1、主要原材料价格受经济周期、国际原油价格、供求关系等诸多因素的影响，呈现出持续波动趋势，对橡胶助剂生产企业经营效益造成一定影响。（五）行业技术水平及技术特点1、我国橡胶助剂行业技术水平我国橡胶助剂生产起始于1952年，较国外橡胶助剂行业起步较晚。直至20世纪80年代，随着改革开放的深入，子午线轮胎的国产化拉开了我国特种橡胶助剂快速发展的序幕，并不断扩大产业化规模。高性能子午线轮胎的发展，对橡胶助剂的数量、高效品种的比例提出了更高的要求，进而刺激并带动了我国特种橡胶助剂行业技术的进一步发展。近年来，受益于橡胶工业快速发展，我国已成为全球橡胶助剂生产大国。21世纪以来，我国橡胶助剂行业已经进入稳定增
2、长期，在不断研发、突破国际领先技术的同时，我国橡胶助剂行业坚持科学发展，以环保、安全、节能为中心，大力推行清洁生产工艺和技术创新，不断提高我国橡胶助剂产品绿色化、科技化和多样化的水平。橡胶助剂“十三五”发展计划提出，继续推进产品清洁工艺，提高新产品开发力度，加强企业科技创新能力，提高自动化水平，提高劳动生产率，实现智能化生产，加大微化工技术开发力度，全面实现我国橡胶助剂强国战略。2、特种橡胶助剂行业技术特点国内特种橡胶助剂企业普遍存在产品单一、规模小、研发投入少、技术水平不高、自动化程度低、产品批次稳定性差等问题，导致对轮胎品质影响较大，无法满足高品质轮胎需求。（六）行业周期性、区域性和季节性
3、1、行业的周期性橡胶助剂产品主要应用于汽车轮胎等橡胶制品行业，其行业周期与橡胶制品行业的周期基本保持一致，与宏观经济形势形成正相关，即当宏观经济处于上升周期时，橡胶助剂行业也处于上升周期；反之亦然。2、行业的区域性考虑到运营成本、客户服务等因素，橡胶助剂行业的区域性较为突出，主要围绕原材料生产地、橡胶制品特别是轮胎生产基地等形成几大产业带，主要集中在华北地区、华中地区和华东地区。3、行业的季节性橡胶助剂行业周期受橡胶工业波动的影响，不具有明显的季节性。（七）行业与上下游行业的关联性及其影响橡胶助剂产品的上游原料主要是各类石油化工产品；下游市场主要是各类橡胶制品的生产企业，广泛应用于轮胎、橡胶软
4、管、橡胶带、橡胶薄片和橡胶鞋底等行业。1、上游原材料的供应情况主要产品为特种橡胶助剂，其上游原材料主要为来自石油化工行业的基础化工产品，如苯酚、间苯二酚、异丁烯、二异丁烯、甲醛等，供应充足，其价格的波动主要是受国内外宏观经济形势和石油价格的影响。2014年以来，在全球经济放缓、国内经济发展步入“新常态”、原油价格持续低迷的大环境下，我国苯酚、间苯二酚、异丁烯、二异丁烯及甲醛价格整体走低并处于低位。2016年9月，OPEC八年来首次达成减产协议，全球原油减产，上述原料的价格有所回升。2、下游行业的需求情况2002年，我国橡胶消费量达到306万吨，居世界第一，开始步入世界橡胶工业大国之列。自198
5、5年到2016年，我国橡胶工业总销售收入由109亿元增长到10,344.69亿元，规模增长了约94倍，实现利润由13亿元增长至647.39亿元，增长了约49倍2。2016年，我国橡胶总消费量为926万吨3；预计到2025年，我国橡胶消费量将达到1,518万吨，较2016年增长63.93%4。未来橡胶工业的快速发展为橡胶助剂产品的需求提供了广阔的市场空间。橡胶助剂行业的下游产业是橡胶制品行业，包括轮胎制造，力车胎制造，橡胶板、管、带制造，橡胶零件制造，再生橡胶制造，橡胶靴鞋制造，日用橡胶制造，橡胶制品翻修及其他橡胶制品等子行业。其中轮胎行业用胶量最大，用量约占整个橡胶工业的70%。随着我国汽车销
6、量以及保有量的不断提高，增量、存量双重保证了我国轮胎需求的持续增长，进而带动了橡胶助剂行业的稳定发展。此外，随着各国对轮胎性能要求的提高，轮胎产品质量提升和产业结构优化是未来我国轮胎行业发展的主要方向，这也将为高技术含量的特种橡胶助剂提供更广阔的发展空间。第二章 项目财务分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12181.67(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2909.39万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资15091.06万元，其中：固定资产投资12181.67万元，占项目总投资的80.72%；流动资金2909.39万元，
7、占项目总投资的19.28%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5755.56万元，占项目总投资的38.14%；设备购置费4704.20万元，占项目总投资的31.17%；其它投资1721.91万元，占项目总投资的11.41%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12181.67+2909.39=15091.06（万元）。二、资金筹措全部自筹。三、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入14343.55万元，总成本12276.87万元，利润总额12251.88万元，净利润9188.91万元，增
8、值税420.59万元，税金及附加213.51万元，所得税3062.97万元；第二年负荷80.00%,计划收入17653.60万元，总成本14462.12万元，利润总额15179.85万元，净利润11384.89万元，增值税517.65万元，税金及附加225.16万元，所得税3794.96万元；第三年生产负荷100%，计划收入22067.00万元，总成本17375.78万元，利润总额4691.22万元，净利润3518.41万元，增值税647.06万元，税金及附加240.69万元，所得税1172.81万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产
9、量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入22067.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=647.06万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17375.78万元，其中：可变成本14568.32万元，固定成本2807.46万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加240.69万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4691.22（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4691.2225.0
10、0%=1172.81（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4691.22（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4691.2225.00%=1172.81（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4691.22万元，缴纳企业所得税1172.81万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4691.22-1172.81=3518.41（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=31.09%。（2）达产年投资利税率=3
11、6.97%。（3）达产年投资回报率=23.31%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入22067.00万元，总成本费用17375.78万元，税金及附加240.69万元，利润总额4691.22万元，企业所得税1172.81万元，税后净利润3518.41万元，年纳税总额2060.56万元。四、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.79年。本期工程项目全部投资回收期5.79年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。五、综合评价1、按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，改善发展环境，推动智慧集群建设，形成一批产业集
12、聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。未来，我国中小企业要改变发展过多地依靠扩大投资规模和增加投入的外延式增长方式，致力于通过企业的技术创新和管理创新来挖掘企业潜力的内涵式发展方式，提升企业效益。要从重规模变为重质量，改变核心技术受制于人、全球价值链受控于人的局面。具体来讲，中小企业要通过创新人才激励机制、优化合作创新机制、处理好技术引进与消化吸收的关系等来加强核心技术开发。要重视关键技术尤其是信息技术的应用，形成企业的成本优势、技术优势、管理优势和市场优势。除了技术创新，中小企业还要通过商业模式创新、
13、组织管理创新、企业文化创新和采用新型管理手段来培育企业管理优势型核心竞争力。在当前高成本时代的背景下，我国中小企业尤其要引进精益生产管理手段，要加强生产流程改造，缩短生产周期；要突出成本控制和效率提升，消除无效生产和浪费；要加强质量检测，对生产流程的每一道工序进行全面质量控制；要推进学习型组织建设，实施专业化协作生产；要建立业绩评估体系，鼓励员工参与生产和管理的改进，从而用最小的投入，得到最大的产出，实现企业集约式发展。当前我国对外开放进入新阶段，必须加快构建开放型经济新体制，实施新一轮高水平对外开放，以开放的主动赢得发展的主动、国际竞争的主动。从中小企业情况看，要以建设“一带一路”为契机，积
14、极支持中小企业稳定和开拓国际市场。鼓励有实力的中小企业参与境外基础设施合作和产能合作，推动中国装备走向世界，促进冶金、建材等产业对外投资。加大出口信用保险以及各类出口信贷对中小企业的支持力度。鼓励中小企业到境外收购技术和品牌，带动产品和服务出口。指导和帮助中小企业运用世界贸易组织规则维护企业合法权益，为中小企业提供应对反补贴、反倾销等方面的法律援助。发挥行业协会作用，加强行业自律，规范中小企业进出口经营秩序，从源头上避免恶性竞争和贸易纠纷。2、项目配套条件成熟。投资项目在项目建设地内组织实施，实施地周边道路四通八达，原料及产品运输方便，项目建设区域内配套建有完善的水、电、气、通讯工程设施等有利
15、条件。3、今年上半年我国经济稳中向好的发展态势更趋明显，为完成全年主要经济预期目标打下了坚实的基础。就目前形势而言，实现全年经济增长6.5%左右的目标，中国显然是更有把握了。事实上，只要下半年能继续做好相关工作、推动政策措施有效落地，且不发生大的风险，完成全年增长目标应该不会有什么问题。今年中国经济将完成探底检验期而企稳，逐渐进入中高速增长平台，全年实现6.5%以上的增长应无悬念。需要强调的是，面对良好形势，还需保持冷静，注意防范风险、应对挑战。下半年，全球市场的不确定性仍然考验着中国外贸，防控金融风险依旧是一项重要工作;经济增长的新动能还不够强大，国内长期积累的结构性矛盾依然突出。因此，接下
16、来还必须继续采取有力措施解决相关问题，推动中国经济实现更加平稳健康的发展。当前中国宏观经济似乎进入了一个波动率下降、各种指标较为稳定的平台期。然而在貌似平静的水面之下，实则暗流涌动。一方面，宏观经济的各方面均呈现出分化加剧的态势，另一方面，去杠杆、控风险的举措也可能产生显著的冲击与影响。乐观者与悲观者均盯住了分化的一个侧面，而把两种视角结合起来考虑，似乎才能把握中国经济的全貌。4、本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率31.09%，投资利税率36.97%，全部投资回报率23.31%，全部投资回收期5.79年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和
17、抗风险能力。建议项目承办单位提前做好产品销售渠道及销售策略的策划设计工作，积极引进营销人才，使项目能够顺利实施并有利于项目后期的经营运作。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，确保投资项目的顺利实施，将该项目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。根据橡胶助剂协会的统计，2017年我国主要特种橡胶助剂企业包括彤程新材、南
18、京曙光化工集团有限公司、阳谷华泰、武汉径河化工有限公司、江苏国立化工科技有限公司等。橡胶用酚醛树脂是特种橡胶助剂中最主要的产品，包括增粘树脂、补强树脂和粘合树脂，彤程新材是中国最大的橡胶用酚醛树脂生产商之一。环保要求趋严以及轮胎绿色化浪潮兴起对橡胶助剂绿色化、高性能化和系列化提出了更高要求。只有具备一定资本实力的橡胶助剂生产企业，才能在生产经营中持续投入设备、技术、人力，满足行业对环保标准、安全标准及产业技术不断提高的要求。橡胶助剂生产工艺流程相对复杂，产品导入的测试期，生产设备的调试、新技术、新产品和新工艺研发周期较长，这对橡胶助剂生产企业研发人员、工程人员和相关操作人员的技术水平、专业知识
19、、实践经验积累等提出了很高的要求。我国橡胶助剂企业众多，但大多数企业规模较小、技术水平偏低、研发能力较弱。截至2016年12月31日，橡胶助剂协会合计有会员企业47家，2016年全年橡胶助剂产量为112.10万吨，占全国橡胶助剂产量的90%以上。其中，产值达5亿元以上的企业共9家，其产品集中度达70%，我国橡胶助剂企业规模化、集约化程度存在持续提高的趋势。我国是橡胶助剂大国，无论是自身的产品需求量还是贸易出口量，均位居世界前列。全球知名的橡胶助剂生产企业已通过建立区域工厂、收购兼并或设立销售代理等方式进入中国市场，因此中国橡胶助剂市场呈现外资、中外合资与本土企业共存的特点。20世纪末至21世纪
20、初，受世界各国环保法规限制和亚太地区经济快速发展的影响，橡胶工业的生产和产品向环保、节能、高效方向发展，大型生产企业迫于生产成本和行业竞争的压力，其生产业务逐渐向亚洲，尤其是向我国转移。随着我国经济快速发展、道路建设的大幅提速和橡胶工业的东移，汽车工业、轮胎行业及橡胶助剂行业均得到了快速发展。在世界橡胶工业东移的大背景下，我国橡胶助剂生产企业抓住机遇，通过不断的技术创新、改进产品工艺等方式实现了快速发展，国际竞争能力显著提高，国内橡胶助剂行业已具有一定的开发能力和生产规模。2016年，我国橡胶助剂产量约占世界橡胶助剂总产量的80%，已成为世界橡胶助剂生产第一大国。六、附表上年度营收情况一览表序
21、号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3357.154476.204156.473996.6115986.432主营业务收入3031.874042.493753.743609.3714437.482.1化工材料(A)1000.521334.021238.741191.094764.372.2化工材料(B)697.33929.77863.36830.163320.622.3化工材料(C)515.42687.22638.14613.592454.372.4化工材料(D)363.82485.10450.45433.121732.502.5化工材料(E)242.55323.40300.3
22、0288.751155.002.6化工材料(F)151.59202.12187.69180.47721.872.7化工材料(.)60.6480.8575.0772.19288.753其他业务收入325.28433.71402.73387.241548.95上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元15986.43完成主营业务收入万元14437.48主营业务收入占比90.31%营业收入增长率（同比）13.55%营业收入增长量（同比）万元1907.90利润总额万元3652.93利润总额增长率32.70%利润总额增长量万元900.07净利润万元2739.70净利润增长率20.67%净利润增长量万
23、元469.25投资利润率34.19%投资回报率25.65%财务内部收益率29.53%企业总资产万元23552.51流动资产总额占比万元38.27%流动资产总额万元9013.89资产负债率38.58%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米40760.3761.11亩1.1容积率1.601.2建筑系数59.61%1.3投资强度万元/亩199.341.4基底面积平方米24297.261.5总建筑面积平方米65216.591.6绿化面积平方米5048.39绿化率7.74%2总投资万元15091.062.1固定资产投资万元12181.672.1.1土建工程投资万元5755.562.1.1
24、.1土建工程投资占比万元38.14%2.1.2设备投资万元4704.202.1.2.1设备投资占比31.17%2.1.3其它投资万元1721.912.1.3.1其它投资占比11.41%2.1.4固定资产投资占比80.72%2.2流动资金万元2909.392.2.1流动资金占比19.28%3收入万元22067.004总成本万元17375.785利润总额万元4691.226净利润万元3518.417所得税万元1.608增值税万元647.069税金及附加万元240.6910纳税总额万元2060.5611利税总额万元5578.9712投资利润率31.09%13投资利税率36.97%14投资回报率23.
25、31%15回收期年5.7916设备数量台（套）15817年用电量千瓦时836361.1118年用水量立方米15687.8819总能耗吨标准煤104.1320节能率26.55%21节能量吨标准煤42.5322员工数量人444区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元113150.34同期产值万元94654.79同比增长19.54%从业企业数量家915规上企业家36从业人数人45750前十位企业产值万元45417.51去年同期38408.04万元。1、xxx科技公司（AAA）万元11127.292、xxx科技发展公司万元9991.853、xxx科技公司万元5904.284、xxx公司万元499
26、5.935、xxx有限责任公司万元3179.236、xxx科技公司万元2952.147、xxx科技公司万元227.098、xxx公司万元1862.129、xxx有限责任公司万元1771.2810、xxx科技公司万元1362.53区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元18156.061.1同期增加值万元15880.401.2增长率14.33%2行业净利润万元10324.452.12016年净利润万元9118.122.2增长率13.23%3行业纳税总额万元28704.483.12016纳税总额万元24709.033.2增长率16.17%42017完成投资万元39424.224.
27、12016行业投资万元13.73%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值132073.54150083.57170549.512利润总额39084.6044414.3250470.823净利润11690.5013284.6615096.214纳税总额10989.0912487.6014190.455工业增加值50776.6057700.6865568.956产业贡献率12.00%15.00%17.14%7企业数量109813401715土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程17178.16171
28、78.1646750.4246750.424538.451.1主要生产车间10306.9010306.9028050.2528050.252813.841.2辅助生产车间5497.015497.0114960.1314960.131452.301.3其他生产车间1374.251374.252711.522711.52272.312仓储工程3644.593644.5912003.0112003.01847.442.1成品贮存911.15911.153000.753000.75211.862.2原料仓储1895.191895.196241.576241.57440.672.3辅助材料仓库838.2
29、6838.262760.692760.69194.913供配电工程194.38194.38194.38194.3815.443.1供配电室194.38194.38194.38194.3815.444给排水工程223.53223.53223.53223.5313.814.1给排水223.53223.53223.53223.5313.815服务性工程2308.242308.242308.242308.24162.975.1办公用房1261.391261.391261.391261.3981.805.2生活服务1046.851046.851046.851046.8567.706消防及环保工程651.
30、17651.17651.17651.1751.726.1消防环保工程651.17651.17651.17651.1751.727项目总图工程97.1997.1997.1997.1951.837.1场地及道路硬化6371.221326.911326.917.2场区围墙1326.916371.226371.227.3安全保卫室97.1997.1997.1997.198绿化工程2111.3973.90合计24297.2665216.5965216.595755.56节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤104.131.1年用电量千瓦时836361.111.2年用电量吨标准煤102.791
31、.3年用水量立方米15687.881.4年用水量吨标准煤1.342年节能量吨标准煤42.533节能率26.55%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元10682.741.1完成比例70.79%2完成固定资产投资万元7334.382.1完成比例68.66%3完成流动资金投资万元3348.363.1完成比例31.34%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3021.2人均年工资万元5.131.3年工资额万元1472.552工程技术人员工资的“五力”分析法是对一个产业盈利能力和吸引力的静态断面扫描，说明的是该产业中的企业平均具有的盈利空间，所以这是一个产业形
32、势的衡量指标，而非企业能力的衡量指标。5、SCP产业分析模型SCP（structure-conduct-performance，结构行为绩效）模型是由美国哈佛大学产业经济学权威贝恩（Bain）、谢勒（Scherer）等人建立的。该模型提供了一个既能深入具体环节，又有系统逻辑体系的产业分析框架，即：行业结构（Structure）企业行为（Conduct）经营绩效（Performance）。SCP框架的基本涵义是，行业结构决定企业在市场中的行为，而企业行为又决定市场运行在各个方面的经济绩效。SCP模型，主要用于分析行业或者企业在受到外部冲击（主要是指行业或企业外部经济环境、政治、技术、文化变迁、消
33、费习惯等因素的变化）时，可能的战略调整及行为变化。行业结构：主要是指外部各种环境的变化对企业所在行业可能产生的影响，包括行业竞争的变化、产品需求的变化、细分市场的变化、营销模型的变化等。企业行为：主要是指企业针对外部的冲击和行业结构的变化，有可能采取的应对措施，包括企业方面对相关业务单元的整合、业务的扩张与收缩、营运方式的转变、管理的变革等一系列变动。经营绩效：主要是指在外部环境发生变化的情况下，企业在经营利润、产品成本、市场份额等方面的变化趋势。 19 / 17 访问网址: /美业棉纺织企业有限公司编号：MY2- 001文件控制程序共5页 第6页版本号：A页版号：01鹤山市美业棉纺织企业有限
34、公司文 件 名 称：文件控制程序文 件 编 号：MY2-001 版 本 号：A编 制： 审 批：日 期：2004/7/1 日 期：2004/7/5修订记录页 号页 版修 改 内 容批 准 人修 改 日 期1 目的有效控制与公司质量管理体系有关的文件，确保文件各使用处所使用的文件为最新或有效版本。2 范围适用于本公司与质量体系有关的文件的控制。3 职责3.1 各部门负责相关文件的编制、使用和保管。3.2 管理者代表负责组织质量手册的编写以及程序文件和三级文件的审批。3.3 总经理负责质量手册的审批。3.4 办公室文控员负责文件分发回收管理，负责质量体系文件正本的保管。3.5 管理者代表负责组织对
35、现有体系文件的定期评审。3.6 各部门专（兼）资料员负责本部门与质量有关的文件的签收、管理。 4 工作内容4.1 文件分类及保管4.1.1 公司质量体系文件结构和类别如下：a. 一级文件:质量手册。b. 二级文件:程序文件。c. 三级文件:作业指导书、操作规程、检验规范、管理制度等。d. 四级文件:表格、报告和质量记录等。e. 外来文件:标准、上级文件、法律法规等。4.1.2 质量管理体系文件“受控正本”由办公室文控员保存。4.1.3 质量管理体系文件“受控副本”由各相关部门自行保存、使用。4.1.4 公司的管理性文件,如各种行政管理制度、外来的管理性文件由办公室保存。与质量管理体系有关的政策
36、、法规等文件由办公室文控员保存。4.2 文件的编号与编写格式按文件的编号与编写格式规定执行。4.3 文件的编写、审批文件发放前应得到批准，以确保文件是适宜的。4.3.1 质量手册由管理者代表组织编写，经总经理批准后发布。4.3.2 程序文件和三级文件由各职能部门编写，经管理者代表审批后发布。4.4 文件的受控情况文件分为“受控”和“非受控”两大类。凡与质量体系运行紧密相关的文件应为受控文件。对“受控文件正本”由办公室文控员在文件每页背面加盖红色“受控文件正本”印章并保存。对所有副本在封面或每页正面适当位置加盖红色“受控文件副本”印章并注明发文号进行控制。未加盖“受控” 印章的文稿只作为参阅资料
37、。4.5 文件发放与回收4.5.1 文件发放前，由管理者代表确定分发部门及分发数量。由办公室文控员填写文件分发表进行管理。使用部门在文件分发表上签收。4.5.2 为辨别文件最新版本状况，以防止过时或失效文件被误用，办公室文控员应按文件类别建立文件总览表，并在制定、变更文件时，更新为最新内容。4.5.3 当文件修订、变更或作废时，由办公室文控员在文件分发表上签收过时无效的文件。4.6 文件补发申请使用部门当文件因破损、遗失或其他原因需要申请补发时，必须填写文件补发申请单，经管理者代表批准，交办公室文控员按以下规定办理文件补发。4.6.1 当补发申请的原因为破损时，办公室文控员接到申请单后，必须在
38、回收破损文件后补发新文件，发文号不变。4.6.2 当补发申请的原因为遗失时，办公室文控员接到申请单后在备注栏内注明原发文号失效。补发新文件，并给新文件以新的发文号。4.7 文件的保存、作废与销毁4.7.1 与质量管理体系有关的文件都必须分类存放在清洁、通风、干燥、安全的室内。4.7.2 各部门文件应指定专人保管。办公室文控员每季度对各部门文件保管情况进行检查。4.7.3 任何人不得在受控文件上乱涂画改，确保文件的清晰、易于识别和检索。4.7.4 任何人不得将受控文件私自外借或复印。4.7.5 所有失效或作废文件由办公室文控员及时从所有发放或使用场所收回。确保防止作废文件的误用。4.7.6 过时
39、文件若因特殊原因，如法律规定或供以后参考用而需加以保留时，应由办公室文控员盖上 “作废留用”章后留存。并至少保存到下次文件更改时。4.7.7 过时文件若不需加以保存时，由办公室文控员统一回收，立即销毁或盖“作废”章后予以处理。4.8 文件的更改4.8.1 当发行的文件有内容变更需求时，由提议人填写文件变更申请单，提出变更理由、文件项次编号、建议变更内容及变更方式，由原审批部门审批签字后，转办公室文控员。4.8.2 当文件变更幅度涉及文件内容的三分之一以下时，由办公室文控员按文件变更申请单内容修订后，更改页版号，将新的变更页发行并收回无效页，在原文件分发表上记录，并在修改页中注明修订日期和批准人
40、。4.8.3 文件经过一次或几次变更后，变更幅度达文件内容的三分之一以上时，或管理者代表认为有必要改版时，应进行换版。原版本文件作废，换发新版本。换新版本时，应更改版本号，而页版号则从“01”开始。4.9 文件的借阅、复印借阅、复制与质量管理体系有关的文件，应填写文件借阅、复印申请单。经管理者代表审批后向办公室文控员借阅、复印。并在文件借阅、复印记录上登记。复印的受控文件按非受控文件处理。4.10 外来文件的控制4.10.1 收到外来文件的部门，应识别其适用性，并控制分发以确保其有效。4.10.2 品管部负责收集相关的国际、国家、行业标准的最新版本。交办公室文控员统一编号，加盖“受控文件”印章，分发到相关部门使用，并把旧标准收回。4.10.3 各部门要把上述标准及其他与质量管理体系有关的外来文件填入文件总览表，并报办公室备案。4.10.4 当外来文件需要转换成内部文件时应按文件编号与编写格式规
