竣工结算资料编制流程.doc

. 竣工结算资料编制流程 一、 结算书编制依据 1、工程量清单计价规范及计价规则； 2、工程合同； 3、发承包双方实施过程中已确认的工程量及其结算的合同价款； 4、发承包双方实施过程中已确认调整后追加（减）的合同价款； 5、发承包双方确认的索赔、现场签证及价款； 6、工程竣工图纸及资料； 7、投标文件及招标文件； 8、其他依据。 二、结算书编制结构 1、中标预算书 2、量差、漏项预算书 3、变更、签证预算书 4、人工费价差调整表 5、材料价差调整表 6、索赔预算书 三、结算书的构成 1、封面； 2、竣工结算编制说明； 3、竣工结算汇总表； 4、单项工程竣工结算汇总表 5、预算书（分专业完成单位工程竣工结算汇总表、分部分项工程量清单计价表、措施项目清单计价表、其他项目清单计价表、规费及税金项目清单计价表、主要材料价格表的编制）； 6、材料价差调整表 7、人工费价差调整表 8、费用计取的原始单据（工作联系单、变更、签证、材料认价单、会议纪要等） 四、结算书的编制流程 1、工程进场两个月内由各专业工长编制成本预算，完成成本预测分析。确定清单漏项、量差及组价不合理项，制定下步工作开展计划。 2、针对漏项清单，向甲方提交工作联系单，确认综合单价（涉及材料认价）。 3、针对变更图纸、会议纪要或工作联系单，办理签证单（或工程量确认单），确认增（减）工程量，原中标没有的综合单价，报甲方确认新的综合单价（涉及材料认价）。 4、善于发现与合同施工范围不符或工序不符（例如安装后再拆除、移位）的施工内容，办理签证单。 5、针对过程办理的单据，编制预算书，一单一份。 6、建立经济资料台账（变更签证台账、甲供材台账、认质认价台账），确保单据齐全。 7、工程竣工后一周内，整理汇总竣工结算资料，召开制造成本分析会，查漏补缺。 8、修改完结算资料后，上报核算部审核（造价大于3000万，必须上报），召开结算专题会议，确定结算上报方案。 9、汇总、打印、上报。 五、竣工结算书送审步骤 1、作为专业分包承接的工程，需与总包沟通，确认送审时间及送审资料要求，完成竣工结算资料的编制； 如是专业承包的工程，直接与甲方对接，确认送审时间及送审资料要求。 2、打印、装订预算书，与总包汇总（或单独报送）。 3、作为专业分包承接的工程，封面由总包统一盖章、送审；如是专业承包的工程，需指派人员到安装公司核算部开具“工程结算加盖公司印章备案表” （附表一），完成审核流程，加盖公章。 4、根据甲方要求，如果要求竣工图提前报审监理、甲方现场代表会审的，安装部分可按要求单独报送。 六、几点注意 1．合同工程范围是指“工程量清单”的范围，如合同工程内容与“工程量清单”不一致时，以“工程量清单”内容为准。 2．理解固定单价合同变更部分综合单价适用的原则： （1）合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款； （2）合同中只有类似于变更工程的价格，可参照类似价格变更合同价款； （3）合同中没有使用或类似于变更工程的价格，由承包人提出适当的变更价格，经造价工程师（或造价员）核实，并经发包人确认后执行。 3、材料过程如需更换品牌、认价时，结合合同价款结算要求，必须与中标预算材料价格做收支对比。 4、涉及甲供材（设备）的项目，施工过程中每领取一次材料（设备），要向甲方索要“甲供材（设备）调拨单”。 5、计价依据如果需要有时间的延续性，办理单据时必须说明清楚事件发生的开始、结束时间。 6、与甲方、监理往来文件，要求留存收发文记录。 7、工程过程进行局部移交或竣工整体移交时，要求办理工程移交单，注意移交时间。 核 算 部 2015年4月21日 .