1、彻创新发展理念，围绕支持创新不断优化管理和服务，有利于新技术新产业新业态新模式蓬勃发展的管理模式逐步形成。企业面向市场和消费升级，大胆推进技术创新和商业模式创新，新的增长点不断涌现。三是有利于新动能培育的改革举措陆续出台。深入开展全面创新改革试验，出台了创新管理、优化服务培育壮大新动能的一系列政策举措。特别是今年上半年以来，党中央、国务院连续出台了优化科研管理提高科研绩效、深化“互联网+政务服务”、加强科研诚信建设、加强知识产权审判领域改革、推进人才评价机制改革等改革文件，进一步破除制约创新创业的制度障碍，释放新动能发展的活力。从发展趋势来看，目前中国经济的支柱产业正从房地产向战略性新兴产业过
2、渡。要实现支柱产业的平稳切换，一方面要建立房地产调控的长效机制，另一方面要继续大力推进战略新兴产业的发展，两者相辅相承，缺一不可。因此，从宏观政策调控的逻辑上看，未来的投资机遇也应在战略性新兴产业里面。市场普遍认为，中国经济在明年下半年，将重新步入上升通道，而其背后的推动力，必将是战略性新兴产业的发展，目前投资已经到了最好的介入期。（四）xx高质量发展规划中央经济工作会议明确提出，中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这一重要论断为我们做好经济工作指明了方向。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，
3、各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、投资预算未来5年xxx实业发展公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资5805.01(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2498.612467.92189.155805.011.1工程费用万元2498.612467.9212517.781.1.1建筑工程费用万元2498.612498.6131.61%1.1.2设备购置及安装费万元2467.922467.
4、9231.22%1.2工程建设其他费用万元838.48838.4810.61%1.2.1无形资产万元414.71414.711.3预备费万元423.77423.771.3.1基本预备费万元201.51201.511.3.2涨价预备费万元222.26222.262建设期利息万元3固定资产投资现值万元5805.015805.01（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2100.26万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元12517.789571.939144.8012517.7812517.7812517.781.1应收账款万元3755.332253
5、.202816.503755.333755.333755.331.2存货万元5633.003379.804224.755633.005633.005633.001.2.1原辅材料万元1689.901013.941267.421689.901689.901689.901.2.2燃料动力万元84.4950.7063.3784.4984.4984.491.2.3在产品万元2591.181554.711943.392591.182591.182591.181.2.4产成品万元1267.42760.45950.571267.421267.421267.421.3现金万元3129.451877.67234
6、7.083129.453129.453129.452流动负债万元10417.526250.517813.1410417.5210417.5210417.522.1应付账款万元10417.526250.517813.1410417.5210417.5210417.523流动资金万元2100.261260.161575.202100.262100.262100.264铺底流动资金万元700.08420.05525.06700.08700.08700.08（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算7905.27万元，其中：固定资产投资5805.01万元，占项目总投资的73.43%；流动资
7、金2100.26万元，占项目总投资的26.57%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2498.61万元，占项目总投资的31.61%；设备购置费2467.92万元，占项目总投资的31.22%；其它投资838.48万元，占项目总投资的10.61%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5805.01+2100.26=7905.27（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元7905.27136.18%136.18%100.00%2项目建设投资万元5805.01100.00%100.00%73.43%2.1
8、工程费用万元4966.5385.56%85.56%62.83%2.1.1建筑工程费万元2498.6143.04%43.04%31.61%2.1.2设备购置及安装费万元2467.9242.51%42.51%31.22%2.2工程建设其他费用万元414.717.14%7.14%5.25%2.2.1无形资产万元414.717.14%7.14%5.25%2.3预备费万元423.777.30%7.30%5.36%2.3.1基本预备费万元201.513.47%3.47%2.55%2.3.2涨价预备费万元222.263.83%3.83%2.81%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5805.01100.0
9、0%100.00%73.43%5建设期间费用万元6流动资金万元2100.2636.18%36.18%26.57%7铺底流动资金万元700.0912.06%12.06%8.86%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入12012.00万元，总成本10138.74万元，利润总额-2636.99万元，净利润-1977.74万元，增值税373.76万元，税金及附加126.73万元，所得税-659.25万元；第二年负荷75.00%,计划收入15015.00万元，总成本12150.61万元，利润总额-2541.68万元，净利润-1906.26万元，增值税467.20万元，税金及附
10、加137.94万元，所得税-635.42万元；第三年生产负荷100%，计划收入20020.00万元，总成本15503.73万元，利润总额4516.27万元，净利润3387.20万元，增值税622.93万元，税金及附加156.63万元，所得税1129.07万元。（一）营业收入估算该“拉萨减震支座项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑减震支座行业设备相对价格变化，假设当年减震支座设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入20020.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=622.93万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三
11、年第四年第五年1营业收入万元12012.0015015.0020020.0020020.0020020.001.1减震支座万元12012.0015015.0020020.0020020.0020020.002现价增加值万元3843.844804.806406.406406.406406.403增值税万元373.76467.20622.93622.93622.933.1销项税额万元3203.203203.203203.203203.203203.203.2进项税额万元1548.161935.202580.272580.272580.274城市维护建设税万元26.1632.7043.6143.61
12、43.615教育费附加万元11.2114.0218.6918.6918.696地方教育费附加万元7.489.3412.4612.4612.469土地使用税万元81.8881.8881.8881.8881.8810税金及附加万元126.73137.94156.63156.63156.63（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用15503.73万元，其中：可变成本13412.47万元，固定成本2091.26万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(
13、构)筑物原值2498.612498.61当期折旧额1998.8999.9499.9499.9499.9499.94净值499.722398.672298.722198.782098.831998.892机器设备原值2467.922467.92当期折旧额1974.34131.62131.62131.62131.62131.62净值2336.302204.682073.051941.431809.813建筑物及设备原值4966.53当期折旧额3973.22231.57231.57231.57231.57231.57建筑物及设备净值993.314734.964503.394271.824040.25
14、3808.684无形资产原值414.71414.71当期摊销额414.7110.3710.3710.3710.3710.37净值404.34393.97383.61373.24362.875合计：折旧及摊销4387.93241.94241.94241.94241.94241.94总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元10616.236369.747962.1710616.2310616.2310616.232外购燃料动力费万元770.81462.49578.11770.81770.81770.813工资及福利费万元1849.321849.32
15、1849.321849.321849.321849.324修理费万元27.7916.6720.8427.7927.7927.795其它成本费用万元1997.641198.581498.231997.641997.641997.645.1其他制造费用万元997.62598.57748.22997.62997.62997.625.2其他管理费用万元348.48209.09261.36348.48348.48348.485.3其他销售费用万元936.84562.10702.63936.84936.84936.846经营成本万元15261.799157.0711446.3415261.7915261.
16、7915261.797折旧费万元231.57231.57231.57231.57231.57231.578摊销费万元10.3710.3710.3710.3710.3710.379利息支出万元-10总成本费用万元15503.7310138.7412150.6115503.7315503.7315503.7310.1可变成本万元13412.478047.4810059.3513412.4713412.4713412.4710.2固定成本万元2091.262091.262091.262091.262091.262091.2611盈亏平衡点56.31%56.31%达产年应纳税金及附加156.63万元。
17、（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4516.27（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4516.2725.00%=1129.07（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4516.27（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4516.2725.00%=1129.07（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4516.27万元，缴纳企业所得税1129.07万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=45
18、16.27-1129.07=3387.20（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=57.13%。（2）达产年投资利税率=66.99%。（3）达产年投资回报率=42.85%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入20020.00万元，总成本费用15503.73万元，税金及附加156.63万元，利润总额4516.27万元，企业所得税1129.07万元，税后净利润3387.20万元，年纳税总额1908.63万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元20020.0012012软件产品释放 Ver1.
19、0 P-5/5软件产品释放文件编号： NP509100 生效日期： 2000.3.20受控编号：密级：秘密版次：Ver1.0修改状态：总页数9正文5附录4编制：曹玮审核：王宇批准：孟莉沈阳东大阿尔派软件股份有限公司（版权所有，翻版必究）文件修改控制修改记录编号修改状态修改页码及条款修改人审核人批准人修改日期目录1.目的2.适用范围3.职责4.术语和缩略语5.产品释放的内容5.1软件产品释放5.2软件产品制作5.3释放软件产品的回收6.引用文件6.1NW509101产品制作规定6.2NW601101标识规范7.质量记录7.1NR509100A“安装盘封版记录”7.2 NR509100B“软件产品
20、释放评审记录”7.3 NR509100C“软件产品释放一览表”7.4 NR509100D“软件产品制作任务书”1. 目的使公司的软件产品的释放工作规范化，以规范产品的释放过程，保障产品质量满足质量要求。2. 适用范围适用于软件产品的释放。3. 职责3.1测试负责人TL：负责安装测试，参加测试评估。3.2项目管理部门：负责组织产品释放评审。4. 术语和缩略语本程序采用NQ402100质量手册中的术语和缩略语及其定义。5. 工作程序5.1软件产品释放5.1.1测试的评估系统测试结束软件封版，测试负责人TL填写“软件安装盘封版记录”，提交项目管理部门，由软件测试经理TM组织测试评估委员会进行测试评估
21、，并形成测试评估报告，参加产品释放评审。5.1.2 软件产品释放评审软件产品释放评审会，由项目管理部门负责组织，与此产品相关的开发部门、测试部门、产品制作部门、项目管理部门、营销部门以及公司领导层参加，通过评审明确产品的功能特性、市场前景，以决定是否释放，及软件产品释放方案（包括名称、包装、价格、广告等）。“软件产品释放评审记录”由项目管理部门填写并归档。5.1.3母盘制作5.1.3.1软件产品释放评审通过后，软件配置管理负责人SCML将与“安装盘封版记录”相应的配置项提交项目管理部门母盘制作人员。安装盘程序存入介质所使用的机器要专人专用，每次使用都要对机器进行杀毒，并留存杀毒记录。5.1.3
22、.2安装检验测试负责人TL对安装盘的正确性进行检验，即对软件进行安装测试，检验存入介质中的程序是否可用。5.1.3.3经过检验合格，进行复制，一式二份，即母盘和产品制作盘，对母盘和产品制作（母）盘进行标识，详见NW601101标识规范。母盘由项目管理部门留存，将产品制作（母）盘，释放给产品制作部门，并填写“软件产品释放一览表”。5.2软件产品制作项目管理部门负责人向产品制作部门签发“软件产品制作任务书”，产品制作部门依据任务书的要求进行制作，具体工作参见NW509101产品制作规定的要求。5.3释放软件产品的回收当软件产品升级或作废时，或因某原因需回收时，项目管理部门母盘管理人员回收产品制作（
23、母）盘，并在 “产品释放一览表”中注明回收时间，同时在母盘与盘签上标识已回收。6. 引用文件6.1NW509101软件产品制作规定6.2NW601101标识规范7. 质量记录7.1NR509100A“软件安装盘封版记录”7.2NR509100B“软件产品释放评审记录”7.3NR509100C“软件产品释放一览表”7.4NR509100D“软件产品制作任务书”沈阳东大阿尔派软件股份有限公司软件安装盘封版记录记录编号：NR509100A-项目名称：测试负责人TL：日期：序号封版说明内容注释备注程序包含（ ）个文件；总计（ ）M测试评估委员会：测试评估结论： 评估负责人/日期： 第 页/共 页 软件
24、产品释放评审记录记录编号：NR509100B- 时间： 年 月 日项目编号：项目名称：开发部门：项目经理PM：项目软件经理PSM：测试负责人TL：参加评审人员: 测试评估结论：产品名称（功能）产品编码产品安装产品加密联机帮助用户手册版权声明安装盘内容包装价格其他事宜：评审结论： 填表：审批：第 页/共 页软件产品释放一览表记录编号：NR509100C- 产品名称版本介质数量释放人/日期接收人/日期回收人/日期备注第 页/共 页软件产品制作任务书记录编号：NR509100D-软件名称及版本号产品编码数量存储介质加密方式配套的文档完成期限复制人员DASAN 3# 磁盘三井 CDR单机加密锁网络加密
25、锁加密文件网卡用户手册管理员手册系统安装手册DASAN 3# 磁盘三井 CDR单机加密锁网络加密锁加密文件网卡用户手册管理员手册系统安装手册DASAN 3# 磁盘三井 CDR单机加密锁网络加密锁加密文件网卡用户手册管理员手册系统安装手册DASAN 3# 磁盘三井 CDR单机加密锁网络加密锁加密文件网卡用户手册管理员手册系统安装手册任务下达人： 下达日期：朝阳化工材料项目项目行业调研报告行业调研及投资分析朝阳化工材料项目项目行业调研报告目录第一章 宏观环境分析第二章 行业发展概况第三章 区域内行业发展形势分析第四章 重点企业调研分析第五章 重点投资项目分析第六章 总结及展望第一章 宏观环境分析一
26、、行业发展背景分析（一）行业相关产业政策1、产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正）（1）第一类“鼓励类”之“十一、石化化工”之“14、环保催化剂和助剂”，支持橡胶助剂行业发展；（2）第二类“限制类”之“橡胶塑解剂五氯硫酚、橡胶促进剂二硫化四甲基秋兰姆（TMTD）生产装置”，第三类“淘汰类”之“橡胶硫化促进剂N-氧联二（1,2-亚乙基）-2-苯并噻唑次磺酰胺（NOBS）和橡胶防老剂D生产装置”，规范橡胶助剂行业生产清洁化。2、当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）“四、新材料”之“57、子午线轮胎生产技术和关键原材料”一项，将低耗、低排、绿色、高性能橡胶助剂列为优
27、先发展的高技术产业化重点领域。3、轮胎产业政策第十九条规定“鼓励发展环保型橡胶助剂和专用炭黑、白炭黑等原料”。4、关于开展原材料工业技术改造重点专项工作的意见确定高性能橡胶助剂是当前原材料工业技术改造的19个重点专项中“高端化工产品专项”的具体内容之一。5、橡胶工业“十二五”科学发展规划意见明确了我国橡胶工业的发展方向，将以科学发展、低碳经济、节能减排为中心，伴随着中国橡胶工业的稳步发展，将中国打造成世界橡胶助剂工业强国。6、橡胶工业“十三五”科学发展规划意见对橡胶助剂绿色化、高性能化和系列化提出更高的要求。7、中国橡胶工业强国发展战略研究提出了中国橡胶工业强国战略。到2025年，橡胶助剂人均
28、销售额由80万元提至150万元，销量利润率从7%提至15%，橡胶助剂绿色化率由92%提至98%。8、高新技术企业认定管理办法将新型环保型橡胶助剂、加工型助剂新品种、新型高效及复合橡塑助剂新产品，列为当前重点支持的高新技术发展领域，享受高新技术企业相关税收优惠。9、轮胎标签管理规定通过在轮胎上贴标签，提供统一轮胎参数信息，进一步推动轮胎绿色产业化，促进轮胎制造企业工艺路线的升级，进而推动轮胎用助剂工艺的提升。（二）行业竞争格局1、行业整体竞争格局我国橡胶助剂企业众多，但大多数企业规模较小、技术水平偏低、研发能力较弱。截至2016年12月31日，橡胶助剂协会合计有会员企业47家，2016年全年橡胶
29、助剂产量为112.10万吨，占全国橡胶助剂产量的90%以上。其中，产值达5亿元以上的企业共9家，其产品集中度达70%，我国橡胶助剂企业规模化、集约化程度存在持续提高的趋势。我国是橡胶助剂大国，无论是自身的产品需求量还是贸易出口量，均位居世界前列。全球知名的橡胶助剂生产企业已通过建立区域工厂、收购兼并或设立销售代理等方式进入中国市场，因此中国橡胶助剂市场呈现外资、中外合资与本土企业共存的特点。2、行业内主要生产企业根据橡胶助剂协会的统计，2017年我国主要橡胶助剂企业包括圣奥化学科技有限公司、山东尚舜化工有限公司、阳谷华泰、科迈化工股份有限公司和彤程新材等。国内各主要助剂生产企业在产品种类、生产
30、工艺等方面仍然存在一定差异，行业内主要企业均拥有自己的主导产品，专注于不同的细分市场，产品系列各具特色，并不存在全面的直接竞争关系，只是在部分产品上存在直接的竞争。根据橡胶助剂协会的统计，2017年我国主要特种橡胶助剂企业包括彤程新材、南京曙光化工集团有限公司、阳谷华泰、武汉径河化工有限公司、江苏国立化工科技有限公司等。橡胶用酚醛树脂是特种橡胶助剂中最主要的产品，包括增粘树脂、补强树脂和粘合树脂，彤程新材是中国最大的橡胶用酚醛树脂生产商之一。3、行业进入壁垒（1）资本壁垒环保要求趋严以及轮胎绿色化浪潮兴起对橡胶助剂绿色化、高性能化和系列化提出了更高要求。只有具备一定资本实力的橡胶助剂生产企业，
31、才能在生产经营中持续投入设备、技术、人力，满足行业对环保标准、安全标准及产业技术不断提高的要求。（2）技术壁垒橡胶助剂生产工艺流程相对复杂，产品导入的测试期，生产设备的调试、新技术、新产品和新工艺研发周期较长，这对橡胶助剂生产企业研发人员、工程人员和相关操作人员的技术水平、专业知识、实践经验积累等提出了很高的要求。（3）认证壁垒橡胶助剂的下游客户主要是国内外知名的轮胎制造商。橡胶助剂在改善轮胎橡胶的性能方面起到至关重要的作用，所以各大轮胎制造商在选择橡胶助剂供应商时非常谨慎，对橡胶助剂质量的认证均建立在详细考察和业务合作的基础上。因此，轮胎制造商与现有橡胶助剂供应商稳定的合作关系对新进入橡胶助
32、剂行业的企业将造成一定的限制。（4）环保治理壁垒橡胶助剂生产经营过程所排放的废气、废水、固废成分复杂，尤其废水中通常含大量的有机物，处理难度较大，成本较高。随着我国环保要求不断趋严，生产污染物排放不达标的企业可能面临限产甚至停产的情况。因此，只有拥有清洁生产技术、工艺水平较高的橡胶助剂企业才能实现可持续发展。（三）行业利润水平的变动趋势及变动原因橡胶助剂行业的利润水平主要受化工原料价格变动、产业政策和产品生产技术水平的影响。1、原材料价格的变动影响橡胶助剂生产主要原材料的价格走势与国际原油价格走势具有一定的关联度，导致橡胶助剂行业利润水平随之波动。行业内规模较大的生产企业具备较强的与上、下游企
33、业议价的能力，可以及时调整定价手段以应对原材料价格波动；中小型橡胶助剂生产企业因议价能力有限等原因，利润受原材料价格波动的冲击较大。2、产业政策的影响橡胶助剂尤其是环保型橡胶助剂属于国家产业政策支持发展的产业，该产业将保持较长的景气周期，行业整体发展长期向好。与此同时，随着世界各国环保政策和清洁生产政策要求的日益提高，产业升级成为未来发展趋势之一。不具备清洁生产工艺的企业的产品将越来越难以进入各国市场，生存空间更加有限。相比之下，行业内技术领先企业的竞争力持续提高，行业利润正逐渐向具有核心竞争力的企业集中。3、产品生产技术水平的影响各个企业技术水平、生产规模、盈利能力差异较大。一般中小型企业由于规模较小，产品档次低，生产技术落后，整体竞争力和利润水平不高。而少数拥有成熟研发能力和先进技术装备的橡胶助剂生产企业，通过自身持续创新，生产出高品质、系列化、差异化、品牌化的产品，确保自身利润的稳定增长。橡胶助剂产品的技术水平影响产品的性能，产品的生产工艺和控制水平决定着产品质量的稳定性。随着未来橡胶制品行业，尤其是轮胎行业对自身产品性能要求的逐步提高，对于能生产出高质量和高性能的橡胶助剂产品的企业更加容易获得产品溢价。（四）影响行业发展的
