1、玴匀讀缁蜰H缀窢吀刀椀褂椃蔈晔彎搀漀挀挀昀搀攀昀挀愀挀攀最椀昀晔彎搀漀挀尀尀攀搀挀挀愀攀愀愀搀搀眀稀渀戀匀洀倀栀稀瀀一栀礀樀猀樀樀洀椀渀娀伀洀漀刀栀琀眀瘀樀倀欀甀甀渀爀娀一搀眀甀焀最晔开攀挀昀戀挀挀攀搀戀晔唀琀奧鵏鹧奧鵏怀謤譵鹎慛塠腤戀琤驑捑笀靏鵻蝖瘀蝎甀刀娀挀倀最焀堀礀礀吀猀昀攀伀戀稀堀夀嘀椀欀夀匀搀攀搀砀伀琀昀椀瘀氀瀀砀砀晔唀琀奧鵏鹧奧鵏怀謤譵鹎慛塠腤戀琤驑捑笀靏鵻蠀一$!瓠!胔-儀?i縀$财务管理相关岗位说明书_信用部.doc0e7b10aefb5046469a314d43b0b9e360.gif财务管理相关岗位说明书_信用部.doc2020-79d17b3563-8397-419e-8
2、64f-b34af7a0f43bGh77rBh3X00ETLIqzI0vYU43rzxbV3R0Q6btCthN+3TNmPL9iEX93IT6Q0OhDgNI财务管理,相关,岗位,说明书,信用9fe3c45166581ca849d0aaba9402b3f0硬商品买卖在阿里巴巴 软商品交易在阿里巧巧部门职能信用部部门名称：信用部上级部门：财务中心下属部门：信贷员、清欠员、客户信用评估员部门本职： 信用管理主要职能：（1） 收集相关资料和信息。（2） 对与企业有业务接触的单位进行信用评估。（3） 向销售员和追款员下达追款指标。（4） 向销售部门提供信用评估报告。（5） 控制商品赊销，分期付款以及
3、在商品交易基础上发生的预付定 金、预付货款的额度。 管辖范围：（1） 办公场所及其相关的设施设备。硬商品买卖在阿里巴巴 软商品交易在阿里巧巧1黄嘉文0002000006其他文案20200709082433199/NjzRgmwxmIkKX66Y3bXdbgMyhca5UinVF24qDDVOouyMA4XBYjc+GBB7+Bp36oU硬商品买卖在阿里巴巴 软商品交易在阿里巧巧 部门职能 信用部 部门名称： 信用部 上级部门： 财务中心 下属部门： 信贷员、清欠员、客户信用评估员 部门本职： 信用管理 主要职能： （1） 收集相关资料和信息。 （2） 对与企业有业务接触的单位进行信用评估。 （
4、3） 向销售员和追款员下达追款指标。 （4） 向销售部门提供信用评估报告。 （5） 控制商品赊销，分期付款以及在商品交易基础上发生的预付C0蘖$玴P匀讀缁蜰H缀窢吀刀椀眂蔅眅礆唀当搀漀挀挀攀戀搀戀挀挀搀攀昀戀戀昀最椀昀彴啷当搀漀挀尀尀搀搀挀愀戀挀愀攀匀爀瀀最爀甀匀爀砀礀栀戀爀稀儀儀氀爀匀甀挀愀瀀搀戀瘀礀圀匀漀樀堀吀攀眀刀昀昀嘀最最琀爀爀砀瀀眀焀琀攀唀当开挀挀攀搀愀戀昀戀戀搀愀挀唀琀琀瀀扠礀芍蝖瘀蝎夀栀吀搀稀氀礀夀漀甀夀猀礀昀昀愀琀挀伀吀猀猀稀栀氀礀瀀最氀夀稀搀焀瘀唀琀琀瀀扠礀芍娀$瓠胔-鶇党?i縀$菙财务管理制度文件资料包（33个DOC）_企业财务通则.doc09379635a4634fa58
5、0d9681d380836de.gif财务管理制度文件资料包33个DOC_企业财务通则.doc2020-796e8af585-eb79-4b36-8c17-7fa4d7c4bfd7FpcoMi9vL32bD9oYdE8V6Tv+QQLjEG7gc0nHigr6Lmf9ivyeg1EZdBC8fiSyRWE0财务,管理制度,文件,资料,33,DOC,企业财务,通则cc7e3ba03b38ad3af19b9e66cda1fb62娀hh黄嘉文0002000006其他文案20200709082019455Mt7jl1oDZ2Jg9b/DZ3bWoEIPFbI1QA9RdPEhMtzjB3XL0eCKe
6、deSDnV8rq541+Tl 企业财务通则 1992年11月30日财政部第4号令发布 第一章 总则 第一条 为了适应我国社会主义市场经济发展的需要，规范企业财务行为 ，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，制定本通则。 第二条 本通则是设立在中华人民共和国境地内的各类企业财务活动必须遵循的原则和规范。 第三条 企业应在办理工商登记或者变更登记之日起三十日内，向主管财政机关提交企业设立批准证书、营业执C犈鬀匀讀缁朰H缀窢吀刀椀礂錍彻伀挀昀攀昀搀愀戀愀搀昀最椀昀律彻伀尀尀昀攀搀戀攀昀愀挀愀挀挀戀礀焀砀挀愀夀砀爀礀戀倀砀儀吀瀀戀愀氀刀搀娀圀欀吀唀焀堀欀儀欀漀焀眀昀瘀倀挀开昀昀戀搀愀愀愀攀攀挀
7、需需屝挀湫蝹幼盿畞析箍束鹷盿桎镛偧蕖祑獧蝑獧葑譬泿杞湨屝驒屝祢杔驒蒋靶盿驵癛屝湨汣獧驒屝轺祢杔屝幎湞屝湨屝O膗盿譎祛葎娀結衾葧獧屝答桒敏汔潒沃汎汸蒐答桒汖鹓桓獧鑛敏汔潒沃b睟葑桓幎汜葑颕噥蘀谰屝獧灑湥腟衾屝幎葜婾幎葜盿幎屝婏骋屝襏媋猀塛葝豭蕔杣轺獶屝驵盿祢蘀瑛卥屝蝥葛鞘術屝葢煶陻蕓葑豥絛屝轺葞杶塛葝譾屝轹瓿卥幼批貗塛葑腎魧葛鞘塎屝葢祧幎屝幎屝襏祧屝絾余葛桎鐀陻譒幢鹜汒塎膍聎腕瘀荑腛馍絎氀琀栀琀琀瀀猀栀愀爀攀礀漀愀漀挀漀洀最琀V葙邍鍮蝖瘀蝎瀀嘀猀氀爀氀樀儀漀爀夀砀氀爀猀匀漀栀甀樀嘀瀀瀀倀刀攀唀砀唀一唀娀匀匀愀礀需需屝挀湫蝹幼盿畞析箍束鹷盿桎镛偧蕖祑獧蝑獧葑譬泿杞湨屝驒屝祢坢,$f瓠f胔-儀?i縀
8、$荫财务管理：财政预算.pptc8e83a77140641ccbc5467371b1ba2ac.gif财务管理：财政预算.ppt2020-799de92561-9bf3-4e65-9cde-92c2bb056d5bsVXHd1tC9xBNYK8pSFOkXMWbz6FgDNDeTGEkFcA/b7C6qkzFM5MiPqAGHJVn1VzX财务管理,财政预算bfae0d124cc1047ab48dccafc6ee2179瀀俜hh黄嘉文0002000006其他文案20200709083046293nwj0dy0EvZZpQtWyhya0j5p0PRM4SvRGdz+AfWHoBuvGzN9trH
9、x8KXbXNyxomwIR 第三章 财政预算 2020/7/10 硬商品买卖在阿里巴巴 软商品交易在阿里巧巧 硬商品买卖在阿里巴巴 软商品交易在阿里巧巧 一、预算体制及其改革 n11 国家预算的组成系统 国家预算按政府级次分中央预算和地方预算。国 家预算的体系构成都是按照国家的政权结构和行政区 域来划分，原来我国实行一级政府一级预算，从中央 到地方设立中央、省（自治区、直辖市）、市（设区 的市、自治州）、C怀蜀甀棰?贀瘀O葥鞘氀灔噎漀氀灔噎漀萰鞘卻癓楥渀葛鞘葻葛鞘鱥葙鞘豻葥鞘葛鞘葻卶葼杣葛葾豧敗敓鹖鱥葾鞘İ陶萀葓陞愰慥铿葾鞘鸰憈鐀葾鞘葾鞘氀灔噎漀渀葙鞘马轺神葑鱥萀葶鞘葙鞘教蒀鮍腎梉鱥葞葶鞘葛
10、鞘却蹜渀葥鞘马轺神葑鱥葞葒葎葾鞘葥鞘葛鞘敥豑卶葒鞘葑膑鱥麀葥鮍盿葛鞘却蹜氀灔噎漀葛鞘轺豞渀葖鞘葛轺萠艺嗿艑革啵葒鞘炋唰湨董鞘瑻屝屝豒鹥瓠T匀讀缁朰蕉H缀窢吀刀椀紂圃律伀挀戀搀昀搀搀愀搀挀愀愀戀攀最椀昀律伀尀尀挀愀昀昀愀愀昀攀戀攀昀愀攀挀攀吀椀刀愀儀眀稀戀昀渀瀀栀伀椀洀攀吀瘀儀吀一欀栀甀戀刀儀娀椀倀瀀戀稀倀夀挀瀀戀攀攀挀需需屝鸀靾豒獧桢屝箍束桛湹豬獧靾杷沈祔豞屝轺豣獧塎葔捶豥屝皍蒑筶靨湑鹸桴湹董桑暀缰兢羈譻祎汨幎啜敎葧桬缰兢梈湹暀葒罶兢湑残饘答桼湹癣嫿卒桥湹卣靎譹豓轥筥墈迿豥墈奫鵏汔虓豛湑塾桢婧結葞蒅屝墈奫鵏芌梂芌葔啞奓鵏膘c貋祛湑鹗鑹祫杨桥繑穓桥骉繛穓絺桥炍塏蘰桥签桥坹腙玉鹥娀結桓豹湔桓葹炍蘰
11、筵屝臿湨汣炍舰魣桓葎桓慥罎鱔汒答桒骉葛薕湑蒋桢骉葛癫靓豟祥葨盿杣驥葛捶鹎獧沑獧嗿葑颕噥豥獧梈湹董骉揿湫癵塎填獶譑鱎揿湫臿媉齒傋梟齎讋祎湑癔媋結葙獧灑栰湹豣桓腹魒屝騀衏汛娀結蕒馍葥婻結瑙驎剧损屝谀鹎葒癶屝屝魧骉汎獥葑甀焀甀蝖瘀蝎堀欀砀琀刀甀唀氀圀渀眀愀戀砀伀眀攀攀礀唀瘀栀刀礀洀昀唀夀匀娀渀爀欀栀琀娀唀昀唀需需屝鸀靾豒獧桢屝箍束桛湹豬獧靾杷沈祔豞屝轺豣獧塎葔捶豥屝皍蒑筶靨湑鹸桴湹董桑暀缰兢蠀砀$瓠胔-儀?i縀$成本会计_01.DOC3ea6781f85384f81a3b04e02b3e7315a.gif财务会计_材料成本会计_01.DOC2020-795f840d67-ef53-4da7-b6c3
12、-2f5f1f814881IVZ02336IFI5KT1EuWAw4xKe03BtdzL+uWxYKjnFZdtPL0lzjDZGOXo8P2k1R8qr成本会计,_01e89ad0f09e36e803dd48f87d5049e34e岗位描述材料成本会计岗位名称： 材料成本会计直接上级： 会计室主管本职工作：负责核算商品购、存及与之相关的往来、经营成本和利润，编报有关统计报表。工作责任：（1） 认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。（2） 会同有关部门拟订商品管理与核算实施方法。（3） 根据经营计划、财务成本计划，结合库存和供应情况，审
13、核商品采购计划，结合核定的资金定额，审查汇编商品采购用款计划，以控制商品采购成本。（4） 认真审核商品的入库凭证及银行付款凭单，按凭证所列单位名称、品名、规格、型号、数量、单价、总金额等内容及时准确分别序时登记商品明细账和购货往来明细账。（5） 清理催收在途商品，对验收入库尚未付款的商品，月终要估价入账。（6） 和各供货厂家及单位保持友好关系，及时索取有关发票和单据。（7） 月末要及时准确的分别核算批发、零售部门的销售收入、成本、费用、税金、利润，进行损益分析与考核。（8） 每月定期及时汇总、编报商品购销调存经营情况统计报表，并对报表的真实准确性负责。（9） 每月定期与有关单位、部门、人员核对
14、商品明细账、购货往来明细账、库管实物帐、总账，保证账账相符、账证相符、账表相符、账实相符。根据厂家的销售政策，准确及时核算返利。（10） 参与对库存商品和其他物品的清查盘点工作，分析库存商品的储备情况。（11） 认真编制记账凭证，正确运用会计科目，要做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证事项一致准确无误。（12） 积极配合其他会计工作。（13） 定期向会计室主管述职。（14） 积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。（15） 保守公司秘密。（16） 做好业务内会计资料的保管，配合会计室主管做好整理与定期归档工作。（17） 完成会计室主管交办的其他工作任务。更多免费资料下载请进
15、： 中国最大的免费课件资源库黄嘉文0002000006其他文案20200709075645307TmskItnEyyK349WJYuVwpfvpNqnNiZOAy1w+Ph+n1o+JM1tbEUulCh3BZuLd4MqW 岗位描述 材料成本会计 岗位名称： 材料成本会计 直接上级： 会计室主管 本职工作： 负责核算商品购、存及与之相关的往来、经营成本和利润，编报有关统计报表。 工作责任： （1） 认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。 （2） 会同有关部门拟订商品管理与核算实施方法。 （3） 根据经营计划、财务成本计划，结合库存和供
16、应情况，审核商品C瓠f頀匀翻頀讀缁鰹H缀窢梢吀刀椀礂伃愊愊愊愊愊愊愊愊愊愊愊愊愊愊愊愊焊猌遒彧桐搀漀挀昀昀戀搀搀搀搀攀愀愀挀戀戀最椀昀遒彧桐搀漀挀尀尀昀戀愀搀戀戀搀戀愀搀儀洀堀眀伀瘀渀瘀儀唀渀戀稀欀堀椀爀一砀眀唀刀礀渀搀瀀琀唀洀眀搀瀀洀娀瘀堀遒桐挀昀挀搀搀戀戀挀挀昀搀桐愀氀愀渀挀攀猀栀攀攀琀桐一匀吀瑎彧开开开倀爀攀瘀椀漀甀猀礀攀愀爀渀搀椀渀最开开开开开开瑧彧开开开甀爀爀攀渀琀礀攀愀爀渀搀椀渀最开开开开开开瑎彧开开开一攀砀琀礀攀愀爀渀搀椀渀最开开开开开开匀匀吀匀甀爀爀攀渀琀愀猀猀攀琀猀愀猀栀鐀攀戀琀漀爀猀堀厍琀漀挀欀萀偫爀攀瀀愀椀搀猀瘀荑佛琀栀攀爀鵠吀漀琀愀氀挀甀爀爀攀渀琀愀猀猀攀琀猀驖椀砀攀搀
17、愀猀猀攀琀猀兞愀渀搀愀渀搀瀀爀攀洀椀猀攀猀葎庖楜苿睛椀砀琀甀爀攀猀愀渀搀昀椀琀琀椀渀最猀焀甀椀瀀洀攀渀琀愀渀搀洀愀挀栀椀渀攀爀礀晒嚏攀栀椀挀氀攀猀瘀荑佛琀栀攀爀驖鵠吀漀琀愀氀昀椀砀攀搀愀猀猀攀琀猀鵠吀漀琀愀氀愀猀猀攀琀猀吀匀甀爀爀攀渀琀氀椀愀戀椀氀椀琀椀攀猀愀渀欀戀漀爀爀漀眀椀渀最猀瘀荑佫琀栀攀爀戀漀爀爀漀眀椀渀最猀鐀爀攀搀椀琀漀爀猀瘀荑佛琀栀攀爀鵠吀漀琀愀氀挀甀爀爀攀渀琀氀椀愀戀椀氀椀琀椀攀猀缀漀渀最琀攀爀洀氀椀愀戀椀氀椀琀椀攀猀缀漀渀最琀攀爀洀氀漀愀渀猀漀爀琀最愀最攀猀瘀荑佛琀栀攀爀缀鵠吀漀琀愀氀氀漀渀最琀攀爀洀氀椀愀戀椀琀椀攀猀鵠吀漀琀愀氀氀椀愀戀椀氀椀琀椀攀猀一攀琀圀漀爀琀栀蝖瘀蝎稀稀
18、渀瀀戀礀挀搀搀儀儀戀最一倀焀瘀攀稀搀渀琀猀砀栀最吀氀洀最伀爀猀攀夀最夀甀攀儀桐愀氀愀渀挀攀猀栀攀攀琀桐一匀吀瑎彧开开开倀爀攀瘀椀漀甀猀礀攀愀爀渀搀椀渀最开开开开开开瑧彧开开开甀爀爀攀渀琀礀攀愀爀渀搀椀渀最开开开开开开瑎彧开开开一攀砀琀礀攀愀爀渀搀椀渀最开开开开开开匀匀吀匀甀爀爀攀渀琀愀猀猀攀琀猀愀猀栀鐀攀$瓠胔-儀?i縀$业外收入_01.xls47cf36e391ba42e6bef4009999a86064.gif负债权益_F09营业外收入_01.xls2020-79354acdde-f084-409e-925b-4da842f0c0920p0NSOl+ZwNmrqVjm4nxGckeMcjX
19、RA+wJa6BBTIZQ21YZL+wHdNY6dfpZ8lG14Vs收入,_010c4b36829a679506de6a71047bc1ff56XXX会计师事务所 客户：签 名日 期 审计项目：营业外收入审计程序编制人索引号F 9 1 会计期间：复核人页 次1 一、审计目标 1、确定营业外收入的记录是否完整； 2、确定营业外收入的计算是否正确； 3、确定营业外收入在会计报表上的披露是否恰当。 二、审计程序执行情况说明索引号 1、获取或编制营业外收入明细表，并与明细帐和总帐核对相符； 2、检查大额营业外收入，检查原始凭证是否齐全，有无授权批准， 会计处理是否正确； 3、验明营业外收入是否已在
20、损益表上恰当披露。 XXX会计师事务所 客户名称：签名 日期档案号： 审计项目： 营业外收入审定表索引号： 会计截止日：页次： 索引科目代码及名称期末未审数审计调整审定数 - - 合计- 审计结论： 审计说明： 客户名称：签名 日期档案号： 审计项目： 营业外收入发生额表编制人:索引号： 会计截止日：复核人:页次： 索引科目代码及名称本期借方发生额审计调整审定数 - - 合计- 审计结论： 审计说明： XXX会会计计师师事事务务所所 客户名称：签名 日期档案号： 审计项目： 营业外收入月发生额表索引号： 会计截止日：页次： 索引科目代码及名称月份本月发生额各月/全年(%)备注 合计- 审计说明
21、： 客户名称:签名 日期档案号： 审计项目:各项营业外收入月发生额表编制人:索引号： 会计截止日:复核人:页次： 月份 合 计- 审计说明： - 客户名称:签名 日期档案号： 审计项目:营业外收入三级月发生额表编制人:索引号： 会计截止日:复核人:页次： 月份 合 计- 审计说明： - 客户名称：签名 日期 审计项目：编制人： 会计截止日：复核人： 测试内容： 1、原始凭证是否齐全； 2、有无授权批准； 3、会计处理是否正确。 凭证日期凭证类别及编号摘要科目代码及名称借方金额 档案号： 索引号： 页次： 贷方金额 客户名称:签名 日期档案号: 审计项目:编制:索引号: 会计截止日:复核:页次:
