1、目 录第一章 账务处理41.1 系统初始化41.1.1 建立账套41.1.2 设置操作员51.1.3 分配权限61.1.4 设置外币种类及汇率81.1.5 设置辅助核算项目81.1.6 设置会计科目111.1.7 设置凭证类别121.1.8 输入初始余额131.2 日常业务处理141.2.1 输入记账凭证141.2.2 修改记账凭证151.2.3 查询记账凭证151.2.4 审核凭证151.2.5 记账161.2.6 查询账簿161.3 结账181.4 编制会计报表181.4.1 新建报表191.4.2 定义报表格式201.4.3 定义报表公式241.4.4 编制报表24第二章 应收/应付25
2、2.1 初始设置252.1.1 建立往来单位档案252.1.2 定义付款条件252.1.3 录入初始数据262.2 日常使用272.2.1 录入收款单据272.2.2 录入付款单据282.2.3 往来业务核销292.2.4 账表查询分析31第三章 工资核算323.1 初始设置323.1.1 建立部门档案323.1.2 设置工资类别323.1.3 建立人员档案343.1.4 设置工资项目353.1.5 定义工资计算公式363.1.6 录入工资原始数据373.1.7 定义工资转账关系383.2 日常使用403.2.1 录入工资变动数据403.2.2 工资计算413.2.3 工资费用分配423.2.
3、4 账表查询44第四章 固定资产核算454.1 初始设置454.1.1 设置固定资产类别454.1.2 设置部门档案464.1.3 录入固定资产原始卡片47日常使用484.2.1 资产增减484.2.2 资产变动494.2.3 计提折旧504.2.4 账表查询51第一章 账务处理1.1 系统初始化 账务处理的系统初始化主要包括：建立账套、设置操作员、分配权限、设置外币种类及汇率、设置辅助核算项目、设置会计科目、设置凭证类别、输入初始余额。1.1.1 建立账套只有系统管理员用户才有权限创建一个新账套。操作步骤：1、运行会计信息系统【系统管理】，单击“系统”菜单下的“注册”子菜单，出现如下界面：输
4、入用户名：admin，单击“确定”按钮，出现：2、单击“账套”菜单下的“建立”子菜单，进入建立新单位账套的功能，如下图所示：3、输入帐套号、账套名称和启用会计期。4、输入单位信息。5、输入核算信息。6、输入基础信息选项。7、设置编码方案。8、启用相应子系统。1.1.2 设置操作员为了保证系统及数据的安全与保密，本系统提供操作员设置功能，以便在计算机系统上进行操作分工及权限控制。系统管理员和账套的会计主管通过对系统操作的分工和权限的管理，一方面可避免与业务无关人员对系统的操作，另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调，以保证系统的安全与保密。操作步骤：1、用户以admin进入系统，单击“
5、权限”菜单下的“操作员”子菜单，出现下图所示界面：2、单击“增加”按钮，出现下图所示界面：3、输入操作员信息。4、再单击“增加”。1.1.3 分配权限操作员权限设置功能是用于设置操作员权限的。操作步骤：1、用户以admin进入系统，单击“权限”菜单下的“权限”子菜单，系统将弹出操作员权限设置界面：2、设置账套主管权限：用户首先点取欲设定或放弃账套主管资格的操作员用户行，然后用鼠标单击界面最上一行的账套主管标记，如想将该操作员用户设定为账套主管，则标上标记；如想放弃该操作员用户的账套主管资格，则去掉标记。3、设置功能权限：用户首先点取界面左侧操作员显示区中的非账套主管操作员行，然后用鼠标单击功能
6、菜单中的增加按钮，系统弹出权限增加界面：界面右侧是明细权限选择区，它所列示的明细权限都是该操作员用户目前所不具备的。系统管理员或账套主管如果想给他（或她）增加些权限，可用鼠标点击所要增加的权限，标上选中标记。这个过程中如果出现了误操作，增加了一些不该增加的权限，系统管理员或账套主管只要用鼠标将选中标记去掉即可。1.1.4 设置外币种类及汇率 汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以对本账套所使用的外币进行定义；在“填制凭证”中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则，制单时不能正确录入汇率。 操作步骤：1、以“用户名：22；账套
7、：999；操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“基础设置财务外币种类”菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。3、输入币符和币名。4、单击“确定”按钮。5、输入记账汇率。1.1.5 设置辅助核算项目一、设置部门档案设置部门档案是按照已经定义好的部门编码级次原则输入部门编号及其信息。操作步骤：1、单击“基础设置机构设置部门档案” 菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。3、输入部门编码、部门名称和部门属性等。4、单击“保存”按钮。二、设置职员档案职员档案主要用于记录本单位使用系统的职员列表，包括职员编号、职员名称、所属部门及职员属性等。操作步骤：1、单击“基础设置机构
8、设置职员档案” 菜单，出现如下所示界面：2、输入职员编号、职员名称，选择所属部门。3、单击“退出”按钮。三、设置客户档案本功能完成对销售客户档案的设置和管理。在存货管理等业务中需要处理的客户的档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。操作步骤：1、单击“基础设置往来单位客户档案” 菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。3、输入客户数据。4、单击“保存”按钮。四、设置供应商档案建立供应商档案主要是为企业的存货管理、应收应付账管理服务的。在进行应付款结算和有关供货单位统计时都会用到供货单位档案，因此必须应先设立供应商档案，以便减少工作差错。在输入单据时，如果单据上的供
9、货单位不在供应商档案中，则必须在此建立该供应商的档案。操作步骤：1、单击“基础设置往来单位供应商档案” 菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。3、输入供应商数据。4、单击“保存”按钮。1.1.6 设置会计科目 本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、修改、查询会计科目。操作步骤：1、单击“基础设置财务会计科目” 菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”。3、输入科目信息。4、单击“确定”按钮。1.1.7 设置凭证类别 许多单位为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编制，但各单位的分类方法不尽相同，所以本系统提供了“凭证分类”功能，用户完全可以按
10、照本单位的需要对凭证进行分类。如果是第一次进行凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义。u 记账凭证u 收款、付款、转账凭证u 现金、银行、转账凭证u 现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证u 自定义凭证类别操作步骤：1、单击“基础设置财务凭证类别”菜单，出现如下所示界面：2、选择“凭证类别”。3、单击“确定”，出现如下所示界面：如果有限制类型和限制科目，则继续下面操作：4、选择限制类型。5、设置限制科目。6、单击“退出”按钮。1.1.8 输入初始余额 在开始使用总账系统时，应先将各账户的此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚，并输入到总账系统中。若有辅助核算，还应
11、输入各辅助项目的期初余额，如：某科目有部门核算，应录入各部门的期初余额。操作步骤：1、单击“总账设置期初余额”菜单，出现如下所示界面：2、直接输入初始余额3、单击“退出”按钮。1.2 日常业务处理 账务处理的日常业务处理主要包括输入记账凭证、修改记账凭证、查询记账凭证、审核凭证、记账和查询账簿。1.2.1 输入记账凭证记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准确完整，在实际工作中，您可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证（即前台处理），也可以先由人工制单而后集中输入（即后台处理），您采用哪种方式
12、应根据本单位实际情况，一般来说业务量不多或基础较好或使用网络版的用户可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机并行阶段，则比较适合采用后台处理方式。操作步骤：1、单击“总账凭证填制凭证”菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。3、输入凭证信息。4、单击“保存”按钮。1.2.2 修改记账凭证操作步骤：1、单击“总账凭证填制凭证”菜单。2、查找相应凭证。3、修用友软件U852教程一、 系统管理模块：1、 建立账套：蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：2010年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：；税号：1101082
13、00711077； 该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。编码规则：会计科目编码级次42222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.不进行系统启用。操作提示：以ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理1. 开始程序用友系统服务系统管理，系统注册，操作员为ADMIN。2. 账套建立2、增加操作员及设置
14、其权限：(1) 01赵达权限：账套主管。 (2) 02 钱有财权限：具有总账的全部操作权限；具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。(3) 03孙淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。(4) 04 李纳权限：具有出纳签字权、出纳的操作权限。操作提示：增加操作员：权限用户增加 设置权限：权限权限注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。3、输出账套：在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。操作提示：账套输出4、引入账套：将备份的账套引入。操作提示：账套引入5、修改账套：以账套主管的身份登录系
15、统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套修改。二、 总账模块中的期初相关设置：操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户：开始程序用友企业门户1. 系统启用：启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为今天。操作提示：设置基本信息系统启用2、设置部门档案及职员档案：表1 部门档案部门编码部门名称1企划部2财务部3制作部4市场部操作提示：设置基础档案机构设置部门档案表2 职员档案编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性101郑和平企划部总经理301黄建国制作部部门经理102李煜企划部行政秘书302孔俊
16、杰制作部开发主管201赵达财务部财务主管303冯结制作部开发主管202钱有财财务部会计401李斯奇市场部部门经理203孙淑芬财务部会计402付海涛市场部销售204李纳财务部出纳403梅眉市场部市场推广操作提示：设置基础档案机构设置职员档案3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：表3 客户分类分类编码分类名称1 代理商101 一级代理102 二级代理9零散客户操作提示：设置基础档案往来单位客户分类表4 地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区01001黑龙江省01002吉林省01003辽宁省02华北地区02001北京市02002天津市02003山西省02004河北省02
17、005内蒙古99其他操作提示：设置基础档案往来单位地区分类表5 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码所属行业邮编开户银行银行账号001北京创业学校创业902001事业单位100077工行123456002天津海达公司海达10102002商业200088工行234567003北京翰博书店翰博10202001事业单位100088工行345678操作提示：设置基础档案往来单位客户档案表6 供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商操作提示：设置基础档案往来单位供应商分类表7 供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属地区码所属行业开户银行银行账号电话001北京益众科
18、技公司益众0102001商业工行456002北京萤火虫软件公司萤火虫0202001商业工行567003北京光明出版社光明出版社0202001事业工行6784、设置存货分类、计量单位及存货档案：表8 存货分类分类编码分类名称01自制产品02外购产品操作提示：设置基础档案存货存货分类表9 存货计量单位计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别计量单位编码计量单位名称01无换算无换算01001片01002盒01003套01004部分操作提示：设置基础档案存货计量单位表10 存货档案存货编码存货名称计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本0001CD-RW
19、光盘片片90608075700002CD-R光盘片片1572012800033.5软盘盒30202828120004多媒体教程套32280000005电子商务讲座套25200000006多媒体开发工具套8 0006 5000000007网页制作工具套1 2008000000008多媒体课件套58350000009101软件产品套100 00080 0000000010网站内容部分60 00045 0000000011101软件培训工具套7838000注：增值税税率17%。操作提示：设置基础档案存货存货档案（第二课）5、调整会计科目：请参照表11设置调整会计科目操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档案财务会计科目，然后进行增加、删除或者修改。注意：表11 2008年12月会计科目体系科目名称账类方向币别/计量库存现金(1001)日记借银行存款(1002)借 人民币户(100201)银行日记借美元户(100202)银行日记借借美元应收票据(1121)客户往来借应收账款(1122)客户往来借
