1、务品质、工作效率及机灵的态度。工作表现部 属(v)主 管(v)共 识(v)125.在推行新的项目建议或在工作流程、业务程序中有所改变时，会有效地向上司推销这些构想，并向那些受改变而影响到的使用者详细说明，一直追踪整个案子到完全实施为止。126.运用有效的面谈技巧，达到正确选才用人的决策。127.使用或不用视听辅助器材，能清楚、正确、有效的做好演示文稿。128.了解本人工作范围内相关的其它工作内容，单位的功能职责，能够有效运用、整合这些信息来解决工作上的问题或更有效率地去完成项目计划。经常性并正确的将工作进度及状况报告上司，并保证各项工作的精确性。129.当有新的工作任务分配到本单位时，立即做有
2、效、公平的工作分配及安排，并末对相关的部属进行工作辅导或提供必要的训练（如交叉训练），以保持本单位的工作能力及应变弹性。130.有效的管理本人工作范围内的工作流程。能够适当地授权。若有新的工作分派到本单位时，能够正确地排出优先级。让部属能充份表现出他们的能力及长处优点。随时让部属对工作保持兴趣及挑战性。131.有效地进行部属工作绩效的评鉴，除考核期间终了做正式的工作检讨外，全年中应以非正式之方式，随时进行工作指导及检讨，并提供正确适时的回馈，鼓励部属在个人工作及生涯上的发展努力，给予适时的赞赏。将绩效成果与薪资奖赏连在一起。部属若有犯错，应私下做建议性的批评。132.与部属间的互动关系，采取稳
3、重及敏慧的态度，关心部属的福利；从建立向上、向下的沟通管道，达成上下双方彼此的尊重。133.接待客户，回答相关的问题或引导客户去见适当的业务代表或部门。134.提供部属工作中的安全观念及保障，遇有潜在的问题，应即早冷静地处理。工作表现部 属(v)主 管(v)共 识(v)135.通知及安排会议、电话留言、安排出差手续或会餐等类似的行政工作。136.打字正确、迅速、没有错字或别字、资料保持整洁。137.能依据口头指示，直接打字，在完稿前尽量消除可能混淆的字语，在打字前检查清楚，避免重打而浪费时间及精力。138.能够从其它人提供的资料中，制作正确的表格、图形或图表。139.外文的商业信件，能正确迅速
4、的翻译。140.操作各种有键盘的机器（如打字机、文书处理器、打孔机或计算机终端机），达到工作要求的速度，并且很少有错误。141.有效处理来往客户或客户征信资料变动等资料，以保持最新的档案记录。142.准备正确的资料有效率的输入计算机，具有改正程序设计的知识或其它类似的例行工作。143.在各项数据处理中，能够迅速地找出错误、缺点或失误，并加以更正。144.除操作键盘工作外，可以操作其它办公室的机器设备，按照工作需求的速度进行，并很少发生错误。145.有能力提供维修、清洁、修理、搬动办公家俱及设备的服务功能。146.知道行车路线，在何处为接人地点或有效地接送信件、用品或人员。147.对征信工作有充
5、分的了解，将本地国及国外市场信息、各项经济、财务指针或信息，有效地运用在信用贷款的评估报告中。148.在工作中，知道运用一些先进的技术及专业知识（如计算机信息、行为科学、经济、法律或会计的专业知识）并积极在新的领域中求发展及突破，这些领域是工作表现部 属(v)主 管(v)共 识(v)149.在准备或检查文件、报告时，能运用秘书在文书处理上的技巧，注意拼字及文法修辞。工作习性部 属(v)主 管(v)共 识(v)201.在文件或报告截止日期前，有效地安排时间及工作，并掌握工作流程中优先级，小心规划长期性的方案。202.充满活力、热诚并自动自发的工作，树立高的工作目标并努力去追求目标的达成。主动学习
6、更多的工作相关知识。以坚毅不屈的精神，不受迷惑的态度，积极地去解决发生的问题。203.与其它同仁共事态度良好，愿意主动帮助同仁、关心共同工作任务及目标的达成，只要本部门有需要本人付出多一些努力时，一定全力协助完成。204.支持公司的政策及决定；安排工作的优先级，主动调整新工作伙伴的关系。在工作流程及操作系统中有改变时，愿意接受批评及指导。205.在很少的经理监督下，遵照书面指示建立工作程序，使工作有效地进行。在不正常或有困难的状况下表现出专业负责的态度。在经理协助下可以迅速找出工作中重大的缺失或障碍。206.遵守公司人事规章如出勤、准时上下班及打私人电话有关的规定。二、中高阶经理人员考核表部
7、属(v)主 管(v)共 识(v)(一)行政管理责任101.根据工作需求分析，工作量分配以及部属的工作能力，来做有效的用人决策。102.保证刚到任的新部属能接受适当的训练及遵守正确的工作操作程序。持续因应工作的改变，为部属设计一纟列的训练课程，除确定部属能积极参与训练活动外，也要从工作实际操作中观察训练的效果。二、中高阶经理人员考核表部 属(v)主 管(v)共 识(v)103.有效管理部门内各职掌的工作流程，适当的授权。对于新派任的工作订定优先级，让部属有表现能力的机会，并让部属感到兴趣及工作挑战。104.能有效整合及利用部门内各工作的功能来解决问题或完成专业计划。将工作的进度及状况定期报告上司
8、，并保证工作的顺利进行。105.有效地执行绩效管理在考核期间之初，与部属共同建立明确、合理的工作目标；目标中应包含市场行销的规划。在考核期间，有效执行绩效面谈，并保存必要的资料。依公司政策，区分考核评分，绩效成果与薪资奖赏有关。106.与部属相处，让部属感受到经理的稳重及关切。在上下沟通中，经理与部属彼此尊重，了解他对部属的影响，并适时提供部属必要的咨询。107.依据公司财务政策、规划预算、各项开支应尽量保持在核准的限制范围内，在费用开支上发挥良好的判断力及随时准备因应预算可能的变动。108.针对每天的例行工作或项目计划，不断改善各项系统来增加工作效率及准确度，这些系统可从档案系统、追踪系统至
9、自动画图表系统等，以加速各项财务报表的完成及缩短相关工作的时间。109.应用下列的知识来协助工作完成：公司长期目标中不同的层面。同行竞争者的市场策略及地位。市场行销相关信息。公司现有或未来各项系统。这些知识包含对公司政策、作业流程、人力规划及相关的经济、法律信息的了解。运用这些信息所规划的长期目标应有协调及平衡的感觉。110.了解本部门工作职责与公司其它部门工作之间的关系，可以运用这些关系来促进工作流程及工作效率的提升。若遇有工作重复或互相矛盾的地方，与其它部门共同协商改善。二、中高阶经理人员考核表部 属(v)主 管(v)共 识(v)111.支持并努力执行公司的人事政策及规定。做任何人事的决策
10、，均含以公司的利益为最大的考量点。112.负责解释部门的工作计划及策略规划。保证每位部属的目标和责任是与部门整体的目标及工作职责连成一气的，部门工作的绩效能够达成或超越公司的目标。(内部控制审计审计方案 - 经营性支出业务流程审计方案单位名称中国网络通信集团公司XX公司审计覆盖期间工作底稿编号填写人审阅人日期内部控制审计步骤完成日期工作底稿索引1分析流程目标和流程风险并根据经营环境和/或经营战略的重大变化进行修订。2根据经营环境和/或经营战略的重大变化修订关键运作要素。3取得有关经营性支出业务流程的现行政策和程序记录，评价其是否及时更新和充分适用。4了解并记录被审计单位经营性支出业务流程的组织
11、架构和管理模式（如：集中采购或分散采购）及在物资采购架构中各级公司的职责分工。流程目标关键运作要素1经营性支出采购遵循公司管理制度和规定进行n 良好的成本费用控制n 与供货商关系n 采购服务或物资质量满足经营的需要2经营性支出采购以公平交易价格进行3经营性支出购入资产质量得以保证4经营性支出项目所涉及的相关资产和应付账款记录及时、真实、准确和完整，并符合有关会计准则的要求5对采购业务的批准、采购的执行和货款的支付等职责存在适当分离，减少舞弊的发生流程风险对应流程目标1有关经营性支出的政策和流程可能未能良好建立和纪录；12对个别供应商可能存在依赖性2,33供应商选择可能未建立在公平公正基础之上2
12、,34合格供应商名录的建立和修订可能未经充分授权2,35可能未能对供应商表现进行定期评价，以保证供应商资质的延续性2,36商品或劳务的购买可能未经适当授权或批准57采购人员可能未就其与供应商的利益冲突做出充分声明2,58采购合同的签订可能不符合现行法律法规19采购合同可能未能予以良好和保密保管110经营性支出采购物资种类及质量可能不能满足需求；1,311采购价格可能未以公平交易价格确定212采购合同进度可能未被有效跟进，以确保采购物资的及时到货413大量计划外采购可能导致资源的不合理利用114经营性支出项目所涉及的相关资产和应付账款记录可能不及时、真实、准确和完整415采购支付可能未按照发票金
13、额及合同约定进行并经充分授权4,516可能出现重复付款417可能未能建立适当的针对采购业务的批准、采购的执行和货款的支付等的职责分离518对财务管理系统和经营性支出相关管理系统的访问和修改可能未经授权4,519经营性支出实际执行成本可能超出成本费用预算范围120可能由于未遵守合同条款要求或有关法律法规，导致合同索赔、项目停滞或政府处罚1单位名称中国网络通信集团公司XX公司审计覆盖期间工作底稿编号子流程采购申请填写人日期内部控制审计步骤审计范围*完成日期工作底稿索引n 了解并记录采购申请相关流程，确定相关控制点是否设计存在，是否可满足相应目标；n 选取样本进行穿行测试，对控制点的存在进行复核；n
14、 通过与流程负责人进行访谈，评价其是否了解相关控制及其执行相关控制的能力；及n 在审计覆盖期间中选取若干笔业务进行符合性测试，对控制点的运行有效性进行评价。控制点检查方法风险审计范围*完成日期工作底稿索引1.1应制定有关经营性支出采购权限及采购方式（集中采购或自行采购）的政策程序，规定特定金额和一定性质的物资或服务应由上级公司物资采购部统一采购，一定金额以下的物资可由下级公司采购部门或需求单位自行采购。取得关于经营性支出采购权限的书面规定，抽取经营性支出采购交易，检查其是否符合有关规定。1,61.2有采购需求时，各部门应填写物资需求申请单，物资需求申请单应经具适当权限的机构或其授权人员批准。抽
15、取物资需求申请单，检查其是否有申请部门或其他具有适当权限的人员批准。61.3物资需求部门根据采购权限将物资采购清单交物资采购部门进行采购，物资采购部门应先行核对库存情况以避免重复采购，并与物资需求部门经营性支出全面预算相核对后由具相应权限的人员签署审批意见。询问物资采购部门是否履行核对库存程序；抽取物资采购清单，检查其与部门经营性支出预算进行比较的记录；检查物资采购清单是否经物资采购部门负责人或其授权人审批。6,13,191.4审批物资采购清单的人员应与执行采购的人员职责分离。询问采购过程中部门间职责划分情况，以确保职权分离。171.5应建立制度，规定采购人员接受供应商礼品的限制并定期（如每年）要求采购人员就其与供应商的利益冲突做出书面声明，以保证采购的公平公正，避免企业利益受到不必要的损失。在条件允许的情况下，应定期要求供应商就未向采购人员给予任何利益做出书面声明。了解物资采购部门是否制定有关采购人员接受礼品和做出利益声明的规定；了解物资采购部门是否
