1、2018年度江西天然气昌南有限公司财务预算分解手册2019年利润总额目标XXX万元，销气量153.5万方；天然气销售收入463.885万元；销售成本356.23万元，其中天然气购进成本560万元（含供销差成本1.29万元）；营业税金及附加0.8万元，管理性支出46.75万元，人工成本175.93万元，折旧与摊销18.50万元。一、业务收入预算说明全年共销售天然气（LNG）153.5万方，实现收入463.885万元。具体如下：（一）LNG天然气销售1.商业LNG。名 称CNG/LNG销量（万方）不含税单价（元/方收入（万元）责任人江西兰叶LNG903.11286.12徐锐点供项目LNG63.52
2、.79177.165徐锐合计LNG153.5463.885徐锐2.按月度分解年销气量。类别销量一季度二季度三季度四季度1月2月3月小计4月5月6月小计7月8月9月小计10月11月12月小计商业153.56692115161647141515441115.51541.5合计153.56692115161647141515441115.51541.5二、营业成本预算说明（一）供销差供销差购气量（万方）供销差率（%）输损量（万方）输损额（万元）责任人工商业1600.5%0.82.8徐锐合计1600.5%0.82.8徐锐（二）购气成本LNG天然气。年购气量160万方，购气单价3.5元/方（不含税），年
3、购气560万元。责任人：徐锐。三、运行成本预算说明（一）水电费2.4万元。责任人：徐锐。电费1万元：兰叶加气站生产等平均每月电费消耗500度，单价1.4元，支出0.07万元，全年约0.85万；点供项目2019年3月份正式供气，电费消耗1000度，单价1.5元，合计1.35万元；水费0.2万元；（二）租赁费60万。责任人：徐锐。点供项目2019年3月份正式供气，租赁设备费每月6万元；根据新能装备厂家提供的数据，租赁一个60立方的卧式低温储罐与气化撬装置，一个月需6万元租赁费（包含安装服务费、拆卸服务费及培训费）。共计60万元。（三）折旧费9万元。责任人：徐锐。 单位：万元资产名称2018年末资产
4、原值计提折旧应提折旧合计管理费用生产成本销售费用在建工程房屋建筑物机器设备200 99运输工具工器具其他-小计200-9-9资产名称2019年预计新增资产原值计提折旧应提折旧合计管理费用生产成本销售费用在建工程房屋-建筑物机器设备运输工具工器具其他小计合计20099 （四）安全生产费12.47万元。上年安全生产费余额预计XXX万元，本年实际发生XXX万元，预计年末余额xxx万元。1. 计提依据：依据上年度主营业务收入的4%计提即311.64*4%=12.47万。2.操作人员取证培训、住宿等费用1万。责任人：徐锐用途：按相关规定需要取证培训。3.站内设备零星维修费用2万元。责任人：赵龙飞。用途：
5、设备维修费。 4.加气站设施设备检测费用支出2.5万元。责任人：徐锐。用途：加气站防雷检测、压力容器检测、安全阀校验等。 5.安全生产参加安全相关活动差旅费、检查与会议费合计1万元。责任人：徐锐。 用途：安全生产大检查费用开支0.5万元、安全生产会议及外出考察费0.5万元。 6.劳保用品支出8.47万元。责任人：周继辉。(1)职工劳保费用2.16万元。2018年预计职工总人数18人，职工小劳保100元/月*12*18=21600元。(2)劳动保护用品支出（如防冻手套、防护服、兰叶站用消防器材、防护鞋等）4.31万元。(3)工作服上一年度尾款1000元，预计2018年冬装工作服763*18=13
6、734元，春秋装270*18=4860元，合计约2万元。（五）外部劳务费0.5万元。责任人：徐锐。江西省人才代扣劳务派遣员工账户管理费，2017年预计完成0.16万元。考虑到2018年点供项目需平整土地事宜，外部劳务费预计0.5万元。（六）人工成本69.06万元。责任人：周继辉。上年末员工人数为5人，其中正式员工3人，劳务派遣工2人。本年度预计11月份新增员工2名（劳务派遣工）。员工人数为10人，其中正式员工3人（含副主任1人），劳务派遣工5人（含班长2人）。 单位：万元名 称管理费用生产成本销售费用在建工程合计员工薪酬总额69.06 69.06 1.工资总额46.06 46.06 2.工资附
7、加：10.68 10.68 福利费用4.52 4.52 教育培训经费1.15 1.15 工会经费0.92 0.92 住房公积金4.09 4.09 3.社会保险费用12.32 12.32 基本养老保险7.16 7.16 补充养老保险医疗保险4.48 4.48 职工待业保险0.19 0.19 工伤保险0.30 0.30 生育保险 0.41 0.41 4.其他0.190.19四、期间费用预算（一）管理费用1. 人工成本46.75万元。责任人：周继辉。2018年预计人工成本46.75万元，共计5人。名 称管理费用生产成本销售费用在建工程合计员工薪酬总额46.75 46.75 1.工资总额30.13 3
8、0.13 2.工资附加：8.27 8.27 福利费用3.12 3.12 教育培训经费0.82 0.82 工会经费0.71 0.71 住房公积金3.62 3.62 3.社会保险费用8.35 8.35 基本养老保险4.364.36 补充养老保险医疗保险3.513.51职工待业保险0.140.14 工伤保险0.210.21其他保险0.130.134.其他（二）建管费用1.办公费4.2万元。责任人：周继辉。2017年全年完成2.36万元，2018年将新增加员工6人，预计使用4.2万元，其中：(1)通讯费2.6万元。其中：员工通讯费2.2万元（1800元/月），固定话费0.4万元(300元/月)；(2)
9、办公用品1.2万元。打印纸+办公文具+会议本等合计0.12万元/月*12=1.2万元(3)其他0.4万元。其中：零星办公开支等0.4万元。2.差旅费2万元。责任人：王博智。因明年项目建设及市场调研，2018年预计使用2万元，其中： (1)业务出差1.2万元；(2)会议出差0.5万元；(3)考察出差0.3万元；3.业务招待费3.6万元。责任人：王博智。2017年预计完成业务招待费1.6万元，预计2018年使用3.6万元，主要原因为2018年将开展范围较大的市场调研及为项目联系客户。其中： (1)公务招待0.6万元；(2)项目业务招待2.8万元；(3)其他招待0.2万元；4.车辆行驶费5万元。责任
10、人：周继辉。2017年完成车辆使用费2.74万元，公司原有车辆2辆，其中轿车0辆，生产车2辆；2018年无新增车辆，由于2018年项目市场调研所需，预计2018年发生5万元，主要是油费增加。车辆数（辆）维修费保养费油费过路费车辆保险费轿车生产车020.3512.750.10.85.水电费0.2万元。责任人：王博智。(1)水费：42元/月*120.05万元，办公用。(2)电费：125元/月*12=0.15万元，办公用。6低值易耗品1万元。责任人：王博智。2017年预计完成1万元，预计2018年发生1万元。其中：(1)购文件柜0.3万元；(2)办公桌椅0.2万元；(3)打印机耗材0.5万元；7.修
11、理费0.5万元。责任人：周继辉。办公场地设施及办公用品用具等修理费合计0.5万元，其中： 修理电脑9台，每台预计费用280元，共计280*9=2520元；修理打印机3台，每台3次，预计费用200元，共计3*200*3=1800元；修理办公桌椅4次，每次170元，共计4*170=680元；合计发生数2520+1800+680=5000元。8.租赁费7.8万元。责任人：周继辉。根据租赁协议，2018年预计租用江西三一6S中心办公楼二楼面积为246.3平方米，包干收费标准25平方米/月，租金为6157.5元/月，合计租金0.65万元/月*12月7.8万元； 11.咨询费3.5万元。责任人：王博智。2
12、017年预计完成2万元，收到通知2018年信息软件使用费将涨价，预计2018年使用3.5万元。其中：(1)信息软件使用费3万元； (2)其他咨询开支0.5万元；12.聘请中介机构费0.5万元。责任人：张诚潇。年度财务决算审计费用0.5万元。13.折旧费9.50万元。责任人：张诚潇。资产名称2017年末资产原值计提折旧应提折旧合计管理费用生产成本销售费用在建工程房屋建筑物机器设备运输工具37.066.206.20工器具16.823.303.30其他-小计53.889.50-9.50资产名称2018年预计新增资产原值计提折旧应提折旧合计管理费用生产成本销售费用在建工程房屋-建筑物机器设备运输工具工
13、器具0.5其他小计0.5合计54.389.509.5013.残疾人就业保障金0.5万元。责任人：张诚潇。上一年度我公司平均人数为12人，应征费额为415.47元，应缴纳残疾人就业保障金为12*415.47=4985.64元。14.无形资产摊销0.18万元。责任人：张诚潇。正版电脑操作软件及办公软件摊销0.18万元。原值1.8万元，按10年分摊。15.人工成本60.12万元。责任人：周继辉。上年末员工人数为14人。2018年预计新增员工6人(劳务派遣)，其中司机1人，加气工5人。 单位：万元名 称管理费用生产成本销售费用在建工程合计员工薪酬总额60.12 60.12 1.工资总额40.46 40
14、.46 2.工资附加：8.54 8.54 福利费用3.20 3.20 教育培训经费0.94 0.94 工会经费0.70 0.70 住房公积金3.70 3.70 3.社会保险费用11.12 11.12 基本养老保险6.496.49 补充养老保险00医疗保险4.074.07职工待业保险0.150.15 工伤保险0.250.25其他保险0.160.164.其他16.其他0.8万元。责任人：王博智。劳务费0.4万元，广告宣传费0.4万元。五、财务费用预算1.利息支出3.1万元。责任人：张诚潇。1、预计2018年7月1日向光大银行贷款100万元用于工程建设投资，利率5.3%，贷款一年，于2019年6月1日归还，本年利息支出2.65万元。2、预计2018年10月1日向光大银行贷款50万元用于点供项目投资，利率5.3%，贷款一年，于2019年10月31日归还，本年利息支出0.45万元。2.利息收入1.5万元。责任人：张诚潇。3.银行手续费0.3万元。责任人：张诚潇。6、 当年工程投资及资产购置情况 （一）工程投资10万元 点供项目投资10万元：含土地租赁5万元、零星工程1万元、安全设施设备2万元、站房2万元。（二）资产购置0.5万元 台式电脑1台：单价0.5万元，合计0.5万元；
