1、 青海XB矿业股份有限公司重组方案XB矿业有限责任公司系原锡铁山矿务局整体改制而成的大型矿业资产经营公司，成立于2000年5月8日，是本公司的主发起人，持有本公司85.86%的股份，公司法定代表人毛小兵，注册资本为15802万元，其中：青海省国有资产管理委员会出资13504万元，占注册资本的85.46%；青海省重工物资供销公司出资2298万元，占注册资本的14.54%。锡铁山矿务局是国家“六五”计划重点建设项目，始建于1982年8月，曾先后隶属于中国有色金属工业总公司、国家有色金属工业局、中国铜铅锌有限公司。2000年4月19日，经原中国铜铅锌有限公司以中铜资字2000019号“关于锡铁山矿务
2、局建立现代企业制度实施方案的批复”，同意将锡铁山矿务局改制为有限责任公司。2000年7月，依据国务院有关文件，中国铜铅锌有限公司解散，XB矿业有限责任公司移交青海省地方管理。公司主营业务为：铜、铅锌矿采矿、选矿、冶炼、加工及其产品的销售；有色金属矿产品贸易；地质勘查、主营产品的化学分析，硫精矿、回流铅锌、铜、锂及阳极泥和铅锌、锂合金产品的生产与销售、硝酸银及相关的银化工产品的生产与销售（国家有专项规定的除外）。XB矿业有限责任公司为了进一步转换企业的经营机制，建立现代企业制度，充分利用现代资本市场，开辟广阔的直接融资渠道，以期进一步提高公司的社会知名度，扩大公司产品的市场占有率，以国家XB大开
3、发为历史契机，以实现跳跃式大发展的宏伟目标，联合鑫达金银开发中心、株洲冶炼厂、长沙有色冶金设计研究院、广州保税区瑞丰实业有限公司四家单位，拟以XB矿业有限责任公司所拥有的优质经营性资产为主体，共同发起设立青海XB矿业股份有限公司。青海XB矿业股份有限公司筹委会经过审慎考虑，提出以下公司重组方案。一公司重组的目的一家公司在上市之前对现有资产进行重新组合，是世界各国通行的做法。之所以要进行资产重组，主要是为了达到以下目的： 1、 提高资本利润率，实现本次资本筹集最大化，兼顾企业长期融资能力，满足企业发展对资金投入的不断需求；2、 建立产权明晰，政企分开，权责明确，管理科学的现代企业制度，学习、引进
4、先进管理技术和经验，提高公司总体管理水平；3、实施企业生产经营职能和社会职能分离，改变企业办社会状况，提高主体经营效果。 二公司重组的原则由于企业的股份制改制及募股上市工作处于国家有关法律法规的严格控制和规范之下，同时，证券市场也根据投资者的一般认同趋势对上市企业有着各方面的基本要求，因此改制重组方案的设计遵循了以下原则：1、完善主体架构，符合法律法规要求，推进现代企业制度的建立；2、凸现主营业务，如实反映股份公司经营能力，强化企业的核心竞争力；3、整合资产配置，为股份公司今后业务发展夯实资产基础，并保障控股股东未上市部分与股份公司之间的协调发展；4、避免同业竞争，有利于股份公司顺利上市和未来
5、健康发展；5、减少关联交易，有利于维护所有投资者合法权益；6、规范内部管理，有利于增强股份公司整体对外发展能力。三、改制重组的目标根据以上改制原则，新建立的股份公司必须达到的目标是：（1）实现产权多元化通过此次改制上市，组建由控股股东控股的股份公司，达到产权多元化，形成明确的资产受益主体，实现资产的保值增值。（2）突出主营业务通过将控股股东业务归类，将其中优质资产投入股份公司，使其成为专业从事采矿、选矿、地质勘测、质检的公司，以保证股份公司的连续和快速发展，增强公司抵抗风险能力。（3）增强赢利能力股份公司改制重组以采矿、选矿资产为主体，非经营性资产及部分赢利能力差的资产留在控股股东，吸收控股股
6、东内优质资产，使股份公司具有较高的赢利水平，有利于树立良好的市场形象。（4）建立完善的法人治理结构股份公司设立后按照公司法的要求建立完善的法人治理结构，具体包括股东大会、董事会、监事会和经营管理层，董事会包括独立董事；建立健全董事会、监事会、经营管理层决策程序和决策制度，从而减少公司经营风险。（5）建立完善的财务管理制度股份公司严格执行股份制财务会计制度（现为企业会计制度）及财政部、证监会具体规定，在组织上建立独立的内部审计部门，建立完善的内部控制制度，有效防范财务风险。四、改制重组方案（一）业务重组控股股东将采矿、选矿、地质勘测、质检等业务全部投入股份公司，将不再从事该等业务。（二）资产重组
7、控股股东将与采矿、选矿、地质勘测、质检等有关的管理机关、锡铁山二矿、锡铁山铅锌矿（含选矿厂、铁路）、质检中心及北京鑫泉科贸有限公司、锡铁山矿产地质勘查有限责任公司的相关权益等主要生产经营性资产（含采矿权但不包括土地使用权及部分房屋建筑物）、相应的负债投入股份公司，以上资产截至2000年8月31日的账面资产价值为：总资产31162万元，净资产9590万元。根据北京中锋资产评估有限责任公司评估并出具中锋评报字（2000）第029号资产评估报告，并经青海省财政厅青财企字第20001341号文确认，评估后的资产价值为：总资产34277万元，总负债21826万元，净资产12450万元。资产评估结果汇总表
8、 单位：万元项 目帐面价值调整后帐面值评估价值增减值增值率流动资产17，38814，59714，659 620.43%长期投资 850 850 863141.62%固定资产12，92415，82018，7542，93318.50%其中：在建工程 117-建筑物10，60212，59914，5481，94815.47%设备2，2053，2214，20698530.57%无形资产-其它资产-资产总计31，16231，26734，2773，0099.62%流动负债7，5057，6107，610-长期负债14，06714，06714，2171491.06%负债总计21，57221，67721，8261
9、490.69%净资产9，5909，59012，4502，86029.82%（三）债务重组重组之前控股股东拥有的资产和承担的负债在重组完成后由控股股东和股份公司分别拥有和承担。该等资产和负债在控股股东和股份公司之间划分的基本原则是：划入股份公司的生产经营单位所占用的资产及与该单位有关的负债全部划归股份公司，因股份公司业务直接发生的负债全部划归股份公司，与股份公司业务无关的负债留在控股股东。（四）人员重组进入股份公司的人员遵循随资产、随岗位进入的原则，不包含离退休人员。设立时进入股份公司员工共有660人，其中高级职称6人，中级职称33人，具大专以上学历的68人。人员的专业构成情况如下：专业构成人数
10、（人）占职工人数的比例（%）生产人员54883.00%技术人员538.00%管理人员365.50%财务人员111.70%采购、销售人员121.80%总 计660100.00%在具体的人事管理上，股份公司按照国家有关规定，给予每个员工住房、福利、劳保、医疗保险、养老保险、待业保险等待遇，股份公司作为法人有权依据中华人民共和国劳动法和相关法规政策的规定自行决定聘用或辞退职工并制定人事制度，对管理干部实行聘任制、对员工实行合同制，自主决定人员的招聘、录用或解聘。控股股东原有离退休职工不进入股份公司，按国家社会保险制度的有关规定进行解决。（五）非经营性资产的管理方案在改制重组过程中，控股股东只将采矿、
11、选矿、地质勘测、质检等业务和资产投入股份公司，其它非经营性资产和盈利能力差的资产继续留在控股股东。股份公司使用的土地及锡铁山地区、西宁市地区办公楼通过与控股股东签订土地及办公楼租赁合同，有偿使用。对其余20余家控参股公司，根据国家有关政策实施产业结构的调整，逐步归并和调整公司布局，确保控参股公司整体盈利能力逐步提高；对企业办社会功能将根据国家有关规定，逐步向地方政府移交；对部分长期不能发挥效益的存量资产，控股股东将逐步申请青海省政府予以核销，减少控股股东在存量资产上的负担。该管理方案将使控股股东完成国有企业的战略性调整，成为一个真正意义上的国有资产经营公司。（六）采矿权的处理本公司设立之初，定
12、位在XB概念、资源概念和高新技术概念。在制定公司改制方案时，主发起人即拟将锡铁山铅锌矿采矿权投入本公司，以突出资源概念。但鉴于采矿权出资投入需要办理十分繁杂的手续，花费较长的时间。因此，决定先组建公司，待采矿权作价出资的有关手续完成后即行收购。同时，青海省国土资源厅于2000年12月11日下发青国土资发2000307号关于同意XB矿业有限责任公司将其锡铁山铅锌矿采矿权由拟设立的XB矿业股份有限公司使用的批复，在采矿权出让手续尚未办完的情况下，同意由本公司使用。五、股份公司股权设置方案鑫达中心、株洲冶炼、长沙有色、广州瑞丰四家发起人分别以现金出资850万元、500万元、500万元、200万元。按
13、1:0.9的折股比例共折为13050万股，形成发行人发行前股本13050万元。控股股东、鑫达中心、株洲冶炼、长沙有色和广州瑞丰的持股比例分别为85.86%、5.86%、3.45%、3.45%和1.38%。上述国有股权设置方案，青海XB矿业股份公司筹委会报青海省财政厅确认，待批复同意后实施。股份公司设立后的股东名称及其所持股份数量和比例如下表：股东名称出资额（万元）持股数（万股）持股比例XB矿业有限责任公司124501120585.86%鑫达金银开发中心8507655.86%株洲冶炼集团有限责任公司5004503.45%长沙有色冶金设计研究院5004503.45%广州保税区瑞丰实业有限公司200
14、1801.38%合 计1450013050100.00%六 、关于同业竞争和关联交易控股股东将锡铁山铅锌矿、锡铁山二矿等矿山资源及相关资产投入股份公司后，将保证股份公司的主业清晰，避免与股份公司之间的同业竞争。控股股东及其下属子公司均已做出避免同业竞争的承诺。控股股东在重组过程中，就可能与股份公司间发生的关联交易，均与股份公司签署关联交易协议，该等关联交易协议均执行公平合理、平等互利和等价有偿的基本原则。股份公司与控股股东间的关联交易主要包括以下方面：铅、锌等矿产资源的提供；水、电、气等后勤综合服务；土地及房屋租赁等。上述关联交易，为保证其公平、公正的进行，股份公司已与控股股东签署相关关联交易
15、协议，以维护股份公司利益，同时维护中小股东的合法权益。七、股份公司设立时的组织结构图股份公司设立时组织机构图如下：股东大会监事会董事会董事会秘书总经理财务负责人副总经理企 划 部证 券 部财 务 部人 事 部营销管理部矿产资源管理部总经理办公室北京鑫泉科贸有限公司（16.46%）锡铁山矿产地质勘查有限责任公司(95%)锡铁山铅锌矿锡铁山二矿备注：图中百分比代表的是股份公司持有的下属公司的股权比例八、股份公司的财务状况和盈利能力截止2000年8月31日，在对集团公司相关资产进行剥离的基础上，经大连北方会计师事务所审计确认的股份公司近二年及最近一期的模拟资产负债情况如下： 单位：万元项 目2000
16、年8月31日1999年12月31日1998年12月31日流动资产14,59712,96313,250长期投资 850 190-固定资产15,82016,47218,542无形资产-其它资产-资产总计31，26729，62531，792流动负债7，6107，8688，301长期负债14，06712，16713，901负债总计21，67720，03522，202净资产9，5909，5909，590 股份公司近二年及最近一期的经营状况如下： 单位：万元项目2000年1-8月1999年1998年主营业务收入21，47228，36227，753减：主营业务成本10，49613，43913，590减：营业
17、费用1，4882，9863，287减：管理费用2，8393，4573，299减：财务费用9341，8732，026减：其它成本费用182338244利润总额5，5326，2675,354减：所得税（33%）1，8252，0681，766净利润3，7064，1993，586九、申请发行社会公众股情况及募集资金投向在股份公司设立并经过一年的上市辅导期后，将申请发行6000-7000万股社会公众股。预计发行当年股份公司加权平均每股盈利水平0.30元，发行市盈率25倍，则预计发行价每股7.5元，融资总额为45000-52500万元。募集资金的运用： 赛什塘铜业有限公司，项目总投资2.3亿元，前期工作基本完成，公路目前存在一些问题，预计今年可以开工，公司已于今年6月6日在海南州挂牌成立。 青海XB矿业股份有限公司筹备委员会 二000年十二月八日
