1、90% 65.00%2.1.1 建筑工程费 万元 3684.26 43.85% 43.85% 29.72%2.1.2 设备购置及安装费 万元 4372.62 52.05% 52.05% 35.28%2.2 工程建设其他费用 万元 146.44 1.74% 1.74% 1.18%2.2.1 无形资产 万元 146.44 1.74% 1.74% 1.18%2.3 预备费 万元 197.73 2.35% 2.35% 1.60%2.3.1 基本预备费 万元 110.55 1.32% 1.32% 0.89%2.3.2 涨价预备费 万元 87.18 1.04% 1.04% 0.70%3 建设期利息 万元4
2、 固定资产投资现值 万元 8401.05 100.00% 100.00% 67.78%泓域咨询MACRO/ 吊环项目预算报告5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3994.25 47.54% 47.54% 32.22%7 铺底流动资金 万元 1331.42 15.85% 15.85% 10.74%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入13603.05万元，总成本12254.34万元，利润总额11275.09万元，净利润8456.32万元，增值税397.21万元，税金及附加178.29万元，所得税2818.77万元；第二年负荷75.00%,计划收入22671.75
3、万元，总成本18568.11万元，利润总额19259.93万元，净利润14444.95万元，增值税662.01万元，税金及附加210.07万元，所得税4814.98万元；第三年生产负荷100%，计划收入30229.00万元，总成本23829.58万元，利润总额6399.42万元，净利润4799.57万元，增值税882.68万元，税金及附加236.55万元，所得税1599.86万元。（一）营业收入估算该“吊环项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑吊环行业设备相对价格变化，假设当年吊环设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入30229.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应
4、缴增值税=销项税额-进项税额=882.68万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 吊环项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 13603.05 22671.75 30229.00 30229.00 30229.001.1 吊环 万元 13603.05 22671.75 30229.00 30229.00 30229.002 现价增加值 万元 4352.98 7254.96 9673.28 9673.28 9673.283 增值税 万元 397.21 662.01 882.68 882.68 882.683.1 销项税额 万元
5、4836.64 4836.64 4836.64 4836.64 4836.643.2 进项税额 万元 1779.28 2965.47 3953.96 3953.96 3953.964 城市维护建设税 万元 27.80 46.34 61.79 61.79 61.795 教育费附加 万元 11.92 19.86 26.48 26.48 26.486 地方教育费附加 万元 7.94 13.24 17.65 17.65 17.659 土地使用税 万元 130.63 130.63 130.63 130.63 130.6310 税金及附加 万元 178.29 210.07 236.55 236.55 23
6、6.55（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用23829.58万元，其中：可变成本21045.89万元，固定成本2783.69万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3684.26 3684.26当期折旧额 2947.41 147.37 147.37 147.37 147.37 147.37净值 736.85 3536.89 3389.52 3242.15 3094.78 2947.4154% 43.28%2.
7、1.2 设备购置及安装费 万元 4492.83 31.80% 31.80% 27.77%2.2 工程建设其他费用 万元 1522.68 10.78% 10.78% 9.41%2.2.1 无形资产 万元 1522.68 10.78% 10.78% 9.41%2.3 预备费 万元 1113.85 7.88% 7.88% 6.89%2.3.1 基本预备费 万元 572.34 4.05% 4.05% 3.54%2.3.2 涨价预备费 万元 541.51 3.83% 3.83% 3.35%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元14129.94100.00% 100.00% 87.35%5 建设期
8、间费用 万元泓域咨询MACRO/ 吊秤项目预算报告6 流动资金 万元 2047.01 14.49% 14.49% 12.65%7 铺底流动资金 万元 682.34 4.83% 4.83% 4.22%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入10972.20万元，总成本9666.34万元，利润总额8623.05万元，净利润6467.29万元，增值税323.74万元，税金及附加273.21万元，所得税2155.76万元；第二年负荷70.00%,计划收入12800.90万元，总成本10843.54万元，利润总额10147.83万元，净利润7610.87万元，增值税377.70
9、万元，税金及附加279.68万元，所得税2536.96万元；第三年生产负荷100%，计划收入18287.00万元，总成本14375.15万元，利润总额3911.85万元，净利润2933.89万元，增值税539.57万元，税金及附加299.11万元，所得税977.96万元。（一）营业收入估算该“吊秤项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑吊秤行业设备相对价格变化，假设当年吊秤设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入18287.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=539.57万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年
10、 第三年 第四年 第五年泓域咨询MACRO/ 吊秤项目预算报告1 营业收入 万元 10972.20 12800.90 18287.00 18287.00 18287.001.1 吊秤 万元 10972.20 12800.90 18287.00 18287.00 18287.002 现价增加值 万元 3511.10 4096.29 5851.84 5851.84 5851.843 增值税 万元 323.74 377.70 539.57 539.57 539.573.1 销项税额 万元 2925.92 2925.92 2925.92 2925.92 2925.923.2 进项税额 万元 1431.
11、81 1670.44 2386.35 2386.35 2386.354 城市维护建设税 万元 22.66 26.44 37.77 37.77 37.775 教育费附加 万元 9.71 11.33 16.19 16.19 16.196 地方教育费附加 万元 6.47 7.55 10.79 10.79 10.799 土地使用税 万元 234.36 234.36 234.36 234.36 234.3610 税金及附加 万元 273.21 279.68 299.11 299.11 299.11（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14375.15万元，其中：可变成本11772.03万元，固定成本2603.12万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 7000.58 7000.58当期折旧额 5600.46 280.02 280.02 280.02 280.02 280.02净值 1400.12 6720.56 6440.53 6160.51 5880.49 5600.462 机器设备
