1、 浪潮软件 股份有限公司 内部控制审计报告 大信审字 2015第 3-00070 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. - 1 - 电话 Telephone： +86（ 10） 82330558 传真 Fax： +86（ 10） 82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower 1 Zh
2、ichun Road,Haidian Dis Beijing,China,100083 内部控制审计报告 大信审字 2015第 3-00070 号 浪潮软件 股份有限公司全体股东 ： 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 浪潮软件 股份有限公司（以下简称 贵 公司） 2014 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性。 一、企业对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告
3、内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 - 2 - 电话 Telephone： +86（ 10） 82330558 传真 Fax： +86（ 10） 82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower 1 Zhichun Road,Haidian Dis Beijing,China,100083
