报告期内的重大资产重组情况.33 五、公司在其他证券市场的上市及挂牌情况.33 六、公司股权结构.34 七、公司控股公司及参股公司情况.35 八、公司控股股东、实际控制人及主要股东情况.41 九、公司股本情况.45 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况.46 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签署的协议.52 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年的变动情况.52 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况.53 十四、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持有发行人股份的情况.53 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况.54 十六、公司已执行的股权激励及相关安排和执行情况.56 十七、公司员工情况.58 第六节第六节 业务与技术业务与技术.62 一、发行人主营业务经营情况.62 二、发行人所处行业基本情况及其竞争状况.73 三、发行人销售情况和主要客户.98 四、发行人采购情况和主要供应商.102 五、发行人主要资产情况.107 六、发行人主要产品的核心技术和研发情况.117 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-5 七、发行人境外经营情况.123 第七节第七节 公司公司治理治理与独立性与独立性.124 一、公司治理制度的执行情况.124 二、公司内部控制的评估.128 三、公司自报告期初以来的违法违规情况.128 四、公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资金占用及担保情况.128 五、公司独立性情况.129 六、同业竞争.130 七、关联交易.134 第八节第八节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析.148 一、盈利能力或财务状况的主要影响因素分析.148 二、财务报表.149 三、审计意见、关键审计事项及与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准.158 四、财务报表的编制基础、合并范围及变化情况.159 五、主要会计政策和会计估计.161 六、非经常性损益.184 七、报告期内执行的主要税收政策及缴纳的主要税种.185 八、主要财务指标.188 九、经营成果分析.189 十、资产质量分析.223 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析.247 十二、报告期重大投资或资本性支出等事项的基本情况.256 十三、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼等事项 256 十四、盈利预测.261 第九节第九节 募集募集资金资金运用与未来发展规划运用与未来发展规划.262 一、募集资金运用概况.262 二、募集资金投资项目具体情况.264 三、未来发展规划.270 第十节第十节 投资者投资者保护保护.273 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-6 一、公司投资者权益保护的情况.273 二、股利分配政策.277 第十一节第十一节 其他其他重要重要事项事项.280 一、重要合同.280 二、对外担保的有关情况.282 三、重大诉讼或仲裁事项.282 四、其他.283 第十二节第十二节 声明声明.284 一、公司全体董事、监事、高级管理人员声明.284 二、发行人控股股东、实际控制人声明.286 三、保荐人（主承销商）声明.287 四、发行人律师声明.290 五、会计师事务所声明.291 六、资产评估机构声明.292 七、验资机构声明.293 第十三节第十三节 附件附件.294 一、备查文件.294 二、公司、公司的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及本次发行的中介机构作出的重要承诺与承诺履行情况.294 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-7 重大事项提示 公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书正公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书正文内容，并特别关注以下重要事项。文内容，并特别关注以下重要事项。一、本公司提醒投资者特别关注的风险因素（一）汽车行业景气度风险（一）汽车行业景气度风险 公司产品主要应用于汽车制造行业，汽车行业受宏观经济影响较大，公司业务发展情况与宏观经济和汽车产业息息相关。当宏观经济处于上升阶段时，汽车消费活跃，汽车产业发展迅速；当宏观经济处于下行阶段时，汽车消费低迷，汽车产业发展放缓。近年来，我国汽车销量整体稳定，2019 年至 2 2022022 年年 1 1-6 6 月月我国汽车销量分别为2,576.90 万辆、2,531.10 万辆、2,627.50 万辆和和 1 1,205.70205.70 万辆万辆。如果未来受经济增速放缓的影响，汽车产销量停止增长或出现下滑，则公司业绩将受到一定影响。此外，近年来我国新能源汽车及自主品牌汽车市场份额不断提升，挤占了传统合资品牌车型的市场份额，一汽大众、上汽大众等合资整车厂汽车销量出现下滑情况。公司近年来根据市场趋势不断开发新能源及自主品牌车型项目，仍有部分产品配套于传统合资品牌车型，如果合资整车厂汽车销量持续下滑且公司未能抢占新能源汽车及自主品牌汽车领域的市场份额，将造成公司相关订单减少，公司业绩由此存在一定下滑风险。（二）新冠肺炎疫情引致的经营风险（二）新冠肺炎疫情引致的经营风险 2020 年以来爆发的新冠肺炎疫情对国内外实体经济发展造成了一定冲击，汽车产业作为世界经济的支柱产业是受新冠肺炎疫情影响较为严重的产业之一。疫情影响下，公司部分下游整车厂曾出现停工停产及供应链受困等情形，新冠肺炎疫情对汽车行业造成较大不利影响。尤其是 2022 年 3 月中旬以来，长春、上海等地疫情反复，一汽大众、一汽红旗及上汽大众等公司下游整车厂位于长春、上海的工厂因疫情原因陆续停产，直至 4 月底长春、上海等地汽车产业企业才陆续复工。如果未来受疫情持续影响，可能会造成汽车产销量增长不尽如预期，甚至出现下滑的情形，公司由此存在订单减少、存货积压、货款回收困难等风险。浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-8（三三）汽车供应链安全风险）汽车供应链安全风险 2020 年下半年以来，受半导体产能紧缺影响，汽车芯片供不应求。德国大众汽车、大陆集团以及博世集团相继发出预警，全球范围的汽车芯片短缺对汽车生产会产生不利影响。芯片供应紧张，已经威胁到全球汽车产业供应链安全，包括因市场复苏而带来需求增长的中国市场，国内部分车企调整了生产计划，减低了部分车型的生产班次。如果汽车芯片短缺问题未能完全解决，甚至进一步恶化，将会对国内汽车产业造成不利影响。如果公司主要产品配套的相关车型减产，将会给公司经营业绩造成不利影响。（四四）客户相对集中的风险）客户相对集中的风险 汽车座椅系统行业市场集中度较高，安道拓系、佛吉亚系、李尔系、丰田纺织等外资或合资公司（一级供应商）占据中国汽车座椅整椅市场主要份额，造成汽车座椅零部件二级供应商的客户集中度普遍较高。此外，整车厂或汽车零部件一级供应商企业对于核心供应商的筛选要求较高、认证周期较长，一旦形成长期合作关系，将形成了相互依赖、共同发展的战略格局。2019 年至 2022022 2 年年 1 1-6 6 月月，公司向前五大客户销售收入占当期营业收入的比例分别为 88.16%、87.95%、86.20%和和 80.80.8080%，公司客户集中度较高。其中，公司对第一大客户销售收入占当期营业收入的比例分别为 50.94%、39.61%、30.54%和和 30.52%30.52%，第一大客户销售占比虽有下降但仍处于较高水平。2019 年至 2 202022 2 年年 1 1-6 6 月月，公司通过汽车座椅一级供应商配套于前五大终端整车厂客户产品的收入占当期营业收入的比例分别为 73.82%、66.46%、62.26%和和 57.57.3636%，公司终端整车厂客户集中度较高。其中，公司配套于第一大终端整车厂客户产品的收入占当期营业收入的比例分别为 48.53%、37.57%、23.71%和和 27.34%27.34%，占比虽有下降但仍处于较高水平。如果这些客户或终端整车厂的经营环境发生改变、因其他原因减少或终止与本公司的合作关系，将会对公司的经营业绩造成不利影响。（五五）原材料价格波动风险）原材料价格波动风险 2019 年至 2022022 2 年年 1 1-6 6 月月，公司直接材料成本占主营业务成本的比例分别为浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-9 67.78%、65.95%、66.66%和和 64.64.8383%，直接材料成本占生产成本的比重较大，其中公司主要原材料为钢材。钢材的供应情况和价格波动情况会对公司的生产成本产生一定的影响。若主要原材料价格持续快速上涨，公司产品价格无法迅速调整，将会对公司的经营业绩造成不利影响。（六六）产品价格下降的风险）产品价格下降的风险 年降政策是汽车零部件行业实施多年的行业惯例，公司主要产品属于非标定制汽车零部件产品，一般而言，客户会在项目周期内要求公司接受年降的定价政策，年降比例一般在 3%左右，年降期限一般为三年。如果未来年降产品数量、比例及期限提高，年降政策可能对发行人的产品价格及业绩形成不利影响。（七七）应收账款坏账损失的风险）应收账款坏账损失的风险 2019 年末、2020 年末、2021 年末和和 2 2022022 年年 6 6 月末月末，公司应收账款账面余额分别为 21,485.97 万元、25,138.37 万元、30,916.29 万元和和 26,518.0626,518.06 万元万元，应收账款余额占当期营业收入的比例分别为 43.01%、47.09%、42.32%和和 98.79%98.79%，所占比例较高。2019 年末、2020 年末、2021 年末和和 2 2022022 年年 6 6 月末月末，前五大客户应收账款账面余额分别为 19,588.12 万元、21,706.48 万元、27,574.19 万元和和 21,358.5821,358.58 万元万元，占应收账款账面余额的比例分别为 91.17%、86.35%、89.19%和和 80.54%80.54%，应收账款集中度较高。如公司出现应收账款无法收回的情况，公司将面临坏账损失，将对公司业绩造成不利影响。（八）（八）部分部分终端车型市场销量下滑风险终端车型市场销量下滑风险 报告期内，公司配套的主要车型包括红旗报告期内，公司配套的主要车型包括红旗 H H9 9、丰田、丰田 RAV4RAV4 荣放、大众宝来、大众荣放、大众宝来、大众速腾、大众捷达、蔚来速腾、大众捷达、蔚来 E ES6S6、吉利星、吉利星瑞瑞等车型，其中，报告期各期，公司为红旗等车型，其中，报告期各期，公司为红旗 H H9 9 车车型配套产品收入分别为型配套产品收入分别为 2 2.69.69 万元、万元、4 4,305.52,305.52 万元万元、1 13 3,382.07382.07 万元万元和和 1 1,5 52 27.067.06 万元万元，占主营业务收入的比例分别为占主营业务收入的比例分别为 0 0.01%.01%、8 8.71%.71%、1 19.84%9.84%和和 6.23%6.23%，占比，占比较高较高，且报告期，且报告期内内其其出现销量不及预期的情形。若上述车型销量由于市场需求变化出现下降，将造成出现销量不及预期的情形。若上述车型销量由于市场需求变化出现下降，将造成公司相关订单减少，公司业绩由此存在一定下滑风险。公司相关订单减少，公司业绩由此存在一定下滑风险。（九）短期业绩波动风险（九）短期业绩波动风险 20222022 年年 3 3 月中旬以来，新冠疫情对中国汽车产业造成了一定冲击，长春、上海等月中旬以来，新冠疫情对中国汽车产业造成了一定冲击，长春、上海等地整车厂因疫情原因陆续出现停产，导致全国汽车产量在地整车厂因疫情原因陆续出现停产，导致全国汽车产量在 2 2022022 年年 4 4 月同比下降月同比下降浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-10 4 46.05%6.05%，2 2022022 年年 5 5 月月以来，随着长春、上海等地汽车产业企业陆续复工，以来，随着长春、上海等地汽车产业企业陆续复工，全国汽车全国汽车产量产量出现恢复和反弹。在上述疫情影响下，出现恢复和反弹。在上述疫情影响下，2 2022022 年以来，年以来，公司前五大终端整车厂客户公司前五大终端整车厂客户中一汽红旗、一汽丰田、上汽大众中一汽红旗、一汽丰田、上汽大众及蔚来汽车等四家终端整车厂客户出现及蔚来汽车等四家终端整车厂客户出现 1 1-2 2 个月暂个月暂停要货的情形，停要货的情形，导致公司短期内存在业绩波动风险。导致公司短期内存在业绩波动风险。此外，根据公司毛利率对原材料价格的敏感性测试，在此外，根据公司毛利率对原材料价格的敏感性测试，在 2 2019019 年至年至 2 202022 2 年年 1 1-6 6 月月其他因素不变的情况下，其他因素不变的情况下，钢卷及线材原材料价格每上涨钢卷及线材原材料价格每上涨/下降下降 5%5%，对应的毛利率约下，对应的毛利率约下降降/上涨上涨 1.42%1.42%-1.8%1.8%。其他因素不变情况下，公司因。其他因素不变情况下，公司因 2 2021021 年钢卷及线材年钢卷及线材价格上涨导致价格上涨导致毛利率下降约毛利率下降约 5 5.18%.18%-7.11%7.11%，20222022 年上半年公司原材料未出现明显下降，若原材料价年上半年公司原材料未出现明显下降，若原材料价格持续上涨或处于高位，则也会导致公司业绩短期内业绩波动。格持续上涨或处于高位，则也会导致公司业绩短期内业绩波动。二、与投资者保护相关的承诺本次发行相关的其他重要承诺 公司提示投资者阅读公司、公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐机构及其他证券服务机构等作出的与本次发行相关的承诺事项，参见本招股说明书“第十三节 附件”的相关内容。三、本次发行完成前滚存利润的分配安排 根据公司 2022 年第二次临时股东大会决议，为兼顾新老股东利益，公司本次发行上市前可根据股东大会决议进行利润分配，留存的未分配滚存利润全部由公司本次发行上市后的新老股东按照上市后的持股比例共同享有。四、财务报告审计截止日后相关信息 财务报告审计截止日至本招股说明书签署日期间，公司经营状况正常，公司所处行业的行业市场环境、主营业务及经营模式、主要客户和供应商、公司适用的税收政策均未发生重大变化，公司的董事、监事、高级管理人员和其他核心人员均未发生重大变更，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-11 第一节 释义 本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：一、一般术语 公司/发行人/雅虎股份 指 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 内饰件厂 指 瑞安市雅虎汽车内饰件厂，浙江雅虎汽车部件有限公司作为股份合作制企业设立时的名称 雅虎有限 指 浙江雅虎汽车部件有限公司，浙江雅虎汽车部件股份有限公司前身 伍虎控股 指 浙江伍虎控股有限公司，雅虎股份控股股东 恩泽投资 指 平阳恩泽投资合伙企业（有限合伙），雅虎股份股东 长春雅虎 指 长春雅虎汽车部件有限公司，雅虎股份子公司 成都雅虎 指 成都雅虎汽车内饰有限公司，雅虎股份子公司 天津雅虎 指 天津雅虎汽车部件有限公司，雅虎股份子公司 温州伟辰 指 温州伟辰紧固件有限公司，雅虎股份子公司 锐韦机电 指 浙江锐韦机电科技有限公司，雅虎股份子公司 虎印模具 指 浙江虎印模具科技有限公司，雅虎股份子公司 安徽雅虎 指 安徽雅虎汽车部件有限公司，雅虎股份子公司 雅虎科技 指 雅虎科技（长春）有限公司，雅虎股份子公司 上海分公司 指 浙江雅虎汽车部件股份有限公司上海分公司，雅虎股份分公司 博安母婴 指 浙江博安母婴用品有限公司，雅虎股份实际控制人控制的公司 腾轲物流 指 浙江腾轲物流有限公司，雅虎股份实际控制人控制的公司 拓虎实业 指 温州市拓虎实业有限公司，曾用名为瑞安市拓虎进出口贸易有限公司，雅虎股份实际控制人控制的公司 拓安投资 指 瑞安市拓安股权投资合伙企业（有限合伙），雅虎股份实际控制人控制的公司 兰莲日用品 指 瑞安市兰莲日用品店，雅虎股份实际控制人控制的个体工商户 三亚天客 指 三亚天客企业管理有限公司，雅虎股份实际控制人控制的公司 瑞安虎兰瑞安虎兰 指指 瑞安市虎兰电子商务商行，雅虎股份实际控制人控制的个体工商户瑞安市虎兰电子商务商行，雅虎股份实际控制人控制的个体工商户 江苏雅力 指 江苏雅力车辆部件有限公司，雅虎股份关联方 温州剑辰 指 温州剑辰科技有限公司，雅虎股份关联方 A股 指 在中国境内发行、在境内证券交易所上市并以人民币认购和交易的普通股股票 一汽富维 指 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司（600742.SH）一汽富维安道拓金属 指 长春一汽富维安道拓汽车金属零部件有限公司，一汽富维与安道拓的合营企业 长春富维安道拓饰件 指 长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司，一汽富维控股子公司 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-12 延锋座椅 指 延锋国际座椅系统有限公司，曾用名为延锋安道拓座椅有限公司 重庆安道拓 指 重庆安道拓汽车部件系统有限公司，曾用名为重庆延锋安道拓汽车部件系统有限公司 英提尔交运 指 上海英提尔交运汽车零部件有限公司 瓯赛汽车 指 浙江瓯赛汽车部件铸造有限公司 佛吉亚 指 佛吉亚（中国）投资有限公司 一汽富晟李尔一汽富晟李尔 指指 长春一汽富晟李尔汽车座椅系统有限公司长春一汽富晟李尔汽车座椅系统有限公司 宝钢股份 指 宝山钢铁股份有限公司 德辰物资 指 上海德辰物资有限公司 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 商务部 指 中华人民共和国商务部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 财政部 指 中华人民共和国财政部 本次发行 指 公司本次向证监会申请在境内首次公开发行不超过 8,618.00 万股人民币普通股（A股）的行为 本次发行并上市 指 公司本次向证监会申请在境内首次公开发行不超过 8,618.00 万股人民币普通股（A股）并于创业板上市的行为 招股说明书 指 浙江雅虎汽车部件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人/保荐机构/主承销商/中信证券 指 中信证券股份有限公司 天健会计师/天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）天册律师/天册所 指 浙江天册律师事务所 坤元评估 指 坤元资产评估有限公司 报告期，最近三年最近三年一期一期 指 2019年、2020 年、2021年及及 20222022 年年 1 1-6 6 月月 公司章程 指 浙江雅虎汽车部件股份有限公司章程及其历次修订版本 公司章程（草案）指 浙江雅虎汽车部件股份有限公司章程（草案）深交所 指 深圳证券交易所 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元、亿元 指 除特别注明的币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业术语 冲压件 指 靠压力机和模具对金属板材等施加外力，使之产生塑性变形或分离，从而获得所需形状和尺寸的工件 模具 指 一种装在压力机上的生产工具，通过压力机能把金属或非金属材料制出所需形浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-13 状和尺寸的零件或制品 检具 指 为方便检查批量生产的冲压件尺寸和型面精度而设计制作的专用检查工具 夹具 指 将若干不同的零部件焊接成分总成或总成件时，可以确保各零部件之间的相对位置精度，同时可以保证批量生产时的稳定性、重复性的专用工装或非标设备 电泳 指 是利用外加电场使悬浮于电泳液中的颜料和树脂等微粒定向迁移并沉积于电极之一的基底表面（工件）的涂装方法，主要用于金属零部件的防锈，防腐蚀 骨架总成 指 车辆座椅中使用的金属总成部分，主要由靠背骨架、与靠背骨架底部连接的座垫骨架组成 骨架分总成 指 座椅骨架总成的组成部分，由两个或多个零件与子总成一起采用装配工序组合而成，对总成有隶属装配级别关系，例如汽车座椅中的靠背帘、坐垫帘、管架及其他小功能件等，一般为靠背骨架或坐垫骨架中的组成部分 总成件 指 对座椅骨架总成产品和骨架分总成产品的总成 一级供应商 指 直接向汽车整车制造商销售零部件的企业 二级供应商 指 向汽车零部件一级供应商销售产品的企业 SUV 指 Sport Utility Vehicle，城郊多用途汽车，是一种拥有旅行车般的空间机能，配以货卡车的越野能力的车型 AGV 指 Automated Guided Vehicle，装有电磁或光学等自动导引装置的运输货物的小车 PLM 指 Product Lifecycle Management，产品生命周期管理 MES 指 Manufacturing Execution System，制造企业生产过程执行系统,是一套面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统 CAD 指 Computer-Aided Design，计算机辅助设计 CAE 指 Computer Aided Engineering，工程设计中的计算机辅助工程 EOP 指 End of Production，产品生命周期结束 SOP 指 Start of Production，开始批量生产 APQP 指 Advanced Product Quality Planning，产品质量先期策划，是 IATF16949 质量管理体系的一部分，用来确定和制定确保某产品使顾客满意所需步骤的结构化方法 PPAP 指 Production Part Approval Process，生产件批准程序，规定了包括生产材料和散装材料在内的生产件批准的一般要求 CMT 指 冷金属过渡焊接技术的英文简称 注：本招股说明书中部分合计数与各数值直接相加之和若在尾数上存在差异的，为四舍五入所致。浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-14 第二节 概览 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者在作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。一、本次发行的有关当事人基本情况（一）发行人基本情况 发行人名称 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 统一社会信用代码 91330381724522277D 有限公司成立日期 2000年9月1日 股份公司成立日期 2020年8月18日 注册资本 25,853.56万元 法定代表人 池仁虎 注册地址 浙江省温州市南滨街道江南大道777号 主要生产经营地址 浙江省温州市南滨街道江南大道777号 控股股东 浙江伍虎控股有限公司 实际控制人 池仁虎、池瑞伟、叶春兰 行业分类 C36汽车制造业 在其他交易场所（申请）挂牌或上市情况 无（二）本次发行的有关中介机构 保荐人 中信证券股份有限公司 主承销商 中信证券股份有限公司 发行人律师 浙江天册律师事务所 其他承销机构 不适用 审计机构 天健会计师事务所（特殊普通合伙）评估机构 坤元资产评估有限公司 二、本次发行概况（一）本次发行的基本情况 股票种类 人民币普通股 每股面值 人民币1.00元 发行股数 不超过8,618.00万股 占发行后总股本比例 不低于25%其中：发行新股数量 不超过8,618.00万股 占发行后总股本比例 不低于25%股东公开发售股份数量-占发行后总股本比例-发行后总股本 不超过34,471.56万股 每股发行价格【】元 发行市盈率【】倍 发行前每股净资产 2.47元/股 发行前每股收益 0.24元/股 发行后每股净资产【】元/股 发行后每股收益【】元/股 发行市净率【】倍 发行方式 采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式，或中国证监会认可的其他方式 浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-15 发行对象 符合资格并在深圳证券交易所创业板开户的自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）承销方式 余额包销 拟公开发售股份股东名称 不适用 发行费用的分摊原则 不适用 募集资金总额【】万元 募集资金净额【】万元 募集资金投资项目 汽车座椅骨架总成及核心零部件扩产项目 研发中心及信息化建设技术改造项目 补充流动资金 发行费用概算【】万元（二）本次发行上市的重要日期 刊登发行公告日期【】年【】月【】日 开始询价推介日期【】年【】月【】日 刊登定价公告日期【】年【】月【】日 申购日期和缴款日期【】年【】月【】日 股票上市日期【】年【】月【】日 三、发行人主要财务数据和财务指标 项目项目 2 2022022 年年 1 1-6 6 月月 /20222022-6 6-3030 2021 年度年度/2021-12-31 2020 年度年度/2020-12-31 2019 年度年度/2019-12-31 资产总额（万元）135,170.23135,170.23 124,194.14 109,844.07 101,485.14 归属于母公司所有者权益（万元）65,899.6965,899.69 63,985.43 57,855.81 52,631.78 资产负债率（母公司）51.85%51.85%48.15%46.96%45.90%资产负债率（合并）51.25%51.25%48.48%47.33%48.14%营业收入（万元）26,841.5626,841.56 73,046.12 53,379.98 49,957.13 净利润（万元）1,908.031,908.03 5,957.95 5,211.57 4,835.43 归属于母公司所有者的净利润（万元）1,908.031,908.03 6,117.15 5,211.57 4,835.43 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元）929.47929.47 5,230.09 4,893.76 4,554.72 基本每股收益（元）0.070.07 0.24 0.20-稀释每股收益（元）0.070.07 0.24 0.20-加权平均净资产收益率 2.94%2.94%10.04%9.43%9.94%经营活动产生的现金流量净额（万元）-638.69638.69 -10,773.70 17,282.96 4,793.89 现金分红（万元）-浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-16 项目项目 2 2022022 年年 1 1-6 6 月月 /20222022-6 6-3030 2021 年度年度/2021-12-31 2020 年度年度/2020-12-31 2019 年度年度/2019-12-31 研发投入占营业收入的比例 3.99%3.99%3.54%3.50%3.60%四、发行人主营业务经营情况 公司主要从事汽车座椅骨架总成及零部件的研发、生产和销售，主要产品包括汽车座椅骨架总成及分总成件、冲压件、模具等，是浙江省经济和信息化厅评定的浙江省“专精特新”中小企业。公司深耕汽车座椅骨架总成及零部件领域多年，拥有从模具开发到产品制造的完整工艺流程体系，针对主营业务具有深厚的研究与理解，是国内民营企业中为数不多能为红旗、沃尔沃、蔚来等高端车型配套座椅骨架总成产品的座椅零部件供应商。公司主要客户为一汽富维安道拓金属、一汽富维、重庆安道拓、英提尔交运、佛吉亚等知名汽车零部件企业，相关产品最终应用于一汽大众、一汽丰田、一汽红旗、上汽大众、沃尔沃、吉利汽车、蔚来汽车、理想汽车、威马汽车等车企相关车型。凭借稳定的产品质量和丰富的配套经验，公司与客户建立了良好的合作关系，在成都、长春、天津、安徽等地设有子公司，在上海、佛山、长沙、青岛等地设办事处，就地满足客户需求。公司与宝钢股份合作紧密，在保障原材料供应的同时，双方共同成立汽车用钢技术联合开发工作室，开展汽车用钢的材料及工艺研究。作为国家高新技术企业，公司拥有一支兼具理论基础与实践经验的研发技术团队，专注产品开发和工艺流程改进，公司众多产品获评省级新产品，汽车座椅配件为浙江省名牌产品，公司获评省级高新技术企业研究开发中心、省级企业研究院，并建有浙江省博士后工作站。截至 2022022 2 年年 6 6 月月末末，公司及子公司已获得专利授权 15155 5 项，其中发明专利 13项。公司购置先进生产设备以提高生产制造流程的自动化和智能化、搭建信息化平台以推进信息技术在产品全生命周期过程中的深度集成应用，于 2015 年成为温州市“两化”深度融合试点企业、2018 年获评浙江省上云“标杆企业”、2019 年获评浙江省数字化智能工厂。五、发行人的创新、创造、创意特征 公司致力于汽车座椅领域产品的研发、生产和销售，以成为国内汽车乘坐系统行浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-17 业领先的自主品牌企业为目标。随着汽车座椅轻量化、智能化、舒适化趋势日益明显，汽车座椅骨架及相关零部件的定制化程度、精密性等方面的技术要求日趋提升。公司一直以技术创新、产品创新作为企业发展的核心驱动力，顺应汽车座椅轻量化、智能化和舒适化的发展趋势，通过生产技术及设备创新、智能化改造，不断提升产品设计制造和生产运营能力，为公司产品升级提供有力支撑。公司不断对生产技术和自动化装备进行开发创新。在多年的生产实践和技术钻研中，公司在模具开发、冲压、焊接、钢丝成型等环节开发了模具工件逆向工程技术、模具制造数控加工技术、高强度钢冷冲压技术、高效焊接技术、钢丝自动成型加工技术等多项核心技术，并将全自动分条、无人化运料、机器人焊接等多项先进自动化技术与生产工艺融合，更好满足了定制化、精密性生产要求。基于上述创新，公司获评浙江省“专精特新”中小企业、省级高新技术企业研究开发中心、省级企业研究院，并建成浙江省博士后工作站，截至 20222022 年年 6 6 月末月末，公司及子公司已获得专利授权 15155 5项，其中发明专利 13 项。公司将智能化、数字化与日常生产经营管理深度融合。近年来，公司将互联网技术与传统生产模式相结合，关键数控设备全部联入工业网络，实现数据平台与关键设备交互访问，减少生产过程中人员干预；将数字化技术融入日常经营，生产过程、设备运维、产品质量、人力管理均能实现在线监测和可视化管理，保证了产品质量和生产效率，降低生产过程中的能耗和成本。公司于 2018 年获评浙江省上云“标杆企业”、2019 年获评浙江省数字化智能工厂。公司把握汽车座椅轻量化、智能化、舒适化趋势进行材料适用研究及产品设计开发。为满足产品轻量化需求，公司与上游供应商宝钢股份联合开展汽车用钢的材料及工艺研究，提高了超高强钢在生产工艺过程中的适用性。基于对座椅骨架产品的持续研发，近年来公司多款具备高强度、轻量化、智能记忆等特点的骨架总成产品实现量产。此外，公司不断开发座椅滑轨、腰托、座椅调节电动驱动器等新产品，滑轨产品具有高强度、轻量化、长行程等特点，座椅调节电动驱动器具有高功率、高耐久、低噪音特点。2018 年以来，公司轻量化后排座椅骨架、小功率腰托调节电机、机器人背板电焊后排靠背总成、多功能新能源 SUV 二排座椅骨架总成等 15 项产品陆续被浙江省技术市场促进会授予“省级新产品”称号。浙江雅虎汽车部件股份有限公司 招股说明书 1-1-18 六、发行人具体上市标准 根据天健会计师出具的审计报告（天健审天健审202220221041810418 号号），2020 年度、2021 年度公司归属于母公司股东净利润分别为 5,211.57 万元与 6,117.15 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分