1、 是 否 调整集团战 略调整方案 修订运营管 理规划 修订项目投 资规划 修订财务规 划 修订人力资 源战略 修订职能规 划 战略实施反 馈与总结 结束 9 9 9 9 9 12 13 14 14 14 14 14 9 9 9 9 9 12 13 14 14 14 14 14 10101111 1515 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1集团党政联席会/战略与投资委员会确定集团战略的发展方向 2战略发展部根据制定的发展方向组织进行综合分析，各部门参与 3 战略发展部对集团各部门提供的报告、资料进行内外部综合分析，了解 集团的竞争优势、外部
2、动向等战略要素 行业分析 、市场调查资料 、竞争对手分 析、宏观经济形势分析和财务状况及其趋 势 4战略发展部制定初步的战略方案 5战略发展部与集团各部门和分子公司沟通和讨论初步的战略方案 各单位/部门优势，劣势，机会和面临的威 胁分析 6 战略发展部根据各部门对初步战略方案的反馈意见对初步战略方案进行 修改和调整 7 集团党政联席会根据情况召集战略与投资委员会对终期报告进行审议和 提出建议，并由战略与投资委员会形成书面意见 8确定集团战略方案 9 集团各部门和二级公司根据集团战略方案和实施方案，在工作中实施该 方案。由于各部门战略实施需要其他相应部门的支持，这一过程需要各 单位之间不断进行相
3、互沟通协调，以保证战略的顺利实施 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 10 在各部门和分子公司实施战略规划的过程中，战略发展部从集团各单位 收集战略的执行情况，并进行综合分析 11 战略发展部根据战略执行情况和外部竞争环境的变化对战略作出调整和 修改，交集团公司高层领导审核 12集团党政联席会/战略与投资委员会对战略方案的调整和修改进行审核 13 战略发展部根据集团党政联席会/战略与投资委员会的反馈和建议对战略 调整方案进一步修改调整 14各部门根据调整后的集团战略方案作出相应的调整本单位/部门发展规划 15 战略发展部在集团各单位执行集团战
4、略的同时不断与各单位沟通，监控 、分析、总结其执行战略的情况 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 集团党政联 席会/战略与 投资委员会 1、2分子公司战略管理流程1、2分子公司战略管理流程 开始- 分子公司战略管理流程 - 制定经营状况 分析报告及战 略发展草案 战略发展部 分子公司 组织各部门进 行综合分析 制定战略发展 目标 参与制定战略 发展目标 目标审核 是 否 确认战略发展 目标 制定战略规划 方案 方案审核 是 否 指导 支持 实施战略规划 方案 B 1 1 2323 3 3 4 7 8 4 7 8 5 5 6 6 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 集团党政联 席会/
5、战略与 投资委员会 1、2分子公司战略管理流程（续）1、2分子公司战略管理流程（续） - 分子公司战略管理流程 - 战略发展部 分子公司 B 战略执行情况 反馈 战略目标实现 情况监控 提出战略指导 意见 执行战略指导 意见 结束 9 9 1010 1111 1212 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1各分子公司制定经营状况分析报告及战略发展草案 相关行业分析 、市场调查资料 、竞争对 手分析、宏观经济形势分析 、财务状况及 其趋势、本单位/部门优势，劣势，机会和 面临的威胁分析 2集团战略发展部组织各部门进行综合分析 3在各分子公司的配
6、合下集团战略发展部制定相应的战略发展目标 4 集团党政联席会/战略与投资委员会对各分子公司的战略发展目标进行审 核 5战略发展部确认战略发展目标并下发分子公司战略目标指导建议 6各分子公司制定战略规划方案分子公司的战略发展规划 7 集团党政联席会/战略与投资委员对各分子公司制定战略规划方案进行审 核 8各分子公司负责组织本单位战略规划的实施 9分子公司进行战略执行情况的反馈，定期总结实施情况报送集团公司 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明（续）流程说明（续） 序号流程说明相关资料或表单 10 集团公司战略发展部检查与分析战略规划的执行效果，必要时进行专题 评估，形成战略评估报告
7、 11集团党政联席会/战略与投资委员会，提出战略指导意见 12分子公司组织执行战略指导意见 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 2、计划/预算管理2、计划/预算管理 范围范围 集团范围内的计划/预算管理 制定目标制定目标 确保集团对各部门及分子公司的有效管理，实现集团长期战略目标 有效利用并合理配置集团有限资源 负责部门负责部门 企业管理部、财务部 涉及部门涉及部门 集团相关部门 各分子公司 关键控制点关键控制点 计划/预算以集团经营目标为前提 体现了年初规划和年中修订的过程，以反映流程的整合性 制定合理的计划/预算可以保证经营目标的实现，同时最大程度地利用有限的资源 集团企业管理部和财
8、务部需要密切关注分子公司的经营状况，在提高服务水平的同时也要加强 风险识别和防范功能 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 计划/预算流程中有关说明计划/预算流程中有关说明 1计划作用：为了保证企业经营目标的实现，就需要从企业全局出发进行综合统筹安排。 2协调职能：企业在实现经营目标的过程中，需要各个部门及下属公司之间相互协调配合，只有各个部 门及下属公司的经营目标和企业的总体经营目标从根本上保持一致，企业才能实现最终的预期目标。通过 编制计划/预算，就能促使企业各级主管人员清楚地了解本部门/公司在全局中所处的地位和作用，协调好 自身发展和企业整体发展之间的有机关系。 3控制作用：企业在执
9、行计划/预算过程中，通过计量、对比、分析，揭示实际工作与计划/预算之间的偏 差，并予以纠正，保证整体目标的实现，从而使预算起到控制和管理日常生产经营活动的作用。 4考核职能：计划/预算是考核评价企业及其内部各部门业绩的尺度，通过实际完成计划/预算情况的考核 和评价企业各部门/公司的工作成绩，并通过一定的奖惩措施激励员工的工作热情和科学的工作素养。 本计划/预算流程将按照以下顺序描述：本计划/预算流程将按照以下顺序描述： 计划/预算准备计划/预算编制计划/预算执行 计划/预算反馈、分 析和控制 计划/预算管理的作用计划/预算管理的作用 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 集团计划管理的组织
10、体系集团计划管理的组织体系 计划管理决策层党政联席会集团各项计划的终审权 对集团计划、运营的日常执行情况与执行结果的监督、 检察权 作为最高决策机构，居 于集团整个计划组织体 系的核心领导地位 组织层次组织层次 计划管理职能部门企业管理部 计划执行责任部门集团各部门和下 属公司 是集团计划、运营日常 事务的部门 负责集团公司运营监控和绩效考核方案的设定和实施 指导、督促各部门/分子公司完善并做好计划、统计工作 制定集团公司年度计划并根据考核结果作月度/季度/年 度调整 审核二级单位上报的年度/季度计划并根据考核结果提供 调整建议 组织相关部门审核、协调计划 将经过审查、协调的计划提交党政联席会
11、办公会 负责跟踪收集各部门计划执行状况的汇总信息和预算执 行情况信息，并对各项执行结果开展有效评估 根据实施结果，调整监控方案，对集团公司经营绩效考 核方案提出改进意见 负责制定保障运营计划落实的各项措施 主要权力/职责主要权力/职责 是计划执行的责任主体 制订本部门、单位的运营计划，并上报企业管理部审核 提供计划/预算相关支持文件 执行本部门、单位的运营计划 向企业管理部和财务部提供计划/预算执行情况 性质性质责任主体责任主体 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 集团预算管理的组织体系集团预算管理的组织体系 预算管理决策层党政联席会 集团各项预算的终审权 涉及资本性支出、企业并购等重大
12、资本预算的最后批准权 对集团预算的日常执行情况与执行结果的监督、检察权 作为最高决策机构，居 于集团整个预算组织体 系的核心领导地位 组织层次组织层次 预算管理职能部门财务部是总会计师领导下的专 司集团预算管理日常事 务的部门 制订有关预算管理的政策、规定、制度等相关文件 组织企业有关部门或聘请有关专家对目标利润的确定进 行预测 审议、确定目标利润，提出预算编制的方针和程序 审查各部门编制的预算草案，汇总编制整体预算方案， 并就必要的改善对策提出建议 在预算编制、执行过程中发现部门间有彼此抵触现象 时，予以必要的协调 将经过审查、协调与综合平衡的预算提交党政联席会， 通过后下达正式预算 接受预
13、算与实际比较的定期预算报告，在予以认真分析、 研究的基础上提出改善的建议 根据需要，就预算的修正加以审议并作出相关决定 预算执行责任部门 主要权力/职责主要权力/职责 是预算的责任主体 性质性质 制订本部门、单位的预算，并上报财务部审核 提供计划/预算相关支持文件 执行本部门、单位的预算 向企业管理部和财务部提供计划/预算执行情况 集团各部门和下 属公司 责任主体责任主体 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 集团计划/预算流程：第一层集团计划/预算流程：第一层 党政联席会 企业管理部 各下属公司 集团财务部 开始 提出计划/预算 的指导原则 召开年度计划/预 算编制动员会 提交年度计划/
14、预算 草案 提交年度计划/预算 草案 提交年度计划/预算 草案 汇总年度预算 汇总年度计划 计划和预算 生效 十月十一月十二月 计划/预 算前准备 计划/预 算编制 计划/预 算执行 计划/预算反馈、 分析和控制 一月到九月 计划/预算执行 、反馈 计划/预算执行 、反馈 计划/预算执行 、反馈 计划/预算考 核 计划/预算执 行的分析和控 制 结束 提供预算 编制大纲 提供计划 编制大纲 1 2 2 3 4 4 4 5 5 6 7 7 7 8 9 1 2 2 3 4 4 4 5 5 6 7 7 7 8 9 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单
15、 1党政联席会于每年的十月份提出计划/预算的指导原则 2企业管理部和财务部根据指导原则分别编制计划、预算大纲 3党政联席会十月底召开年度计划/预算编制动员会 4企业管理部、财务部以及各下属公司根据要求提交年度计划/预算草案 5分别汇总年度计划和年度预算 6十二月份计划和预算生效 7企业管理部、财务部组织对计划/预算执行、反馈 8根据反馈情况对计划/预算执行的分析和控制 9对年度计划/预算进行考核 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 党政联席会 /预算与审 计委员会 财务部 开始 启动计划/ 预算项目 2、1计划/预算前准备2、1计划/预算前准备 审核编制大纲 10月 否 是 总结分析预测
16、结 果，准备预算编 制大纲 汇报 召开计划/预算编制动 员大会，布置计划/预 算编制工作 计划/预算前 准备 计划/预算编制 计划/预算执 行 计划/预算反 馈、分析和 控制 项目启动与前期分析制订编制大纲自上而下 研究集团战略规划，清楚 年度经营目标，分析预测 市场状况、增长率等内外 因素，对现有资源配置的 估计，去年及今年前三季 度计划/预算执行情况分析 企业管理部 战略规划 流程 准备计划编制大 纲 - 集团计划预算流程 - 结束 1 3 45 1 3 45 2 2 3 3 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1党政联席会/预算与审计委
17、员会启动计划/预算项目集团年度经营目标 2 企业管理部和财务部研究集团战略规划，清楚年度经营目标，分析预测 市场状况、增长率等内外因素，对现有资源配置的估计，去年及今年前 三季度计划/预算执行情况分析 3 财务部总结分析预测结果，准备预算编制大纲准备，企业管理部准备计 划编制大纲 计划编制大纲、预算编制大纲 4党政联席会/预算与审计委员会对计划/预算大纲进行审计 5 党政联席会/预算与审计委员会召开计划/预算编制动员大会，布置计划/ 预算编制工作 年度经营计划/预算 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 党政联席 会 2、2计划/预算编制2、2计划/预算编制 编制各部门、单位 计划/预算和
18、专项预 算（预案) 审核各部门、单位分预算 和专项预算（预案)，编 制总预算（预案） 上 报 听取计划/预算（ 预案）的汇报，提 出修改意见 综合平衡 布置计划/预算 修改工作 修改、完善预案，编制部门 、单位计划/预算和专项预 算（草案） 审核各部门、单位分预 算（草案），编制总预 算（草案） 计划/预算生效 上 报 集团各职能 部门、各下 属公司 计划/预算前 准备 计划/预算编 制 计划/预算执 行 计划/预算反 馈、分析和 控制 11月 12月中 自下而上 总会计师 集团财务 部 上 报 上报 上下协商、确认 审核总预 算（草案） 是 否 集团企业管 理部 审核各部门、单位分计划 （预
19、案），编制总的业务 计划（预案） 协 商 审核各部门、单位分计 划（草案），编制总的 业务计划（草案） 协 商 协 商 上 报 审核总预 算（预案） 否 是 上 报 集团其他相关 部门 参与协商、审 核 审批 否 是 - 集团计划预算流程 - 结束 按照年度计划/预 算，编制月度滚动 计划/预算 开始 1 2 1 2 3 4 5 8 7 6 9 10 11 12 13 14 3 4 5 8 7 6 9 10 11 12 13 14 上报 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1 集团各职能部门、各下属公司部门、单位编制各自计划/预算和专项预算
20、（预案)并分别上报给集团财务部和企业管理部，集团其他相关部门参与 计划/预算的协商和审核 各部门计划/预算（预案） 2 企业管理部审核各部门、单位分计划（预案），编制总的业务计划（预 案），并上报党政联席会 3 集团财务部审核各部门、单位分预算和专项预算（预案)，编制总预算（ 预案），并经总会计师审核 4 党政联席会对总会计师上报的审核总预算（预案）和企业管理部上报的 业务计划（预案）提出修改意见 5集团财务部从集团财务角度进行综合平衡 6集团财务部和企业管理部经过充分协商布置计划/预算的修改工作经营计划/预算调整草案 7集团财务部和企业管理部经过充分协商布置计划/预算的修改工作 8 集团各职
21、能部门、各下属公司继续修改、完善预案，编制部门、单位计 划/预算和专项预算（草案），并上报给集团财务部和企业管理部 9 企业管理部进一步审核各部门、单位分计划（草案），编制总的业务计 划（草案） 总业务计划（草案） 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明（续）流程说明（续） 序号流程说明相关资料或表单 10 集团财务部审核各部门、单位分预算（草案），编制总预算（草案）， 并经总会计师审核 总预算（草案） 11总会计师审核总预算（草案），并上报党政联席会进行审批 12党政联席会对总预算（草案）和总的业务计划（草案）审批 1312月中旬开始计划/预算生效 14 集团各职能部门、各下属公
22、司按照年度计划/预算，编制月度滚动计划/ 预算 各职能部门、下属公司月度滚动计划/预算 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 财务部 2、3计划/预算执行2、3计划/预算执行 计划/预算前 准备 计划/预算编制 计划/预算执 行 计划/预算反 馈、分析和 控制 审核、备案 上 报 结算中心 统一开立帐户 ，收、支帐户 分开 审核使用情况 本单位审计部 审核使用情况 集团各部门、 各下属公司 执行月度滚动 计划/预算 - 集团计划预算流程 - 按照年度计划/ 预算编制月度滚 动计划/预算 结束 企业管理部 审核、备案 检查计划执行 情况 开始 资金下拨 资金使用 1 2 2 45 1 2 2
23、 45 6 67878 8 3 8 3 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1 集团各部门、各下属公司按照年度计划/预算编制月度滚动计划/预算并 上报给集团财务部和企业管理部 2财务部和企业管理部对各部门的年度计划/预算审核、备案 3企业管理部负责检查计划执行情况 4结算中心负责统一开立帐户，收、支帐户分开 5结算中心根据各部门的月度滚动预算进行资金下拨 6集团各部门、各下属公司执行月度滚动计划/预算 7集团各部门、各下属公司进行下拨资金的使用 8 集团结算中心和集团各部门、各下属公司的本单位审计部审核资金的使 用情况 集团各部门、各下属公司
24、的资金的使用情 况 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 党政联席 会 财务部 2、4计划/预算反馈、分析和控制2、4计划/预算反馈、分析和控制 计划/预算前 准备 计划/预算编制 计划/预算执 行 计划/预算反 馈、分析和 控制 每月反馈计划 /预算执行情 况 分类汇总预算 执行情况 揭示差异，分 析原因，提出 控制措施 编制月度滚动计划/预 算，将上月未完成指标 考虑在内，在下月弥补 每季反馈计划 /预算完成情 况 汇总每季预算 完成情况 召开季度经营分 析会,提出指导 性意见 揭示差异，分析 原因，提出控制 措施 编制月度滚动预算，遵 照分析会得出的意见、 措施执行 每月反馈、分析每
25、季反馈、分析 揭示差异，分 析原因，提出 控制措施 揭示差异，分析 原因，提出控制 措施 A 企业管理 部 分类汇总计划 执行情况汇总每季计划 执行情况 揭示差异，分 析原因，提出 控制措施 揭示差异，分析 原因，提出控制 措施 - 集团计划预算流程 - 集团各部门、 各下属公司 开始 1 2 2 3 5 6 1 2 2 3 5 6 3 3 4545 6 6 7 7 7 8 7 8 9 9 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 2、4计划/预算反馈、分析和控制（续）2、4计划/预算反馈、分析和控制（续） A 计划/预算前 准备 计划/预算编制 计划/预算执 行 计划/预算反 馈、分析和 控
26、制 每年反馈计 划/预算执 行情况 汇总每年预 算完成情况 半年常规性调整每年反馈、分析 每半年反馈计 划/预算完成 情况 汇总、分析半 年预算完成情 况 计划/预算调整 审批 下发调整后的 预算 编制月度滚动 预算 执行 是 否 汇总每年计划 执行情况 汇总、分析半 年计划完成情 况 结束 绩效考核目标值 调整流程 编制计划/预 算调整草案 召开半年度经营 考核会 协商、审核 协商、审核 汇总审核预算 调整草案 否是 绩效考核 流程 - 集团计划预算流程 - 党政联席 会 集团财务 部 集团企业 管理部 集团各职 能部门、 各下属公 司 10 11 11 12 13 14 15 1516 1
27、7 18 19 2021 23 24 25 10 11 11 12 13 14 15 1516 17 18 19 2021 23 24 25 2222 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1 集团各部门、各下属公司进行每月反馈计划/预算执行情况，并根据反馈 情况揭示差异，分析原因，提出控制措施 计划/预算执行情况 2企业管理部和集团财务部分类汇总计划/预算的执行情况 3 企业管理部和集团财务部根据执行情况和计划/预算中的差异，分析原因 ，提出控制措施 4 集团各部门、各下属公司编制月度滚动计划/预算，将上月未完成指标考 虑在内，在下月弥补 月
28、度滚动计划/预算 5 集团各部门、各下属公司结合反馈计划/预算完成情况，并根据反馈揭示 的差异，分析原因，提出控制措施 6企业管理部和集团财务部汇总每季计划/预算执行情况每季计划/预算执行单 7 企业管理部和集团财务部依据每季计划/预算执行情况，分析差距原因， 提出控制措施 8党政联席会召开季度经营分析会,提出指导性意见 9 集团各部门、各下属公司编制月度滚动预算，遵照党政联席会分析会得 出的意见、措施执行 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明（续）流程说明（续） 序号流程说明相关资料或表单 10集团各职能部门、各下属公司每半年进行一次反馈计划/预算的完成情况 11 企业管理部汇
29、总、分析半年计划完成情况，集团财务部汇总、分析半年 预算完成情况 半年计划/预算完成情况 12党政联席会召开半年度经营考核会 13党政联席会对计划/预算进行调整 14集团各职能部门、各下属公司编制计划/预算调整草案计划/预算调整草案 15企业管理部和集团财务部对半年计划/预算协商、审核 16集团财务部对审核预算调整草案汇总并交党政联席会审批 17党政联席会审批 18党政联席会下发调整后的预算 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明（续）流程说明（续） 序号流程说明相关资料或表单 19企业管理部进行绩效考核目标值调整流程 20集团各职能部门、各下属公司依据考核目标调整流程编制月度滚动
30、预算月度滚动计划/预算 21集团各职能部门、各下属公司执行月度滚动预算 22集团各职能部门、各下属公司每年反馈一次计划/预算执行情况 23企业管理部汇总每年计划执行情况 24集团财务部汇总每年预算完成情况 25转入绩效考核流程 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 3、财务管理3、财务管理 范围范围 集团范围内的资金管理 制定目标制定目标 满足短期资金流动性的需求 满足长期资金需求 降低公司资金成本 有效管理资金交易的过程 有效预测现金需求 负责部门负责部门 资金结算中心/财务部 涉及部门涉及部门 集团相关部门 各分子公司 关键控制点关键控制点 公司所有资金收支必须纳入计划及预算管理 坚持
31、以收定支，量入为出，严格按照资金使用计划进行 资金计划根据年度预算做出，并随预算的调整而调整 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 开始 党政联席会 各分子公司 集团各部门 结算中心 - 年度资金计划编制- 编制年度资金计 划草案 结束 否 是 审核 3、1年度资金计划编制3、1年度资金计划编制 总会计师/ 财务部负 责人 年度总预算 否 是 审批 年度资金计划方 案 1 2 3 4 1 2 3 4 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1集团资金结算中心依据集团年度总预算编制年度资金计划草案年度预算、年度资金计划草案 2 总会计师及财务部
32、负责人审核年度资金计划草案，如果不通过，结算中 心重新编制 3总会计师审核通过后报党政联席会审批 4党政联席会审批通过后，结算中心形成年度资金计划正式方案并备案年度资金计划方案 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 开始 总会计师 集团各部门 资金结算中心 - 日常营运资金控制- 编制用款 申请 党政联席会 3、2集团本部资金管理3、2集团本部资金管理 否 是 是否在计划内核准付款 平衡调拨 资金 备案 审核用款 申请 财务部 否 是 审批结束 调整预算 A 1 1 2 2 3 4 3 4 5 5 7878 审核票据 文件是否 匹配 6 6 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 总会计
33、师 集团各部门 资金结算中心 - 日常营运资金控制- 3、2集团本部资金管理（续）3、2集团本部资金管理（续） 党政联席会 财务部 A 使用资金 使用资金 情况反馈 管理银行与公司 间的帐户关系 根据公司资金状况 ，编制筹资方案 配合编制筹资方案 审核 否 是 审批 结束 按照方案 执行 9 10 13 14 15 9 10 13 14 15 1111 1212 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1各部门按实际需求编制的用款申请用款申请 2 结算中心审核是否在预算计划内，根据制定的预算报告，只要资金的需求是在预算计 划内的，则可进入下一步；
34、在预算计划外的，需要由结算中心报总会计师作出审核 3在预算计划外的，总会计师审核后报党政联席会审批 4党政联席会对预算外资金支出进行审批 5党政联席会审批通过后，财务部负责调整原有预算方案 6结算中心审核票据或用款申请文件是否匹配和有效 7当票据匹配时，则由结算中心核准付款，并交财务部备案 8建立内部平衡和调拨运作机制，由结算中心调拨资金到用款部门以支持其资金需求 9用款部门按照申请使用资金 10用款部门向结算中心反馈资金使用情况 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明（续）流程说明（续） 序号流程说明相关资料或表单 11通过集团结算中心对资金需求和节余的统一管理，来管理银行与公司
35、间的帐户关系 12 为了加强公司对资金的运作能力，为公司创造价值，财务部应利用现有的资金状况， 分析筹资机会，进行可行性分析，编制筹资方案 筹资方案 1 3总会计师审核后报党政联席会审批 14党政联席会对筹资方案进行审批 15审批通过后，财务部便可实施行动方案 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 开始 总会计师 下属分子公 司 资金结算中心 - 日常营运资金控制- 编制用款 申请 党政联席会 3、3分子公司资金管理3、3分子公司资金管理 否 是 是否在计划内核准付款 平衡调拨 资金 备案 审核用款 申请 财务部 否 是 审批结束 调整预算 B 1 1 2 2 3 4 5 6 3 4 5
36、6 7 7 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 总会计师 下属分子公 司 资金结算中心 - 日常营运资金控制- 3、3分子公司资金管理（续）3、3分子公司资金管理（续） 党政联席会 财务部 B 使用资金 使用资金 情况反馈 管理银行与公司 间的帐户关系 根据公司资金状况 ，编制筹资方案 配合编制筹资方案 审核 否 是 审批 结束 按照方案 执行 89 11 12 13 14 89 11 12 13 14 1010 重庆能源投资集团公司重庆能源投资集团公司 流程说明流程说明 序号流程说明相关资料或表单 1分子公司公司按实际需求编制的用款申请用款申请 2 结算中心审核是否在预算计划内，根据制
37、定的预算报告，只要资金的需求是在预算计 划内的，则可进入下一步；在预算计划外的，需要标准及得分等。3 报价评分：有效报价范围、复合标底的计算公式、报价得分计算。4 排序原则5 定标6 合同谈判7 保密纪律附件一、提供投标参考的图纸目录附件二、3机组及公用系统、4机组安装工程标段工程范围附件三、3机组及公用系统、4机组安装工程标段工程安全合同附件四、工程质量保修书附件五、物资管理办法及打分附件六、施工组织总设计附件七、监理合同附件八、水土保持方案报告书枕枕力，会给他带来资源，尤其是为他下一步进入 物流行业带来资源与客户。代理业务利润率低，风险也低，但是目前以企业 的规模要想带来更大的发展就要在自
38、营业务方面有提升，自营业务一部分是 机会业务，一部分是能力业务，能力方面的业务比如成套设备的出口及电力 、化工设备、纺织机械设备成套出口及进口，这需要专业的技术人才，而中 基目前的业务人员基本为贸易人才。 Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. -64- 物流业务 基的：刚起步，目前货代有一定的优势，目前在宁波排名第一全国第35，但利 润率低，目前又运作了一个保税仓库，中基有相当规模的贸易优势，而这种 贸易优势（客户资源）未能有效地转化成物流能力， Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. -65- 企业定位问题 ：近出品额9,6亿，利润6000万，未来的目标是提高赢利能力，尤其是在质的提 高方面，未来几年的营业额在1000亿人民币，中基的未来的业务定位应以贸 易加物流为主，以实业为辅助。未来尤其应在技术与品牌方面打造能力。 Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. -66- 与集团协同 物流 自营领带等服饰入店 西服衬衫外贸
