1、单位资产清查工作报告 (参考格式和主要内容) 下划线部分表示说明数据关系，大写字母代表数字 晋江市清查办： 根据财政部和我市资产清查工作的相关制度、政策和要求， 我 单 位 已 全 面 完 成 资 产 清 查 的 主 体 工 作 ， ( 同 时 聘 请 会计师事务所对清查结果进行专项审计),现将有关资产清查的工 作报告如下： 一、资产清查工作总体状况 （一）资产清查工作基准日：2006 年 12 月 31 日； （二）资产清查范围：金井教委所属本级单位及下属小学， 共 17 个单位。 （三）资产清查工作具体实施情况：我单位黄金算同志负责 本单位的资产工作。首先进行查账，列出账上各项资产；再进行
2、 实地盘点，对照账上数填报账上达到清查标准的资产明细表及盘 盈、盘亏明细表； 在填报以上前两表的时候严格按照市有关计价 的文件规定，进行固定资产重估（无账面原值）、折价（或按规 定计提折旧）等；而后根据明细表进行卡片录入和报表的填报； 在填写报表时同步进行财务方面的清查；最后完成上报、 撰写清 查报告及相关的报表打印和数据备份工作。 （四）资产清查工作取得的成效 通过这项工作的完成，我单位摸清了“家底” ，建立起了完整 的清查系统，包括卡片及报表系统，为以后对资产进行科学、有 效、动态的管理奠定了基础。 二、资产清查工作结果和处理 总体概况：我单位本次清查了8 项内容，分别是： 1、银行存款
3、账面数： A 清查数： A 2、应收账款： 账面数： B 清查数： B 3、应付账款 账面数： C 清查数： C 4、事业基金 账面数： D 清查数： D 其中：一般基金 账面数： E 清查数： E 5、专用基金 账面数： F 清查数：F 6、事业结余 账面数： G 清查数： G 7、固定基金 账面数： H=12 月份资产负债表“固定资产”累计数 清查数： I=电脑生成的固定资产“清查数” （申请与固定资产对 应作相应的账务调整） 另固定资产清查情况下面详细说明： （一）固定资产状况： 清查前的固定资产为：H，清查后的固定资产为：I。 其中：建筑物基本情况：清查前、后金额、数量，产权证办 理情
4、况等；报表中盘盈盘亏表的“土地及房屋建筑物资产数”提 取 （二）土地基本情况（不含在清查后的固定资产数中）： 清查前、后金额、数量，土地来源，性质及产权证办理情况 等；数据找报表的其他土地一表中提取 （三）资产损益和折价状况 1、资产损益情况： 盘盈：J=电脑生成的固定资产“增加”数、 盘亏： K=电脑生成的固定资产“减少”数，具体项目数量和金 额（具体见盘盈、盘亏明细表，及附原因分析）。 2、固定资产折价：原账面值：，折价后金额（报表账面 值） ：=电脑生成的固定资产“账面值” ，减值额： =12 月份资 产负债表“固定资产”累计数电脑生成的固定资产“账面值” 。 3、损益和折价减值处理意见
5、： （1）申请对盘盈资产：作增加固定资产的账上处理。 （2）盘亏部分：共，作减少固定资产的账上处理 （3）因折价而产生的账户上固定资产：，折价后金额 （报表账面值）：，对其减值额：=，申报予以核减并作 相应的账面调整。 、土地处理意见 对单位清查出的未入账土地资产：，申请作入账处理。 三、清查存在问题分析和整改 存在问题分析：平时的固定资产入账没有严格按标准入账， 对固定资产的管理还不够科学有序；主要原因是： 对财产管理的 意识还不够强，没有形成科学管理的系统。 整改：以这套清查系统为载体，要求各校做到入账后及时更 新，严格按标准入账。 四、其他需要说明的情况 主管部门（公章）单位（公章） 主要负责人签字：主要负责人签字： （经审核，同意转报）（清查结果属实，同意报 送） 年月日年月 （下附封面格式，须提供材料报告三份，盘亏明细表一份，另报 表打印教委办统一操作后再发至各校签章） 单位负责人： 经办人： 2007 年 4 月 10 日
