1、44100%129,144 491554 7,141100%7,155100% -19- 累计各品种单位边际贡献对比图 单位：元/千升 -20- 本年累计各品种销量、边际贡献比重分析 -21- 分析结构 u第一章 经营概况及特殊情况说明 u第二章 预警指标分析 u第三章 销量分析 u第四章 利润分析 u第五章 产品边际贡献分析 u第六章 生产成本分析 u第七章 消耗指标分析 u第八章 费用分析 u第九章 资产负债表分析 u第十章 主要物资采购价格分析 u第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析 -22- 成本完成情况 单位本年累计累计预算 完成 预算 去年同期 同比 增幅 产量千升 2
2、5,677 21,770 118% 24,000 7% 生产 成本 万元 4,042 3,231 125% 3,65810% 单位 生产 成本 元/千升 1,574 1,484 106% 1,5243% 注：去年同期生产成本取去年同期实际发生金额 -23- 产量、单位成本同期比较 -24- 水 7%（5%） 酒花 4%（5%） 料 7%（5%） 大米及糖 23%（21%） 累计成本同比结构图 燃 料 力 100% 0% 20%40%60%80%100% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 造材料 18% （20%） 包装材料 59%（56%） 燃料力 4% （4%） 工及制造 用
3、19% （20% ） 麦芽 66%（69%）瓶子及瓶盖 56%（57%） 箱及塑膜 20%（21%） 折旧 31%（31%） 工及福利 35%（36%） 修 15%（17%） 物料消耗10%（9%） 其他 2% （1%） 其它 3%（1%） 易拉罐 16%（14%） 商 6% （7%） -25- 成 本 差 异 额 分 解 成本增减=消耗因素影响成本增减合+价格因素影响成本增减合+其他因素 量因素影响成本增减=（本年的量-去年的量）去年耗去年价 消耗因素影响成本增减= 本年量（本年的耗-去年的耗）去年价 价格因素影响成本增减= 本年量本年的耗（本年的价-去年的价 ) 项目单位 消耗因素影响 价
4、格因素影响 其它因 素 合计 2005年单 耗 2004年单 耗 成本降低 额 2005年单价 (元） 2004年单 价（元） 成本降 低额 麦芽千克/千升 87.03 86.709 -25.072.68 2.55 -34.51 -59.58 大米千克/千升 28.83 29.825 31.001.85 1.99 7.06 38.06 酒花千克/千升 0.43 0.413 -2.8215.30 14.53 -4.50 -7.32 糖浆千克/千升 38.24 37.880 -14.451.62 1.70 7.41 -7.04 燃料动力 46.25 46.77 16.330.29 0.28 -31
5、.04 -14.71 纸箱个/千升 51.58 50.46 -5.251.85 1.76 -7.22 -12.47 易拉罐套/千升 13.99 12.03 -1.240.58 0.61 2.50 1.26 瓶子个/千升 1628.05 1615.07 -15.950.42 0.35 -221.70 -237.65 塑膜千克/千升 3.60 3.75 4.8114.56 14.06 -19.90 -15.09 其它包装物 10.80 -11.74 -0.94 制造费用 -153.00 -153.00 直接工资 -150.14 -150.14 产量影响 256.00 256.00 其它 -17.9
6、8 -0.55-2.50 -21.03 合 计 -19.82 -314.19-49.64 -383.65 -26- 成本影响因素分解-与上年同比增幅 累计产量：xxxxx千升 消耗差=本年量 （本年的耗-去年的耗）去年价 价格差=本年量本年的耗（本年的价-去年的价 ) 项目 消耗差 价格差 其他 合计 酒液成本29.2925.09 54.39 包装成本6.86258.06 264.91 动力成本-16.3331.04 14.71 废料收入 -2.5-2.5 单位固定费用下降影 响总成本下降 52.1452.14 合计19.82314.1949.64383.65 -27- 酒液成本影响因素-与上
7、年同期比 价格差异：25.09万元 消耗差异：29.29万元 -1.37 -102 -31 127.07 9.65 14.45 2.82 减少增加 减少增加 -28- 包装成本影响因素-与上年同期比 消耗差异：6.86万元价格差异：258.06万元 减少增加 减少增加 -29- 动力成本影响因素-与上年同期比 消耗差异：-16.33万元 价格差异：31.04万元 减少增加 减少增加 -30- 制造费用项目分析 单位:万元 本年累计累计预算完成预算去年同期同比增幅 产量（千升） xxxxx xxxxx xx% xxxxx xx% 工资 405 500 81% 329 23% 折旧 1,472 1
8、,550 95% 1,231 20% 修理费 815 900 91% 507 61% 机物料消耗 215 150 143% 106 103% 水电费 1,342 1,200 112% 1,564 -14% 劳务费 289 300 96% 162 78% 其他 426 500 85% 534 -20% 合计 4,964 5,100 97% 4,433 12% -31- 制造费用项目结构比 20% 23% -15% 制造总额：万元4964 443312% -32- 分析结构 u第一章 经营概况及特殊情况说明 u第二章 预警指标分析 u第三章 销量分析 u第四章 利润分析 u第五章 产品边际贡献分析
9、 u第六章 生产成本分析 u第七章 消耗指标分析 u第八章 费用分析 u第九章 资产负债表分析 u第十章 主要物资采购价格分析 u第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析 -33- 消耗指标累计完成情况 注：本表指标来源于各公司统计部门 -34- 消耗指标累计同比趋势图 瓶损： 标损： -35- 消耗指标累计同比趋势图 盖损： 酒损： -36- 消耗指标累计同比趋势图 粮耗： 电耗： -37- 消耗指标累计同比趋势图 水耗： 煤耗： -38- 分析结构 u第一章 经营概况及特殊情况说明 u第二章 预警指标分析 u第三章 销量分析 u第四章 利润分析 u第五章 产品边际贡献分析 u第六章
10、 生产成本分析 u第七章 消耗指标分析 u第八章 费用分析 u第九章 资产负债表分析 u第十章 主要物资采购价格分析 u第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析 -39- 营业费用构成 本年累计累计预算去年同期 金额比例 千升酒 费用 金额比例 千升酒 费用 金额比例 千升酒 费用 市场费用913540%2001096246%244687533%182 运输装卸 费用 432219%95450019%100419520%110 销售费用927441%203820035%182961146%154 合计22731100%50523662100%52620681100%636 单位：万元
11、-40- 2508422734 营业费用总 额：万元 +10% +11% +15% +10% 营业费用分析 80% 95% 107% 2610096% -41- 千升酒营业费用对比图 千升酒费用：元 413 +19.8% -2.0% -1.6% 383+8%350118% 123% 91% 137% -42- 销售折扣折让及营业费用合计分析 备注：表中计算销售折扣和营业费用占销售收入比重时采用的收入口径为扣除折 扣前的销售收入，以确保数据具有可比性。 本期累计预算完成预算 去年同期增幅 销售收入(万元) 销售折扣折让(万元 ) 营业费用(万元) 销售折扣率 营业费用率 合计费用率 -43- 管
12、理费用构成 项目本期累计预算完成进度去年同期增减幅度 1、公司经费308.01277.62110.95%231.1333.26% 其中：工资及福 利 75.4752.94142.55%46.4262.58% 折旧22.4924.1493.15%21.882.76% 修理费 2、劳动保险费74.2365.06114.10%60.8721.94% 3、各类摊销 30.12 45.12 66.95% 23.4528.44% 4、住房类补贴45.7745.77100.00%45.770.00% 、税金 、业务招待费 、坏帐准备 、其他147.68120.89122.16%115.5927.76% 合计
13、575.68509.34113.03%453.3626.98% -44- 3652632438 千升酒用：元 177176 管理用：万元 管理费用堆积图 颗!搁开洀丑(簀匀%簀讀缁嵠仌缀怼椀秀朂笃朄构朄猄蜄輄輄輄捥梀桗潑灦湥瀀搀昀愀愀攀愀搀昀愀戀戀攀愀搀搀攀攀最椀昀捥梀桗潑灦湥瀀搀昀尀尀攀戀搀攀愀愀挀愀攀愀戀圀猀焀瘀刀挀最瀀挀唀氀挀戀欀琀匀刀搀氀刀焀爀氀洀堀樀爀瀀爀砀堀氀爀猀最眀捥梀栀潑瀀湥桔琀琀瀀猀眀眀眀眀攀渀欀甀渀攀琀挀漀洀椀氀攀刀漀漀琀尀圀攀渀欀甀渀攀琀椀氀攀刀漀漀琀尀攀戀攀昀搀愀挀挀愀戀戀昀攀搀搀攀攀戀-栀愀跩戀跩挀跩u搀跩洀礀欀椀渀最遒爀瘀堀稀眀匀攀礀洀爀最吀琀眀愀刀儀嘀一爀攀伀瀀礀倀眀稀椀焀吀梀桗潑灦湥梀桗潑灦湥伀瀀琀椀漀渀愀爀欀攀琀愀琀愀刀攀瀀漀爀琀脀腰也灏鵎需簀dN蔀!倀溧!胔-怀,蠀獹i縃$蒟20211012-国盛证券-旗滨集团-601636.SH-Q3盈利再创新高新业务亮点可期.pdfd2c0ea5cc5ad4409b8849952c31c92ef.gif20211012-国盛证券-旗滨集团-601636.SH-Q3盈利再创新高新业务亮点可期.pdf2021-10137a005b94-b2d2-44e3-a503-b8d9990b1d626gpFe2giFJU
