1、 财务报表主要科目附注财务报表主要科目附注 （附注内容如无特殊说明，货币单位均为人民币元） 一、可供出售金融资产 1、可供出售金融资产分类 项目项目 期末余额期末余额 期初余额期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售 权益工具 1,449,505,282.57 1,750,000.00 1,447,755,282.57 1,826,932,563.94 1,750,000.00 1,825,182,563.94 其中：按 公允价值 计量的 1,106,894,288.20 1,106,894,288.20 1,497,498,433.85 1,497,49
2、8,433.85 按成本计 量的 342,610,994.37 1,750,000.00 340,860,994.37 329,434,130.09 1,750,000.00 327,684,130.09 其他 合计 1,449,505,282.57 1,750,000.00 1,447,755,282.57 1,826,932,563.94 1,750,000.00 1,825,182,563.94 注 1：公允价值计量的可供出售金融资产为子公司龙岩市国有资产投资经营有限公 司持有上市公司“龙净环保”86,498,633.00 股，截止 2018 年 6 月 30 日，收盘价 为 12.78
3、 元/股，公允价值为 1,106,894,288.20 元。 注 2：截止 2018 年 6 月 30 日子公司（龙岩北山煤矿有限公司）投资龙岩市龙 宝煤业 有限公司 175 万元，持有该公司 10%的股权，按照成本法核算。由于被投资单 位无法提供 任何有关其经营状况的资料，对其投资全额计提减值准备。 1 2、报告期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位被投资单位 账面余额账面余额 持股比持股比 例例 减值准备减值准备 期初期初 本年增加本年增加 本年减少本年减少 期末期末 福州龙岩大厦有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5 福建省客家土楼旅游发展有限公司 5,0
4、00,000.00 5,000,000.00 0.33 福建龙岩农村商业银行股份有限公司 69,300,000.00 69,300,000.00 5 福建三华彩印有限公司 5,009,358.64 5,009,358.64 9 神华福能(福建龙岩)发电有限责任公司 29,491,571.73 29,491,571.73 7 福建华兴龙腾创业投资有限公司 133,600.00 133,600.00 6.68 福建平潭华兴小额贷款股份有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 11.25 福建连江华兴小额贷款股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
5、 10 福建建宁县华兴小额贷款有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10 海峡股权交易中心（福建）有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 4.76 福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司 12,050,000.00 12,050,000.00 12.05 福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 10 福州经济技术开发区华兴小额贷款股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10 福建长泰县华兴小额贷款股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000
6、.00 10 龙岩市龙宝煤业有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 10 1,750,000.00 福建省武平县金岳矿业有限公司 1,617,700.00 1,617,700.00 10 福建新龙马汽车股份有限公司 99,081,899.72 99,081,899.72 福建龙岩稀土工业园开发建设有限公司 112,258,764.00 112,258,764.00 19 龙岩市汇鑫至诚投资合伙企业（有限合伙） 17,000,000.00 17,000,000.00 16.43 合计 329,434,130.09 112,258,764.00 99,081,899.72 3
7、42,610,994.37 1,750,000.00 注：报告期末，公司所持福建新龙马汽车股份有限公司的股权比例变更为 36.59%，改由长期股权投资科目核算。 2 3 二、长期股权投资 1、 长期股权投资分类 项目项目 期初余额期初余额 期末余额期末余额 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 1,177,507,229.82 1,221,200,076.03 小计 1,177,507,229.82 1,221,200,076.03 减：长期股权投资减值准备 合计 1,177,507,229.82 1,221,200,076.03 2、长期股权投资明细 序号序号 被投资单位被投资单位
8、余额余额 持股比例持股比例 1 龙岩市稀土开发有限公司 31,796,717.72 49 2 龙岩市配电售电有限责任公司 9,717,988.88 49 3 龙岩市水利投资发展有限公司 611,316,106.44 42.50 4 龙岩市象龙矿业投资有限公司 13,711,563.97 50 5 龙岩泛亚特优矿产品交易中心有限公司 4,809,336.77 30 6 中油（长汀）催化剂有限公司 52,565,467.25 24 7 龙岩市雁石货物储运有限公司 3,759,998.80 29 8 福建省华兴（龙岩）典当有限责任公司 24,012,003.64 40 9 龙岩市龙盛融资担保有限公司
9、 126,761,260.05 23 10 福建智慧海西信息技术有限公司 3,679,688.87 40 11 长汀县汀江源旅游发展有限公司 7,013,237.63 40 12 龙岩市龙行汽车租赁有限公司 911,349.99 35 13 福建新龙马汽车股份有限公司 260,069,677.26 36.59 14 福建宸华电池科技有限公司 38,825,580.24 40 15 福建易动力电子科技股份有限公司 8,177,522.82 20 16 福建省龙德新能源股份有限公司 20,399,957.27 25.50 17 福建国福中亚电气机械有限公司 3,672,618.43 45 合计 1
10、,221,200,076.03 - 4 三、投资性房地产 按公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 项目项目 期初余额期初余额 本期增加本期增加 本期减少本期减少 公允价值变动公允价值变动 期末余额期末余额 房屋、建筑物 2,413,633,400.00 1,021,846.64 2,414,655,246.64 土地使用权 112,697,100.00 112,697,100.00 在建工程 0.00 合计 2,526,330,500.00 1,021,846.64 0.00 0.00 2,527,352,346.64 四、长期借款 项目项目 期末余额期末余额 年初余额年初余额 质押借款 抵
11、押借款 924,000,000.00 924,000,000.00 保证借款 392,000,000.00 227,000,000.00 信用借款 合合 计计 1,316,000,000.00 1,151,000,000.00 其明细： 企业名称企业名称 期末余额期末余额 金融机构金融机构 起始日期起始日期 截止日期截止日期 年利年利 率率 担保方式担保方式 海旅公司 924,000,000.00 兴业银行 龙岩分行 2015-10-29 2027-06-20 5.88% 房产抵押 海旅公司 兴业银行 龙岩分行 2016-01-01 2027-06-20 5.88% 房产抵押 高岭土公司 27
12、,000,000.00 农业银行 龙岩分行 2017-06-16 2020-06-16 4.75% 信用担保 索道公司 15,000,000.00 农业银行 古田支行 2017-12-09 2032-12-08 5.145% 信用担保 索道公司 50,000,000.00 农业银行 古田支行 2018-01-01 2032-12-08 5.145% 信用担保 集团本部 85,000,000.00 民生银行 龙岩分行 2017-12-19 2020-06-20 5.23% 信用担保 集团本部 115,000,000.00 民生银行 龙岩分行 2018-01-22 2021-01-22 5.30%
13、 信用担保 集团本部 100,000,000.00 民生银行 龙岩分行 2017-08-15 2020-06-20 4.99% 信用担保 合计合计 1,316,000,000.00 5 五、应付债券 企业名称企业名称 期末余额期末余额 债券名称债券名称 起始2,078,046.6 8 666,546,329.65 按组合计提坏账准备： 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下： 账龄 2019 年 6 月 30 日 估计发生违约 的账面余额 预期信用 损失率（%） 整个存续期 预期信用损失 1 年以内 591,501,248.00 0.30 1,774,504.00 1 至 2 年 33,
14、238,716.00 6.00 1,994,323.00 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 账龄 2019 年 6 月 30 日 估计发生违约 的账面余额 预期信用 损失率（%） 整个存续期 预期信用损失 2 至 3 年 19,886,082.00 15.00 2,982,912.00 3 年以上 4,086,465.00 30.00 1,225,940.00 合计 648,712,511.00 7,977,679.00 （4）于 2019 年 6 月 30 日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占
15、应收账款合计数的比 例(%) 账龄 坏账准备 TRAFIGURA PTE LIMITED 56,790,809.00 8.37 一年以内 170,372.00 新疆八一钢铁股份有限公 司 41,099,067.00 6.06 一年以内 123,297.00 THOMAS MINING SARL 39,541,953.00 5.83 一年以内 118,626.00 Intercontinental Resources Inc 35,429,689.00 5.22 一年以内 106,289.00 29,634,601.00 4.37 一年以内 88,904.00 合计 202,496,119.00
16、 29.84 607,488.00 (三三) 其他应收款其他应收款 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 36,672,734.00 23,376,850.00 应收股利 其他应收款 1,716,041,899.46 1,926,922,166.17 合计 1,752,714,633.46 1,950,299,016.17 （1）其他应收款按账龄披露 账龄 2019 年 6 月 30 日 1 年以内 733,327,590.41 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 账龄 2019 年 6 月 30
17、 日 1 至 2 年 395,902,535.84 2 至 3 年 211,121,180.82 3 年以上 579,594,837.11 合计 1,919,946,144.18 减：其他应收款坏账准备 203,904,244.72 其他应收款账面价值 1,716,041,899.46 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 代垫材料款 95,146,520.30 83,012,634.30 应收少数股东款 86,041,983.00 86,328,324.00 职工借款及备用金 45,873,865.70 39,412,
18、249.70 外部单位借款 603,453,621.38 654,798,880.02 应收合营及联营公司 78,329,976.00 89,562,932.00 押金及保证金 203,337,329.99 162,840,498.99 应收处置资产款 270,778,044.00 269,392,246.00 待摊费用 119,000,549.00 152,293,971.00 已平仓期货盈利 19,636,559.00 17,223,394.00 应收保险理赔款 129,178,317.00 其他 398,347,695.81 384,119,383.37 合计 1,919,946,144
19、.18 2,068,162,830.38 （3）其他应收款按照 12 个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别 计提的坏账准备的变动如下： 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 年初余额 1,498,073.00 139,742,591.21 141,240,664.21 年初其他应收款账面余额在 本期 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司 2018 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回
