1、上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当对重大资产重组的实施过程、资产过户事宜和相关后续事项的合规性及风险进行核查，发表明确的结论性意见。独立财务顾问和律师事务所出具的意见应当与实施情况报告书同时报告、公告。第三十二条 自收到中国证监会核准文件之日起60日内，本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构，并予以公告；此后每30日应当公告一次，直至实施完毕。超过12个月未实施完毕的，核准文件失效。第三十三条 上市公司在实施重大资产重组的过程中，发生法律、法规要求披露的重大事项的，应当及时向中国证监会及其派出机构报告。该事项导致本次重组发生
2、实质性变动的，须重新报经中国证监会核准。第三十四条 根据本办法第十八条规定提供盈利预测报告的，上市公司应当在重大资产重组实施完毕后的有关年度报告中单独披露上市公司及相关资产的实际盈利数与利润预测数的差异情况，并由会计师事务所对此出具专项审核意见。资产评估机构采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的估值方法对拟购买资产进行评估并作为定价参考依据的，上市公司应当在重大资产重组实施完毕后3年内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与评估报告中利润预测数的差异情况，并由会计师事务所对此出具专项审核意见；交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议。第三十
3、五条 上市公司重大资产重组发生下列情形的，独立财务顾问应当及时出具核查意见，向中国证监会及其派出机构报告，并予以公告：（一）中国证监会作出核准决定前，上市公司对交易对象、交易标的、交易价格等作出变更，构成对原重组方案重大调整的；（二）中国证监会作出核准决定后，上市公司在实施重组过程中发生重大事项，导致原重组方案发生实质性变动的；第三十六条 独立财务顾问应当按照中国证监会的相关规定，对实施重大资产重组的上市公司履行持续督导职责。持续督导的期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于一个会计年度。实施本办法第十二条规定的重大资产重组，持续督导的期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，
4、应当不少于3个会计年度。第三十七条 独立财务顾问应当结合上市公司重大资产重组当年和实施完毕后的第一个会计年度的年报，自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告：（一）交易资产的交付或者过户情况；（二）交易各方当事人承诺的履行情况；（三）盈利预测的实现情况；（四）管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状；（五）公司治理结构与运行情况；（六）与已公布的重组方案存在差异的其他事项。独立财务顾问还应当结合本办法第十二条规定的重大资产重组实施完毕后的第二、三个会计年度的年报，自年报披露之日起15日内，对前款第（二）至（六）项事项出具持续督导意见
5、，向派出机构报告，并予以公告。第四章 重大资产重组的信息管理第三十八条 上市公司筹划、实施重大资产重组，相关信息披露义务人应当公平地向所有投资者披露可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的相关信息（以下简称股价敏感信息），不得有选择性地向特定对象提前泄露。第三十九条 上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员，应当及时、准确地向上市公司通报有关信息，并配合上市公司及时、准确、完整地进行披露。上市公司获悉股价敏感信息的，应当及时向证券交易所申请停牌并披露。第四十条 上市公司及其董事、监事、高级管理人员，重大资产重组的交易对方及其关联方，交易对方及其关
6、联方的董事、监事、高级管理人员或者主要负责人，交易各方聘请的证券服务机构及其从业人员，参与重大资产重组筹划、论证、决策、审批等环节的相关机构和人员，以及因直系亲属关系、提供服务和业务往来等知悉或者可能知悉股价敏感信息的其他相关机构和人员，在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务，禁止利用该信息进行内幕交易。第四十一条 上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，包括商议相关方案、形成相关意向、签署相关协议或者意向书的具体时间、地点、参与机构和人员、商议和决议内容等，制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存。参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名
7、确认。上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，应当及时向证券交易所申请停牌，直至真实、准确、完整地披露相关信息。停牌期间，上市公司应当至少每周发布一次事件进展情况公告。上市公司股票交易价格因重大资产重组的市场传闻发生异常波动时，上市公司应当及时向证券交易所申请停牌，核实有无影响上市公司股票交易价格的重组事项并予以澄清，不得以相关事项存在不确定性为由不履行信息披露义务。第五章 发行股份购买资产的特别规定第四十二条 上市公司发行股份购买资产，应当符合下列规定：（一）有利于提高上市公司资产质量、改善公司财务状况和增强持续盈利能力；有利于上市公司减少关联交易和避免同业竞争，增强独立
8、性；（二）上市公司最近一年及一期财务会计报告被注册会计师出具无保留意见审计报告；被出具保留意见、否定意见或者无法表示意见的审计报告的，须经注册会计师专项核查确认，该保留意见、否定意见或者无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者将通过本次交易予以消除；（三）上市公司发行股份所购买的资产，应当为权属清晰的经营性资产，并能在约定期限内办理完毕权属转移手续； （四）中国证监会规定的其他条件。上市公司为促进行业或者产业整合，增强与现有主营业务的协同效应，在其控制权不发生变更的情况下，可以向控股股东、实际控制人或者其控制的关联人之外的特定对象发行股份购买资产，发行股份数量不低于发行后上市公司总股本的5
9、%；发行股份数量低于发行后上市公司总股本的5%的，主板、中小板上市公司拟购买资产的交易金额不低于1亿元人民币，创业板上市公司拟购买资产的交易金额不低于5000万元人民币。特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。第四十三条 上市公司发行股份购买资产的，可以同时募集部分配套资金，其定价方式按照现行相关规定办理。第四十四条 上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。前款所称交易均价的计算公式为：董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均
10、价决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量。上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的2/3以上通过。关联股东应当回避表决。第四十五条 特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起12个月内不得转让；属于下列情形之一的，36个月内不得转让：（一）特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人；（二）特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权；（三）特定对
11、象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月。第四十六条 上市公司申请发行股份购买资产，应当提交并购重组委审核。第四十七条 上市公司发行股份购买资产导致特定对象持有或者控制的股份达到法定比例的，应当按照上市公司收购管理办法（证监会令第56号）的规定履行相关义务。特定对象因认购上市公司发行股份导致其持有或者控制的股份比例超过30%或者在30%以上继续增加，且上市公司股东大会同意其免于发出要约的，可以在上市公司向中国证监会报送发行股份申请的同时，提出豁免要约义务的申请。第四十八条 中国证监会核准上市公司发行股份购买资产的申请后，上市公司应当及时实施。向特定对象购买的
12、相关资产过户至上市公司后，上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当对资产过户事宜和相关后续事项的合规性及风险进行核查，并发表明确意见。上市公司应当在相关资产过户完成后3个工作日内就过户情况作出公告，并向中国证监会及其派出机构提交书面报告，公告和报告中应当包括独立财务顾问和律师事务所的结论性意见。上市公司完成前款规定的公告、报告后，可以到证券交易所、证券登记结算公司为认购股份的特定对象申请办理证券登记手续。第六章 重大资产重组后申请发行新股或者公司债券第四十九条 经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，同时符合下列条件的，本次重大资产重组前的业
13、绩在审核时可以模拟计算：（一）进入上市公司的资产是完整经营实体；（二）本次重大资产重组实施完毕后，重组方的承诺事项已经如期履行，上市公司经营稳定、运行良好；（三）本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平。上市公司在本次重大资产重组前不符合中国证监会规定的公开发行证券条件，或者本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，距本次重组交易完成的时间应当不少于一个完整会计年度。第五十条 本办法所称完整经营实体，应当符合下列条件：（一）经营业务和经营资产独立、完整，且在最近两年未发生重大变化质量、环境、职业健康安全管理体系质量、环境、职
14、业健康安全管理手册 F版编 号ZJQS/MA-01 第 42 页 共41页1.适用范围采用质量、环境、职业健康安全管理体系是企业的一项战略选择。依据GB/T19001-2008质量管理体系要求、GB/T24001-2004环境管理体系规范及使用指南、GB/T28001-2001职业健康安全管理体系审核规范、GB/T19004-2000质量管理体系-业绩改进指南等标准和其他要求，结合企业实际，公司建立和实施质量、环境、职业健康安全管理体系，适用于房屋建筑工程施工、市政工程施工、机电设备安装工程、钢结构施工、建筑装饰施工、砼预制构件生产、起重设备安拆、基础设施等生产管理和作业活动。企业通过对质量、
15、环境、职业健康安全管理体系各过程的持续改进，以顾客为关注焦点，预防不合格，满足相关方要求和有关法律法规及其他要求，提高产品质量，提高员工工作质量，提高管理水平，关注人类生存环境、员工身体健康安全，持续改进公司质量、环境、职业健康安全管理体系的绩效。本手册是公司质量、环境、职业健康安全管理体系的核心，适用于公司质量、环境、职业健康安全管理体系的建立、实施、保持以及满足质量、环境、职业健康安全管理体系的内部审核和第二、第三方审核。本手册适用于公司内部及其它配合施工单位的所有在生产经营中从事管理、执行、验证、施工人员及相关方的活动；适用于公司所有办公场所和其他工程项目的施工、生产现场等。公司对相关方
16、施加影响，其内容和方法在本管理体系文件中予以了规定。2.引用标准2.1 GB/T19000-2008质量管理体系基础和术语2.2 GB/T19001-2008质量管理体系要求2.3 GB/T24001-2004环境管理体系规范及使用指南2.4 GB/T28001-2001职业健康安全管理体系规范2.5 GB/T19004-2000质量管理体系业绩改进指南2.6 ISO14004：2004环境管理体系原则、体系和支持技术通用指南2.7 ISO10050：1998术语和概念术语使用原则指南2.8 ISO19011：2002质量、环境管理体系审核指南2.9职业健康安全管理体系指导意见2.10职业健康
17、安全管理体系审核规范中国建筑股份有限公司项目管理手册第一版3.术语和定义3.1本手册采用GB/T19000：2008质量管理体系 基础和术语、GB/T19001-2008质量管理体系-要求，GB/T24001-2004环境管理体系-规范及使用指南，GB/T28001-2001职业健康安全管理体系 规范标准中的术语和定义。3.2本手册描述供应链使用的术语经过了更改，以反映当前的使用情况：3.3供方 组织(本公司) 顾客3.4本公司指“中建七局第四建筑有限公司”。3.5公司领导：本公司的总经理、书记、副总经理、副书记、总工程师、总经济师、总会计师、工会主席。3.6“三整合”管理体系：指公司为了贯彻
18、GB/T19001-2008质量管理体系-要求，GB/T24001-2004环境管理体系-规范及使用指南，GB/T28001-2001职业健康安全管理体系 规范标准要求而编制、建立、实施的包含上述三个标准要求的管理体系。3.7顾客：接受产品的组织或个人。如消费者、委托人、最终使用者、零售商、受益者、采购方；顾客可以是组织内部的，也可以是组织外部的。3.8工程项目负责人：本公司法人委派的项目经理或其授权人。3.9合同文件：顾客与本公司达成一致的条文，包括合同协议书、中标书、投标书、合同条款、规范、图纸、工程量清单等。3.10供方：提供产品、服务的组织或个人。如制造商、批发商、产品的零售商、服务或
19、信息的供方；供方可以是组织外部的，也可以是组织内部的；在合同条件下，供方有时被称为“承包方”。3.11顾客财产：顾客所拥有的，为满足合同要求向本公司提供的产品、设施、财务或其他信息文件 。如：施工用原材料、半成品、设备等；知识产权，如图纸、规范等；个人信息等。3.12管理者代表：由公司总经理委派的代表公司高管层负责本公司GB/T19001-2008质量管理体系-要求、GB/T24001-2004环境管理体系-规范及使用指南、GB/T28001-2001职业健康安全管理体系 规范标准“三整合”管理体系建立、实施、改进的人员。3.13二级单位：指公司下属分公司、事业部、直属项目经理部等。3.14相
20、关方：关注我公司质量、环境、职业健康安全绩效或受其绩效影响的个人或团体。3.15重大危险源：指企业通过危险评价，确定的不可容许或不可接受的风险。3.16四不放过：指事故原因未查明不放过，事故责任人与群众未受到教育不放过，没有采取纠正措施或预防措施不放过，事故责任者没有得到处理不放过。3.17职业病：指劳动者在生产劳动及其它职业活动中，因接触职业因素引起的疾病。3.18三同时：是指建设项目中的质量、环境、安全防护设施与工程同时设计、同时施工、同时验收使用的制度。4.质量、环境、职业健康安全管理体系要求(GB/T19001-2008标准GB/T24001-2004标准GB/T28001-2001标
21、准)4.1总要求公司按照GB/T19001-2008质量管理体系-要求、GB/T24001-2004环境管理体系-规范及使用指南、GB/T28001-2001职业健康安全管理体系 规范标准和其它相关要求建立质量、环境、职业健康安全管理体系，形成文件化程序，加以实施和保持，持续改进管理绩效，满足顾客要求，提高产品质量，提高员工工作质量，提高企业管理水平，关注、爱护人类生存环境，关心员工身体健康和安全，实现互利共赢，使相关方受益。在体系文件中对管理体系各过程（要素）予以了识别，确定这些过程（要素）的实施步骤及其相互间的关系（接口）进行了识别，以实施、保持、改进管理体系，实现管理目标、指标和持续改进
22、。对于有必要外包的过程，公司按照工程劳务、专业分包管理制度、物资管理制度、机械设备管理制度、试验管理制度等有关文件规定，对专业分包、劳务、材料、机械设备租赁、外部试验室等进行控制，对其控制与公司内部要求一致。为完成上述要求，公司应作到：4.1.1识别建立管理体系所需要的全部过程（要素），包括对这些过程所需要的输入、输出及完成这些过程所需要的相应的活动、资源等做出明确规定；针对公司提供产品的特性，确定过程顺序，通过过程活动动职能分配，确定过程之间的相互作用，通过形成文件的程序和管理规定，对过程输入、输出及开展相应的活动和投入的资源做出明确规定，并给出了过程（要素）监控的准则和方法。4.1.2通过
23、各种渠道（如日常工作、专项检查、内审、管理评审、外审、信息沟通等）获得体系运行状况的信息，并通过对信息的分析、整理、评价，支持各过程的有效运作，对过程（要素）运行状况进行监控。4.1.3通过对过程（要素）的监测，作好顾客满意度监测、过程（要素）、产品监测、内审、管理评审等，发现不合格，采取适宜的纠正或预防措施，以实现所策划的结果，促进管理体系的持续改进。4.1.4质量、环境和职业健康安全管理体系持续改进示意图（见附图）4.1.5本公司产品实现过程主要包括（具体流程见7.1产品实现的策划）工程信息合同评审合同签定编制策划文件施工生产、管理检验试验竣工验收交付工程回访信息反馈。4.2文件要求(GB
24、/T19001-2008标准GB/T24001-2004标准GB/T28001-2001标准)为确保所承建的工程符合有关要求，并能满足顾客和相关方的的需求，结合总公司、工程局要求及企业实际，公司建立了文件化的管理体系，予以实施和保持。公司管理体系文件共分三个层次（详见附页“管理体系文件一览表）”。4.2.1公司管理体系文件包括：（1）第一层次，管理手册。公司管理方针、管理目标、管理要求、文件接口和相互关系在其中做了详细的说明和阐述，是规定组织管理体系的文件，向组织的内、外部提供关于管理体系一致性的文件。（2）第二层次，程序文件。（3）第三层次，相关管理制度（法规、办法、规定），支持管理手册、程
25、序文件的管理规定,施工组织设计、专项管理方案、记录等。4.2.2管理手册(GB/T19001-2008标准GB/T24001-2004标准GB/T28001-2001标准)其内容包括：（1）公司质量、环境、职业健康安全管理体系范围，包括剪裁细节及原因。（2）公司管理方针、目标及其内涵。（3）公司管理体系文件的构成、作用和接口的描述。（4）公司管理体系中各岗位人员职责、权限、信息沟通规定等。管理手册分“受控版”和“非受控版”，由公司总经理批准发布运行；“非受控版”经管理者代表批准，登记后可以送相关方，不受文件控制要求约束。4.2.3文件控制(GB/T19001-2008准GB/T24001-20
26、04标准GB/T28001-2001标准)4.2.3.1为了对三整合管理体系所要求的文件进行有效控制，公司综合办公室按照要求制定了文件、法规及其合规性评价控制程序、档案管理制度，对文件的获取、编制、批准、评审、修订、分发、管理、归档、作废、处置等做出了明确的规定，以实现：（1）为确保文件的充分性与适宜性，文件在发布前应得到批准。（2）文件在实施中适时进行评审，必要时进行修改并再次得到批准。（3）文件以控制清单、编号等形式识别文件的现行状态。（4）确保公司在管理体系运行的各场所得到文件的有效版本。（5）确保文件清晰，易于识别、检索，并在规定时间予以妥善保管。（6）确保外来文件得到识别，并控制其分
27、发。（7）防止作废文件的非预期的使用；为做参考等原因而保留的作废文件应予以标识，防止误用。（8）电子文件和记录是特殊文件，其控制参见4.2.3和4.2.4要求。4.2.3.2法务合约部应定期组织对有关法律法规及其他要求的合规性评价，组织下发年度有效文件清单。4.2.4记录控制(GB/T19001-2008标准GB/T24001-2004标准GB/T28001-2001标准)工程部按照要求制定记录控制程序，对记录进行控制，为体系和相关活动、产品、服务等符有效运行提供客观证据，为实现可追溯性及采取相应纠正或预防措施提供证据，为决策提供依据，以实现：（1）提供适宜的环境，配备必要的设施，妥善管理，防
28、止记录的丢失、失密、损毁。（2）规定了各部门、各单位及相关岗位人员的职责和权限，要求记录填写清晰，内容真实完整，与实际工作同步进行，便于索取和存放。（3）规定了与工程质量有关的记录和与体系运行有关记录的要求。（4）规定了记录的收集、标识、编目、查阅、归档、存储、保管、处置等要求。5.管理职责(GB/T19001-2008标准)5.1管理承诺(GB/T19001-2000标准)公司领导通过质量、环境、职业健康安全方针、目标、指标的宣传和布置及其他形式明确企业应遵守法律、法规和其他相关要求 ，满足顾客的要求和期望的承诺，保护环境，预防污染的承诺，事故、危害预防的承诺，保护员工健康安全的承诺等，以持
29、续改进管理绩效，。公司领导通过以下活动，确保建立、实施管理体系并持续改进其有效性所做出的承诺：（1）采取发布文件、召开会议或培训等形式，向公司员工传达满足顾客和法律、法规和其它相关要求的重要性。（2）制定适合公司中长期发展的质量、环境、职业健康安全管理方针、管理目标。（3）制定并确保质量、环境、职业健康安全管理目标的措施实现。（4）通过日常管理体系运行、审核、管理评审等，确保管理体系的持续适宜性、充分性和有效性。（5）确保及时提供实施和改进管理体系所需资源，如加大科技投入，引进、推广“四新”，促进人力资源建设，保证体系运行用资金等。（6）采取适当激励机制促进和提高管理体系运行水平。5.2以顾客
30、为关注焦点(GB/T19001-2008准5.2)公司以实现顾客及相关方满意为目标，组织建立、保持、改进管理体系，通过对相关方、顾客要求的收集和识别，加强与其沟通，实现互利双赢。公司经营部负责组织制定、保持、实施顾客要求和合同评审管理制度、顾客满意度信息监控制度，以实现顾客满意并力争超越顾客期望，实现改进。5.3质量、环境、职业健康安全方针(GB/T19001-2008标准GB/T24001-2004标准 GB/T28001-2001标准)全员参与，雕塑绿色建筑；遵纪守法，追求自我超越；持续改进，铸造精品工程；关爱生命，真情回报社会。释意：全员参与 唯有全体员工的共同参与，才能保证公司质量、环
31、境和职业健康安全管理体系的有效运行。大力开发人力资源，用工作质量保证产品和服务质量，提高企业管理水平。雕塑绿色建筑 污染预防，节约能源资源，不断改善施工现场及周边环境、人居环境，营造环保生存空间，坚持可持续发展的人文精神，是企业搞好文明施工的基本要求。遵纪守法 是企业质量、环境和职业健康安全管理体系的基本要求，也是管理体系持续改进的基础。以法律法规和企业规章为准则，按科学规律办事，诚信经营，取信社会。追求自我超越 公司的质量、环境和职业健康安全管理体系的建立和运行，具有明确的目标或指标，不断完善、持续创新，没有最好，只有更好。持续改进 是企业生存和发展的必然要求。只有持续改进，才能持续发展。通
32、过绩效监测、分析和改进，使企业管理水平不断提高。铸造精品工程 是企业对顾客的承诺。把铸造高品质的建筑产品和提供满意的服务作为全体员工的行为准则和质量追求。以精益求精的工作态度，创造一流的产品和服务质量。关爱生命 是企业“以人为本”的集中体现，是企业发展的核心动力，“安全第一，预防为主”，控制、杜绝伤亡事故和危害，保员工健康平安。真情回报社会 积极履行企业的社会责任，用我们的智慧和汗水换取社会的最大满意是企业的永恒追求。公司最高管理层应在每年的管理评审会议或年度工作会上组织对公司质量、环境、职业健康安全管理方针符合性、适宜性进行评价，必要时予以修订。公司最高管理者应组织对公司质量、环境、职业健康
33、安全管理方针的宣传，使其正确指导和影响企业员工、相关方的思想和行为，使大家意识到遵守公司质量、环境、职业健康安全管理方针的重要性，并自觉运用管理方针的思想和要求指导自己的工作，遵守管理方针，努力完成管理目标。5.4策划(GB/T19001-2008标准GB/T24001-2004标准GB/T28001-2001标准)为满足质量、环境、职业健康安全目标及管理体系要求，公司有关部门和人员经过认真策划，编制了文件化的“三整合”管理体系，在公司范围内实施和保持；任命了公司管理者代表；确认了体系运行范围；组织制定了岗位管理职责 ；组织编写了管理体系文件；并将通过组织日常工作，信息沟通，工作检查，第一、第
34、二、第三方审核，管理评审等保证管理体系的有效、有序运行；要求每一工程须编制成本策划、质量实施策划、工期实施策划、信息管理计划、职业健康与安全策划、环境管理策划、风险控制计划、项目应急预案等，对项目管理的全过程进行识别、策划，确保各项管理目标、指标的实现。5.4.1目标(GB/T19001-2008准GB/T24001-2004标准GB/T28001-2001标准)5.4.1.1质量、环境、职业健康安全管理目标、指标按照“目标管理、过程监控、业绩考核、持续改进”的原则，公司对质量、环境、职业健康安全管理目标、指标等实行动态管理，即根据承接工程项目的合同规定、企业内部要求及其他相关方意见，制定公司
35、年度的质量、环境、职业健康安全管理目标、指标，作为衡量公司年度“三整合”管理体系运行绩效的重要方式并予以执行。目标的制定和考核应符合有关法规和企业内部规定。管理目标分为长期目标和阶段目标。长期目标在公司的“五年规划”、“十年规划”等中体现，短期目标服务于长期目标和战略目标。公司每年应制定年度“质量、环境、职业健康安全目标、指标”，下发全公司执行。建立目标应充分考虑当前和未来的需求、目前的管理水平和资源状况。在实际执行中，如发现目标的完成情况与实际有所出入，要及时采取对应措施予以调整或修订，以适应现状。考察环境管理绩效应考虑到指标的具体要求。5.4.1.2公司对各项有关管理目标进行分解，成为各单
36、位、各部门、项目部的管理目标；各单位、各部门在制定各自的管理目标时，应等于或高于公司下发的计划目标，且不应与公司管理方针、管理目标相抵触，并采取切实有效的措施保证理目标的实现。5.4.1.3公司总部、公司机关各部门、各二级单位的质量、环境、职业健康安全管理目标完成情况报告由公司领导组织，责任部门人员具体参加，人力资源部门具体负责组织考核。5.4.2环境因素和危险源(GB/T24001-2004标准4.3.1 GB/T28001-2001标准4.3.1)5.4.2.1安全环境部负责建立、保持环境因素识别与评价控制程序和危险源辨识与风险评价控制程序，负责对公司的活动、产品、服务过程中所有影响环境的
37、因素和可能涉及人员健康、安全及财产损失的危险源进行评价，确定重大环境因素和重大危害因素，及时建立、更新环境因素清单、危险源清单、重大环境因素清单和重大危害源清单，制定、监督、实施重大环境因素和危险源管理方案。5.4.2.2公司属二级单位、项目经理部负责识别各自办公、生产范围内的环境因素和危险因素，填写环境因素调查评价表和危险源辨识与风险评价表。5.4.2.3公司总部各业务部门负责识别各自办公区域、业务范围内的环境因素及危险源；安全环境部负责环境因素的确认、汇总、登记及对公司所有的危险源进行识别、汇总、分析，组织有关人员对环境、危险因素进行评价，确定公司重大环境、重大危险因素，并编制对应的环境管
38、理方案、职业健康安全管理方案。5.4.2.4 安全环境部审批公司重大环境因素、重大危险源清单和管理方案。5.4.2.5识别环境因素和危险因素的范围必须覆盖公司施工管理中所有活动，包括产品实现和服务中的各个方面。5.4.2.6识别环境因素和危险因素应考虑过去、现在、将来三种时态及正常、异常、紧急三种状态。5.4.2.7识别环境因素时，应按下列八个方面对环境的影响予以考虑：大气污染物、水污染物、固体废物和副产品、噪声、土壤污染、能量释放、原材料和自然资源的使用、物理属性等。5.4.2.8评价环境因素时，应考虑对环境影响程度、范围、发生频率、社会关注程度、法律法规及其他要求符合性，能源资源消耗及可节约程度等因素。5.4.2.9对已经确定的环境因素、危险源，有关单位和人员应根据实际情况的变化，及时对环境因素、危险源重新进行评价并及时予以更新。组织在建立、实施和保持环境
